内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 公司董事会认为基准日财务报告内部控制无重大缺陷[15] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100.00%[16] - 纳入评价范围的单位包括母公司和13家控股子公司[16] 公司治理架构 - 公司建立健全治理结构，董事会下设四个专业委员会[18] - 董事会下设立审计委员会，审计委员会下设立审计部[20] - 薪酬与考核委员会负责制定、审核非独立董事和高管薪酬方案与考核标准[21] 制度建设 - 公司设置《销售管理制度》等系列制度，降低货款坏账风险[24] - 执行GMP质量体系管理标准，存货管理通过金蝶K3WISE系统[25] - 制订《子公司管理制度》，通过委派人员等管理子公司[29] 缺陷认定与数量 - 财务报告重大缺陷认定标准为错报≥税前利润5%等[39] - 非财务报告重大缺陷认定标准为损失≥税前利润5%等[39] - 报告期内财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷数量均为0个[39]

公司会议 - 报告期内召开4次董事会和3次股东大会[4] - 2024年1月9日召开第四届董事会第二十八次会议，通过对外投资设控股子公司议案[12] - 2024年3月29日召开第四届董事会第二十九次会议，通过终止部分《技术服务合同》议案[12] - 2024年4月18日召开第四届董事会第三十次会议，通过续聘大华会计师事务所议案[14] - 2024年5月13日2023年年度股东大会，续聘大华会计师事务所议案未通过[15] 独立董事 - 独立董事出席各类会议，发表论文200余篇，主持项目20余项，获重大奖项20余项[2][4][6] - 认为公司财务报告等信息真实准确完整[13] - 换届选举后不再担任公司任何职务[17] 其他事项 - 公司为独立董事提供工作条件并配合支持[11] - 董事及高管薪酬符合规定，方案科学合理[16]

福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、 规章制度的规定，就公司在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 公司在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士均能够胜任独立董 事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立董事进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资 格及独立性的相关要求。 福建广生堂药业股份有限公司董事会 福建广生堂药业股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 17 日 ...

公司治理 - 报告期内公司召开5次董事会和2次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事参加并主持审计委员会召开的4次会议，审议定期报告等事项[5] 审计安排 - 2024年11月22日公司同意聘请北京德皓国际会计师事务所担任2024年度审计机构[12]

吴飞美，1963 年出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。香港公开 大学工商管理硕士，研究生学历，教授。曾任职于福建商学院副教授、闽江学院 教授。吴飞美女士已取得《上市公司独立董事资格证书》，现任福建福光股份有 限公司独立董事、公司独立董事。 （二）独立性说明 福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（吴飞美） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事 会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护公司和股东特别 是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后担任公司第五届独立董事，现将本人 2024 年度的 ...

会议情况 - 报告期内公司召开4次董事会和3次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事参加并主持审计委员会2次会议，参加独立董事专门会议1次[5] 决策事项 - 2024年1月9日审议通过对外投资设立控股子公司暨关联交易议案[11] - 2024年3月29日审议通过终止部分《技术服务合同》暨关联交易议案[11] - 2024年4月18日审议通过续聘2024年度会计师事务所议案[14] - 2024年5月13日2023年年度股东大会未通过续聘议案[14] 独立意见 - 独立董事认为财务报告等信息真实准确完整[13] - 董事及高管薪酬方案科学合理[15] - 关联交易履行程序，未损害股东权益[11] 支持情况 - 公司为独立董事行使职权提供必要条件并配合支持[10]

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈明宇） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，对公司重大事项发表客观、审慎、公正的事前认可或独立意见，积极维护 公司利益和股东特别是中小股东的合法权益。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后离 任，现将本人 2024 年任期内的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 陈明宇，1963 年出生，中国香港籍，拥有美国福坦莫大学工商管理硕士学 位，并于 2000 年一次性通过五科中国注册税务师考试获取中国注册税务师执业 资格证书。曾先后担任德勤、安永、毕马威企业咨询公司的税务及商务合伙人负 责多家大型中资企业全球财税及并购服务业务；陈明宇先生现任德与安（北 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（鲁凤民） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事 会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护公司和股东特别 是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后担任公司第五届独立董事，现将本人 2024 年度的履职 情况汇报如下： 二、独立董事年度履职概况 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 鲁凤民，1963 年出生，中国国籍，中共党员。哈尔滨医科大学医学遗传学博 士，博士研究生学历。曾任职于北京医科大学第三医院副研究员，美国费城儿童 医院研 ...

收入和利润 - 公司2024年归属于上市公司股东净利润仍然亏损，但业绩亏损同比大幅收窄55.16%[4] - 公司2024年营收继续保持增长，综合毛利率提升超过4个百分点[4] - 公司2024年营业收入为441,457,673.77元，同比增长4.43%[18] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润为-156,304,356.74元，同比减亏55.16%[18] - 公司2024年加权平均净资产收益率为-35.66%，同比提升14.24个百分点[18] - 公司2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-85,664,418.43元，亏损环比扩大[20] - 业绩亏损同比大幅收窄55.16%[70] - 公司2024年营业收入441,457,673.77元，同比增长4.43%[73] - 公司最近三年经营业绩均出现亏损，主要由于大额研发投入及仿制药业务利润下降[124] 成本和费用 - 前期建设项目转固和药品获批上市导致无形资产增加，相应资产折旧及摊销增加[4] - 市场拓展及团队建设强化相关投入增加[4] - 创新药战略投入维持高强度，财务费用增加及资产减值损失计提[4] - 销售费用同比增长4.98%至1.99亿元，管理费用同比下降2.10%至1.13亿元，财务费用同比增长11.18%至3418.95万元[85] - 研发费用同比下降66.87%至4405.23万元，主要因上年同期创新药泰中定投入较大[85] - 资产减值损失达-74,541,884.94元，占利润总额的45.34%，因部分产品及诉讼标的物减值[90] - 研发投入金额为44,886,060.53元，占营业收入的10.17%，较2023年下降64.16个百分点[92] 现金流 - 公司2024年经营活动产生的现金流量净额转正[4] - 公司2024年经营活动产生的现金流量净额为20,707,723.30元，同比改善111.86%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为2070.77万元，同比增长111.86%，主要因上年同期研发投入较大且报告期政府补助增加[86][87] - 投资活动产生的现金流量净额为-4581.21万元，同比改善77.91%，主要因上年同期固定资产购置及资本化研发支出较大[86][87] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3445.75万元，同比下降109.85%，主要因上年同期控股子公司获得少数股东投入[87] - 公司综合毛利率提升超过4个百分点，经营活动现金流净额转正[70] 业务线表现 - 报告期内受集采政策影响，乙肝产品毛利率承压[4] - 公司拥有五大核苷（酸）类抗乙肝病毒药物，均通过一致性评价并纳入2024年版国家医保目录[37] - 公司抗新冠创新药泰中定2023年获批上市，为首款创新药产品[34] - 公司乙肝治疗药物GST-HG141完成临床II期并被纳入国家突破性治疗品种[34] - 中兴药业水飞蓟宾类药物被纳入2024年版国家医保目录，水飞蓟宾葡甲胺片在抗结核、精神病治疗领域联合用药效果显著[40] - 公司2024年5月获批熊去氧胆酸胶囊，该口服制剂2023年全国医院销售额达20.30亿元[41][42] - 男性健康药物管线形成"ED+PE"结构，包括西地那非片（50mg/100mg）、他达拉非片（5mg）及2023年6月获批的达泊西汀片[44] - 心血管药物利伐沙班片和匹伐他汀钙片均纳入2024年国家医保目录，利伐沙班片2021年中标第五批全国集采[46] - 2023年11月公司获批索磷布韦片（丙甘定），完善肝病领域产品布局[47] - 在研硫酸氢氯吡格雷阿司匹林片采用片中片工艺，抗血小板活性显著增强，适应症涵盖心脑血管疾病[48] - 抗新冠创新药泰中定（GST-HG171）对XBB变异株显示优异疗效，II/III期临床显示可缩短症状恢复时间2天，病毒载量降低1.75Log10拷贝/mL[50][51] - 乙肝临床治愈创新药GST-HG141完成II期临床，GST-HG131完成II期患者入组，联合疗法II期临床申请已受理[49][52] - 公司创新药泰中定获批上市并商业化，具备创新药开发全周期的研发能力[64] - 公司抗乙肝病毒药物毛利率较低，传统仿制药业务收入和利润贡献有所下降[124] 各地区表现 - 东区收入143,937,166.76元，同比增长7.46%，毛利率提升4.03个百分点至68.03%[75] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司2025年战略重点包括深化营销改革、推动中药与化药双轮发展，并强化资本运作与并购[113][114][115] - 公司2025年将聚焦乙肝创新药核心管线的突破性进展，加速推进关键临床试验进程[116] - 公司计划通过动态优化研发体系和加强合作机构协同，提升研发资金使用效率[116] - 公司将持续推进精益管理，系统性优化业务流程，提升资产利用率[117] - 公司计划通过再融资保障创新药临床研究资金需求，并寻求战略并购机会[115] - 公司未制定市值管理制度和估值提升计划[129] 其他重要内容 - 公司2024年非经常性损益金额为43,234,539.73元，主要来自政府补助45,114,872.01元[24] - 全球药品支出2023年约1.6万亿美元，预计2028年达2.2万亿美元[27] - 中国医药市场规模2023年达16,333亿元人民币，同比增长4.3%[28] - 中国化学药物市场规模预计2030年达11,438亿元[28] - 2024年药品审评中心批准上市1类创新药48个品种，罕见病用药55个品种，儿童用药106个品种，境外已上市原研药品89个品种[30] - 2024年优先审评审批注册申请124件（88个品种），同比增长14.81%[30] - 我国慢性乙型肝炎诊断率和治疗率分别为22%和15%，目标为2030年诊断率90%、治疗率80%[38] - 2024年医药工业行业研发投入目标为年均增长10%以上[29] - 2024年7月国务院批准《全链条支持创新药发展实施方案》，优化审评审批流程[29] - 公司产品泰甘定荣获中国国际高新技术成果交易会"优秀产品奖"[33] - 公司富马酸替诺福韦二吡呋酯胶囊为全国首家上市的替诺福韦乙肝适应症品种[33] - 公司恩替卡韦胶囊、阿德福韦酯片和利伐沙班片分别在2019-2021年全国药品集采中中标[59] - GST-HG141和GST-HG131均被列为创新药品种，预计将增强公司在乙肝治疗领域的市场竞争力[60] - 公司核心研发及管理人员来自辉瑞、GSK、阿斯利康等跨国企业[66] - 公司计提了资产减值准备，未来若环境变化可能面临进一步减值风险[127] - 公司将持续提升资产使用效能，动态评估减值风险[127]

财务表现 - 2024年营业收入4.41亿元 同比增长4.43% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损1.56亿元 去年同期净亏损3.49亿元 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 [1]