捐赠财产与类型 - 可捐赠财产包括现金、实物资产，部分不得捐赠[7] - 捐赠类型有公益性、救济性和其他捐赠[8] 捐赠审批 - 单笔或累计超500万且占净资产超0.5%，董事会审议[12] - 单笔或累计超1000万且占净资产超1%，股东会审议[12] - 未达标准，董事长审批报董事会备案[12] 其他规定 - 控股子公司捐赠需公司审核批准[15] - 捐赠方案需含事由等内容[13] - 内审和财务监督捐赠行为[15] - 违规捐赠责任人受处分，犯罪移交司法[17]

董事会秘书聘任 - 由董事长提名，董事会聘任，报送深交所无异议方可正式聘任[2][5] - 需具备财务等专业知识及深交所资格证书[3] 任职限制 - 受中国证监会最近一次行政处罚未满三年等四种人员不得担任[3] 职责与权利 - 负责信息披露、投资者关系管理等事务，有权了解公司财务等情况[7][8][10] 解聘与代行 - 有四种情形之一公司应一个月内解聘，空缺超三月董事长代行[14][15] 细则生效 - 细则经董事会审议批准后生效，解释权归董事会[17][19]

信息披露管理 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责管理[3] - 董事等涉密人员履行报告传递、审核和披露程序[5] 信息保密规定 - 涉密人员报告编制和筹划期间负有保密义务[6] - 定期报告披露前不向无依据外部单位提前送资料[6] 违规处理措施 - 公司内部违规报送信息视情节处罚，外部违规使用追责[12] - 擅自泄露材料信息致损失，公司追究赔偿和法律责任[23] 公司上市信息 - 美康生物于2015年4月22日在深交所创业板上市[22]

定期报告披露 - 公司应披露年度、半年度和季度报告[12] - 年度报告财务会计报告需审计，半年度特定情形需审计，季度一般无需审计[12] - 年度报告4个月内披露，半年度2个月内披露，季度1个月内披露[13] - 第一季度报告披露不早于上一年度报告[13] - 年度和半年度报告记载公司基本情况等内容[13][14] - 定期报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[16] 重大事项披露 - 任一股东5%以上股份质押等情况需披露[20][29] - 营业用主要资产超总资产30%异常需披露[21] - 除董事长、总经理外董高无法履职超三月需披露[22] - 公司变更名称等应立即披露[23] - 重大事件形成决议等时点及时披露[23] - 重大事件难保密及时披露现状及风险[23] - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[24] - 涉及公司收购等披露权益变动情况[24] - 证券交易异常及时了解并披露[25] 信息披露管理 - 信息披露由董事会统一领导和管理[27] - 信息披露文件保存不少于十年[30] - 证券事务部会同财务部拟定定期报告时间，报董事会同意后预约[31] 信息报告流程 - 董高知悉重大信息报告董事长并通知董秘[32] - 各部门和下属公司负责人报告重大信息[32] - 签署重大信息文件前知会董秘，特殊情况后报送[32] - 向证券监管部门报告由证券事务部草拟，董秘审核报送[34] - 未公开信息启动内部流转、审核及披露流程[34] 宣传与保密 - 宣传文件经证券事务部审核发布[35] - 符合条件信息可暂缓或豁免披露[37] - 决定暂缓、豁免披露由董秘登记，董事长确认归档[39] - 董事长为保密第一责任人，其他高管等分管范围第一责任人[41] - 内幕信息公开前控制知情人范围，签保密协议[41] - 生产经营知情者定期报告前不泄露信息等[42] - 股东及投资者履行披露义务并保密[42] - 重大事件披露前知情者不发布消息，新闻稿董秘审稿[42] - 财务信息披露前执行内控防止泄漏[43] - 内部审计机构监督财务管理内控并报告[43] 责任承担 - 董高对信息披露负责，失职受处分和赔偿[45]

会计师事务所选聘 - 审计委员会等有权提交选聘议案[7] - 采用竞争性谈判等方式，聘期一年可续聘[7] - 选聘经审计委员会、董事会审议，股东大会决定[3] - 非年报审计业务由财务部择优选取[10] 审计人员任职 - 审计项目合伙人等服务年限不超5年，后续5年不参与[10] 改聘限制 - 年报审计期间除非特定情况不改聘[12] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[13] - 审核改聘提案需全面了解并披露信息[12] 监督与报告 - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[7] 违规行为 - 审计机构分包转包、报告质量问题等属违规[18] 制度相关 - 制度依国家法律，冲突以其为准[17] - 制度由董事会制定经股东会批准生效[17] - 制度解释权归董事会[17]

董事选举规则 - 累积投票制适用于选举或变更两名以上董事的议案[3] - 董事会、1%以上股份股东可在股东会前提董事候选人[7] - 选举独董时投票权数为股份总数乘应选独董人数[9] - 选举非独董时投票权数为股份总数乘应选非独董人数[11] - 董事候选人按得票排序，超半数者当选[13] 选举特殊情况处理 - 当选人数少于应选且已当选超规定，下次股东会补选[13] - 当选人数不足规定，对未当选者二次选举或再开股东会[13] - 候选人得票相同致超员，二次选举或再开股东会[13] - 选举细则未列情况，股东协商或按多数意见办理[16] 细则生效与解释 - 细则由董事会制定报股东会批准生效及修改[16] - 细则由董事会负责解释[16]

董事会组成与任期 - 公司董事会由5名董事组成，含2名独立董事和1名职工代表董事[4] - 董事任期3年可连选连任，独立董事连续任职不超6年[4] - 董事会设董事长1人，由全体董事过半数选举产生[4] 股东会与董事会审批权限 - 股东会对董事会交易（不含担保、资助）审批有资产总额等多项占比及金额要求[7] - 公司与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5％经董事会审议；超3000万元且占5％经董事会决议并提请股东会批准[7] 董事会会议相关规定 - 董事会每年至少召开2次定期会议[11] - 多方可提议召开临时会议，董事长应十日内召集并主持[11][12] - 定期会议提前十日通知，临时会议提前五日，紧急情况可随时召开[12] - 变更会议时间等事项，定期会议提前三日书面通知，临时会议需董事认可[13] - 会议需过半数董事出席方可举行[14] - 董事连续两次未亲自出席或任职期内连续十二个月未亲自出席次数超总次数二分之一需书面说明并披露[14] - 审议需专门委员会、独立董事审议事项，需过半数成员同意方可提交讨论[17] - 会议表决一人一票，表决意向分同意、反对和弃权[18] - 审议通过提案需超全体董事半数投赞成票，担保事项还需出席会议三分之二以上董事同意[20] - 关联董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[20] - 提案未获通过，条件未重大变化时，董事会一个月内不应再审议相同提案[21] 会议记录与决议执行 - 会议记录应包含多项内容，与会董事需签字确认，有不同意见可书面说明[23] - 董事会秘书会后将决议报送深交所备案并办理公告事宜[25] - 决议公告披露前，相关人员负有保密义务[25] - 董事长应督促落实决议并通报执行情况[25] 董事会档案管理 - 董事会会议档案包括多种文件，存放于证券事务部，保存期限为10年[25] 规则生效与解释 - 本规则经股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[27] - 本规则解释权归属公司董事会[27] 相关规则时间 - 美康生物科技股份相关规则时间为2025年10月[28]

募资情况 - 公司向特定对象发行39999995股A股，每股15元，募资599999925元，净额586603698.59元[1] 项目进度 - 截至2025年10月27日，体外诊断项目投入11034.02万元，进度64.91%[3] - 截至2025年10月27日，信息系统项目投入8494.59万元，进度34.45%[3] - 截至2025年10月27日，偿还借款项目投入17000万元，进度100%[3] - 截至2025年10月27日，三项目合计投入36528.61万元，进度62.27%[3] 项目延期 - 体外诊断和信息系统项目预定可使用日期由2025年11月30日调至2026年11月30日[5] - 体外诊断项目因设备供货等延期，信息系统项目受技术迭代影响延期[5][6] 决策情况 - 2025年10月28日董事会和监事会审议通过部分募投项目延期议案，保荐机构同意[13][14][16] 备查文件 - 公司备查文件含第五届董事会、监事会会议决议及核查意见[18] 公告时间 - 公告发布于2025年10月29日[20]

业绩总结 - 2025年前三季度计提减值准备1046.19万元，减少营业利润同金额[4][12] - 2025年前三季度核销资产54.67万元，对损益无影响[5][12] 减值详情 - 2025年前三季度信用减值损失792.78万元，含应收等款项[5] - 2025年前三季度资产减值损失253.41万元，为存货跌价[5]

公司治理结构调整 - 公司将不再设置监事会或监事，其职权由董事会审计委员会行使[1] - 将1名非独立董事席位调整为职工代表董事席位，调整后董事会由2名非独立董事、2名独立董事、1名职工代表董事组成[3] 股份与股本 - 公司发行的面额股每股金额为1.00元[9] - 公司已发行股份数为38,431.8815万股，均为普通股[9] 财务资助与担保 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%[9] - 董事会作出财务资助决议需全体董事的三分之二以上通过[9] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情形须经股东会审议通过[25] 股东权利与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅会计账簿、凭证[15] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下有权请求相关机构向法院诉讼或自己直接诉讼[17] 股东会与董事会 - 股东会审议一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[23] - 董事会负责召集股东会并报告工作，执行股东会决议[61] 独立董事与审计委员会 - 直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上等自然人不得担任独立董事[71] - 审计委员会成员为三名，其中独立董事二名[77] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[83] - 公司应以每三年为一个周期，制订股东回报规划[91] 制度修订 - 公司修订并制定了部分治理制度，包括股东大会议事规则等，均需提交股东大会审议[108] - 公司对会计师事务所选聘制度等进行修订[111]