美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 关于 2025 年度为全资子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 公司第五届董事会第十二次会议，审议并一致通过了《关于 2025 年度为全资子 公司提供担保额度预计的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则 （2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《美康生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）《美康生物科技股份有限公司对外担保管理制度》等规定，该议案尚需 提交公司 2024 年年度股东大会审议批准。现将相关情况公告如下： 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-019 一、担保情况概述 为合理统筹安排公司的整体融资计划，同时提升全资子公司的融资能力，根 据公司及子公司的经营计划和资金需求情况，公司拟在 2025 年度为合并报表范 围内的全资子公司：宁波美康盛达生物科技有限公司（以下简称" ...

美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表已经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司 2024 年度财务决算情况报告如下： 一、基本情况 2024 年度，公司实现营业收入 174,242.45 万元，较上年同期下降 7.61%。主 要系代理产品及检测服务收入下降所致。随着医保控费不断深入，集采扩围，体 外诊断行业增速放缓，公司积极调整策略，优化产品结构，自产产品实现收入 83,715.67 万元，与上年同期持平。 2024 年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为 25,799.72 万元，较上 年同期增长 0.56%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 22,040.61 万元，较上年同期增长 12.67%。 | | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | 2022 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 1,742,424,499.51 | 1,885,869,216.24 | -7.61% | 2,489,086,216.22 | | 归属于上市公司 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）等法律法规以及《美康生物科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《美康生物科技股份有限公司董事会议事规则》（以 下简称"《董事会议事规则》"）等相关规定，本着对公司股东负责的精神，认真 执行股东大会的各项决议，忠实履行职责，维护公司利益，进一步完善和规范公 司运作，以保障公司持续、健康、稳定的发展。现将 2024 年董事会的主要工作 情况报告如下： 一、2024 年度经营情况的简要回顾 2024 年度，公司实现营业收入 174,242.45 万元，同比减少 7.61%，主要系代 理产品及检测服务收入下降所致。随着医保控费不断深入，集采扩围，体外诊断 行业增速放缓，公司积极调整策略，优化产品结构，自产产品实现收入 83,715.67 万元，与上年同期持平。报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润为 25,799.72 万元，同比增长 0. ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-012 美康生物科技股份有限公司 2024 年年度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 17 日，美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）召开 第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公 司<2024 年年度报告>及其摘要的议案》。 为使投资者全面了解公司 2024 年度的经营成果、财务状况及未来发展规划， 公司《2024 年年度报告全文》及《2024 年年度报告摘要》于 2025 年 4 月 19 日 在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露，敬请投资者注意查阅。 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 特此公告。 美康生物科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 19 日 1 / 1 ...

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2025 年度高级管理人员薪酬与考核方案 第一章 总则 第一条 为进一步提高公司管理水平，充分调动高级管理人员的积极性和创 造性，建立和完善激励约束机制，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利 对等原则，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《美康生物 科技股份有限公司章程》等规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上， 制订本方案。 第二条 本办法适用范围为公司高级管理人员。 第三条 公司薪酬考核以公司经营指标完成情况为依据，对个人进行业绩目 标和行为规范相结合的考核办法。 第四条 公司薪酬的确定遵循以下原则： （一）责任原则：按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素 确定基本工资薪酬标准； （二）绩效原则：绩效薪酬与个人岗位职责目标完成情况挂钩，与公司经营 业绩、年度绩效考核结果、行为规范等相结合； （三）竞争原则：注重收入市场化，制定合理的薪资结构比例，保持公司薪 酬的吸引力以及在市场上的竞争力，有利于公司吸引人才。 第二章 管理机构 第五条 公司董事会负责确定高级管理人员年度薪酬方案，董事会薪酬与考 核委员会进行考核。公司 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为174,242.45万元，较2023年度下降7.50%[4][21] - 2024年度营业总成本152,593.04万元，较2023年度下降8.15%[22] - 2024年度净利润26,267.47万元，较2023年度增长1.22%[22] - 2024年度归属于母公司股东的净利润25,799.72万元，较2023年度增长0.56%[23] - 2024年度综合收益总额27,366.35万元，较2023年度增长7.42%[23] 资产负债情况 - 2024年末资产总计期末余额为37.05亿元，期初余额为34.89亿元，增长约6.19%[14] - 2024年末负债合计期末余额为7.72亿元，期初余额为7.82亿元，减少约1.39%[15] - 2024年末所有者权益合计期末余额为29.33亿元，期初余额为27.07亿元，增长约8.38%[15] - 2024年末货币资金期末余额为7.29亿元，期初余额为9.59亿元，减少约24.09%[13] - 2024年末交易性金融资产期末余额为1.61亿元，期初余额为600万元，增长约2584.69%[13] 应收账款情况 - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额为65,134.10万元，应收账款坏账准备余额为9,831.87万元[5] - 本期计提坏账准备合计77.35万元，收回或转回2050.12万元，核销279.17万元[162] 会计政策与准则 - 审计机构将公司收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入的固有风险[4] - 审计机构确定应收账款的可回收性为关键审计事项，因公司管理层确定应收账款可回收性时需运用重大会计估计和判断，且影响金额重大[5] - 公司自2024年度起执行《企业会计准则解释第18号》，对财务状况和经营成果有影响[136][138] 子公司税收情况 - 美康达等24家子公司2024年度按5%税率缴纳企业所得税，内蒙古美康按3%税率缴纳，日本美康为累进税率[141][144][145] - 公司及盛德科技等7家子公司2024年享受高新技术企业税收优惠，所得税税率为15%[142][143] - 盛德医检所等12家子公司提供医疗卫生服务产生的收入免征增值税、城建税及教育费附加[143]

美康生物科技股份有限公司 美康生物科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 美康生物科技股份有限公司全体股东： 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于评价报告基准日，公司 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 / 7 美康生物科技股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自评价报告基准日至评价报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合美康生物科技股份有限公司（以下 简称"美康生物"、"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（评估报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实 ...

美康生物科技股份有限公司 证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2025-020 美康生物科技股份有限公司 关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 美康生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 了第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，分别审议通过了公 司《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意公司续聘立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）为公司 2025 年度审计机构，该议案 尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过，并提请股东大会授权董事会根据 立信会计师事务所的 2025 年度实际工作情况确定审计报酬，股东大会召开的具 体时间另行通知。现将相关事宜公告如下： 一、续聘会计师事务所的情况说明 立信是一家具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工 作经验，已连续多年为公司提供审计服务。在过去的审计服务中，立信严格遵循 相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，按进度完成了公司 各项审 ...

美康生物科技股份有限公司 （一）责任原则：按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素 确定基本工资薪酬标准； （二）绩效原则：绩效薪酬与个人岗位职责目标完成情况挂钩，与公司经营 业绩、年度绩效考核结果、行为规范等相结合； 美康生物科技股份有限公司 2025 年度董事、监事薪酬（津贴）与考核方案 第一章 总则 第一条 为进一步提高公司管理水平，充分调动董事、监事的积极性和创造 性，建立和完善激励约束机制，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利对 等原则，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《美康生物科 技股份有限公司章程》等规定，在充分考虑公司实际情况和行业特点的基础上， 制订本方案。 第二条 本办法适用范围为公司董事及监事。 第三条 公司薪酬考核以公司经营指标完成情况为依据，对个人进行业绩目 标和行为规范相结合的考核办法。 第四条 公司薪酬的确定遵循以下原则： （三）竞争原则：注重收入市场化，制定合理的薪资结构比例，保持公司薪 酬的吸引力以及在市场上的竞争力，有利于公司吸引人才。 第二章 管理机构 第五条 本方案由公司董事会薪酬与考核委员会制定，经董事会、股东大会 审议通过后生效。 第 ...

本表已于 2025年4月17日获董事会批准。 法定代表人: 汇总表 第2页 会计机构负责人(会计主管人员): 土 1层 美康生物科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位: 万元 | | | | | | 3 | | | | | 单位: 万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 算的 | 上市公司核 2024年期初 2024年度占用累计 | | 2024 年度占用 | 2024 年度偿还 | 2024 年期末 | 占用形成 | | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 上用资金 上一会额 3302不含利息) | | 资金的利息 (如有) | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 原因 | 占用性质 | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东 ...