高伟达: 关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 证券代码：300465 证券简称：高伟达 公告编号：2025-016 高伟达软件股份有限公司 关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 高伟达软件股份有限公司（以下简称"公司"或"高伟达"）于 深入全面地了解公司情况，公司定于 2025 年 4 月 2 日（星期三）15:00- 用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网" 投资者关系互动平 台 "（https://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事长于伟先生、董事&总经理 秦开宇先生、财务负责人&董事会秘书高源先生、独立董事潘红女士、 夏鹏先生。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业 绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。 投资者可于 2025 年 4 月 1 日 15:00 前访问 https://ir.p5w.net/zj/， （星期二） 或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在 2024 年度业 绩说 ...

业绩总结 - 2024年主营业务金融科技业务营收11.76亿元，同比下降16.28%；净利润3135.70万元，同比增长9.21%[12] - 2024年软件业务收入10.47亿元，同比下降8.31%；软件业务毛利率为21.55%，同比提升0.94%[14] - 2024年系统集成业务收入1.28亿元，同比下滑50.88%[14] - 2024年销售、管理和研发三项费用之和比上一年度压缩3832.53万元[15] - 2024年底公司经营性净现金流为20178.59万元，同比提升119.90%[15] - 2024年营业收入11.76亿元，较2023年减少16.28%[25] - 2024年银行金融收入9.37亿元，占比79.68%，较2023年减少17.39%[25] - 2024年软件开发及服务收入10.47亿元，占比89.09%，较2023年减少8.31%[25] - 2024年华北区收入7.17亿元，占比61.00%，较2023年减少11.51%[26] - 2024年自行销售营业收入11.76亿元，占比100%，较2023年减少16.28%[26] - 2024年银行金融营业成本7.49亿元，毛利率20.10%，成本较2023年减少17.83%，毛利率增加0.43%[29] - 2024年软件开发及服务营业成本8.22亿元，毛利率21.55%，成本较2023年减少9.41%，毛利率增加0.94%[29] - 2024年系统集成及服务外购成本1.16亿元，占营业成本12.38%，较2023年减少51.08%[31] - 2024年软件开发及服务直接人工成本7.62亿元，占营业成本81.21%，较2023年减少5.60%[31] - 2024年外购成本1.26亿元，占营业成本13.39%，较2023年减少49.28%[32] - 2024年销售费用为64764408.73元，较2023年同比减少14.04%[36] - 2024年管理费用为71666229.86元，较2023年同比减少7.42%[36] - 2024年财务费用为12393456.92元，较2023年同比减少12.76%[36] - 2024年研发费用为45778204.85元，较2023年同比减少32.46%[36] - 2024年经营活动现金流入小计13.81亿元，同比减少9.19%；现金流出小计11.79亿元，同比减少17.48%；现金流量净额2.02亿元，同比增加119.90%[45] - 2024年投资活动现金流入小计1.32亿元，同比增加1099173.29%；现金流出小计1.32亿元，同比增加1006.59%；现金流量净额37.65万元，同比增加103.17%[45] - 2024年筹资活动现金流入小计3.12亿元，同比减少9.68%；现金流出小计3.84亿元，同比减少1.04%；现金流量净额 -7232.56万元，同比下降68.42%[45] - 2024年现金及现金等价物净增加额1.30亿元，同比增加251.94%[45] - 2024年货币资金4.28亿元，占总资产比32.14%，较上年增加9.67%；应收账款2.69亿元，占比20.17%，较上年减少5.04%[47] - 报告期投资额2214.76万元，上年同期217.37万元，变动幅度918.90%，系对控股子公司追加资本金投入[49] 用户数据 - 前五名客户合计销售金额为614537628.94元，占年度销售总额比例为52.28%[34] - 前五名供应商合计采购金额为49146366.92元，占年度采购总额比例为36.28%[35] - 建信金融科技有限责任公司销售额为219573470.88元，占年度销售总额比例为18.68%[34] - 戴尔(中国)有限公司采购额为12093390.70元，占年度采购总额比例为8.93%[35] 未来展望 - 2025年公司将从多方面确定经营方针提升运营效率[59] 新产品和新技术研发 - 高伟达自动化测试管理平台及自动化测试框架研发项目已完成产品研发并投产使用[37] - 客户关系图谱项目已形成软件著作权，相关解决方案和产品原型已在客户落地[37] - 基于大模型与AI技术的智能信贷报告生成系统将报告生成周期缩短至分钟级[38] - 微服务中间业务平台产品研发完成，具备客户项目投产与交付能力[38] - 公司推出支持微服务架构的新版产品，可应用于银行中间业务系统[39] - 瑞车经营性（订阅式）租赁业务平台软件V1.0获得软著，已在客户现场上线应用[39] - 混合多云统一管理平台集成云环境管理等功能模块，已在客户现场部署并试用测试，后续计划投产上线[39] - 一体化智能风控合同管理支持两种应用方式，合同打印一体化系统完成研发，能助客户降本增效[39] - 睿雪零售风险决策平台软件V 2.0研发完成，已形成软件著作权[40] - 睿雪信用卡贷中风险核查平台产品已形成软件著作权[40] - 税易贷_普惠金融税务场景平台于2024年12月完成全部相关工作[42] 其他 - 公司从2023年开始将研发和业务升级方向向人工智能等新技术方向转移[16] - 公司积累了涵盖多金融行业的优质客户，建立了长期稳定合作关系[17] - 公司形成信贷及风控管理等有竞争力和高市场占有率的解决方案[19] - 2024年研发人员数量为201人，较2023年减少21.18%[43] - 2024年研发人员数量占比为5.27%，较2023年下降0.90%[43] - 2024年研发投入金额为45778204.85元，占营业收入比例为3.89%[43] - 报告期末受限货币资金余额为608.42万元，用于开具银行保函及开立银行承兑汇票保证金[48] - 江苏盈达信息技术有限公司为子公司，总资产6510.22万元，净资产4259.14万元，营业收入9441.76万元，营业利润415.33万元，净利润359.02万元[56] - 成都高伟达信息技术有限公司注册资本20000000元，营收55699765.62元[57] - 上海睿民互联网科技有限公司注册资本50000000元，营收187121220.94元[57] - 上海瑞车信息技术有限公司注册资本10000000元，营收27755618.33元[57] - 公司面临行业趋势波动和核心技术团队流失风险，截至目前商誉余额为4377.90万元，存在商誉减值风险[60][61][62] - 2025年公司全资子公司上海睿民涉案金额为53658613.23元，影响不确定[63] - 2024年4月12日公司通过网络平台线上交流接待网上投资者[65] - 公司未制定市值管理制度、未披露估值提升计划和“质量回报双提升”行动方案公告[66]

独立董事情况 - 公司董事会每年评估独立董事独立性并与年报同披露[1] - 独立董事胜任职责，未兼他职[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 意见日期 - 董事会意见日期为2025年3月27日[2]

营收情况 - 2024年公司营业收入11.76亿元，较2023年减少2.28亿，下降16.28%[4] - 2024年软件业务收入10.47亿元，同比下降8.31%；系统集成业务收入1.28亿元，同比下降50.88%[4] 利润情况 - 2024年公司各项费用同比下降3832.53万元，利润总额3409.92万元，归属上市公司股东净利润3135.70万元，分别较上年同期提高12.92%和9.21%[4] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金净流入2.02亿元，较2023年度增加1.10亿元，提升119.90%[5] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为20178.59万元，较2023年度增加11002.47万元，增长119.90%[24] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为37.65万元，较2023年度增加1227.10万元，增长103.17%[24] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 7232.56万元，较2023年度减少2938.24万元，下降68.42%[24] 资产负债情况 - 2024年末公司资产总额13.33亿元，较2023年末减少0.25亿元，下降1.89%[7] - 2024年末货币资金余额42884.67万元，较2023年末增长40.29%；应收账款、合同资产余额29011.43万元，较2023年末下降26.88%；存货余额45807.36万元，较2023年末下降4.10%[8] - 2024年末公司负债总额68295.57万元，较2023年末减少1639.57万元，降低2.34%[10] - 2024年末短期借款余额31017.33万元，同比下降3.43%；应付账款余额4332.85万元，同比降低18.44%；合同负债余额16979.04万元，同比降低5.41%[11] 财务指标情况 - 2024年综合毛利率20.24%，较2023年增长1.73%；净利率2.68%，较2023年提高0.65%；加权平均净资产收益率4.76%，较2023年提高0.22%；基本每股收益0.07元/股，较2023年提高16.67%[16] 费用情况 - 2024年三项费用与上年对比整体减少3832.53万元，管理费用、销售费用合计较上年度下降1632.60万元，研发费用较上年减少2199.93万元，财务费用较上年度下降181.26万元[16][17] 权益情况 - 报告期末所有者权益为65019.15万元，较上年末减少928.60万元，下降1.41%[21] - 股本为44374.94万元，较上年下降301.29万元，下降0.67%，系股份回购并注销所致[21][22] - 资本公积为32220.72万元，较上年减少2423.47万元，减少7.00%，系股份回购并注销及收购子公司少数股东权益所致[21][22] - 未分配利润为 - 13988.90万元，较上年增加3155.10万元，增加18.40%，系盈利转入所致[21][22] - 少数股东权益为0万元，较上年减少1356.48万元，减少100.00%，系收购子公司少数股东权益所致[21][22] 现金等价物情况 - 报告期末现金及现金等价物余额为42236.24万元，较上年增加12981.62万元，增长44.37%[24] 盈余公积情况 - 盈余公积为2389.61万元，较上年无变化，变化率为0.00%[21]

内部控制标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 财务报告内控缺陷按错报金额占营收比例划分等级[8] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[10] 内部控制评价 - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[4] 内部控制建设 - 公司依据规范体系确定内控缺陷认定标准且与以前年度一致[7] - 现场测试运用抽样等方法收集内控证据并分析缺陷[11] - 建立健全三会规章制度[12] - 董事会下设战略委员会研究战略和决策[14] - 建立绩效考核体系确保人员胜任[15] - 构建核心价值观[15] - 设立内审部配备专职审计人员[16] 报告期情况 - 未发生对外担保、关联交易情况[18] - 各子公司内部控制执行规范[19] - 无偏离投资政策和程序行为[19] - 未发生信息披露重大过错或提前泄露情况[20] 其他 - 现有内部控制制度能为多方面提供保证[23] - 无其他内部控制相关重大事项说明[25]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为117,573.01万元，较2023年度下降约16.27%[8][29] - 2024年营业利润为32,904,551.93元，2023年为26,036,666.18元[30] - 2024年净利润为31,483,960.27元，2023年为28,548,405.80元[30] - 2024年基本每股收益为0.07元/股，2023年为0.06元/股[31] - 2024年稀释每股收益为0.07元/股，2023年为0.06元/股[31] 财务数据 - 2024年末货币资金428,446,664.92元，较年初增长约40.29%[22] - 2024年末应收账款268,863,567.73元，较年初下降约21.53%[22] - 2024年末流动资产合计1,191,689,817.76元，较年初下降约0.57%[22] - 2024年末非流动资产合计141,457,459.89元，较年初下降约11.77%[24] - 2024年末资产总计1,333,147,277.65元，较年初下降约1.90%[24] - 2024年末流动负债合计667,522,684.38元，较年初下降约1.63%[25] - 2024年末非流动负债合计15,433,056.17元，较年初下降约25.65%[26] - 2024年末负债合计682,955,740.55元，较年初下降约2.34%[26] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计为1,381,194,380.97元，2023年为1,520,947,804.71元[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为201,785,887.07元，2023年为91,761,246.74元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为376,505.00元，2023年为 - 11,894,501.98元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 72,325,609.49元，2023年为 - 42,943,242.48元[33] - 2024年现金及现金等价物净增加额为129,816,283.88元，2023年为36,886,253.86元[33] 股权变动 - 2024年11月4日公司回购股份3,012,900股，方案实施完毕[76] - 2025年1月21日公司完成工商变更登记，注册资本由446,762,257.00元变更为443,749,357.00元[76] 股东情况 - 截至2024年12月31日，鹰潭市鹰高投资咨询有限公司持股101,886,476股，股权比例22.96%[77] - 截至2024年12月31日，银联科技有限公司持股37,101,580股，股权比例8.36%[77] - 截至2024年12月31日，其他股东持股304,761,301股，股权比例68.68%[77] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[4] - 将收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认时点风险[8] - 将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项，因应收账款余额重大且坏账准备计提涉及重大会计估计与判断[11] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债流动性[85] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币[86] - 合并报表以控制为基础确定范围，包括公司及全部子公司[96] - 编制合并报表时抵销内部交易和往来影响[98] - 同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表期初数及比较报表[98] - 非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[98] - 子公司少数股东权益、损益等在报表中单独列示[98] - 购买少数股东股权及不丧失控制权处置子公司股权，差额调整资本公积或留存收益[99] - 丧失控制权处置子公司股权，剩余股权按公允价值重新计量[99] - 合营安排分为共同经营和合营企业，合营企业投资采用权益法核算[102] - 现金等价物指期限短（3个月内到期）、流动性强等的投资[104] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折合记账本位币记账[105] - 资产负债表中资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用发生时即期汇率折算，利润表收入和费用项目采用交易发生日即期汇率折算[107] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量[109] - 公司根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[110] - 公司将金融负债分为四类[114] - 金融资产满足三个条件之一公司予以终止确认[121] - 金融负债现时义务解除，公司终止确认该金融负债[122] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产和合同进行减值处理并确认损失准备[125] - 公司以公允价值计量相关资产或负债，优先使用相关可观察输入值[130] - 存货包括系统集成商品、合同履约成本，取得按实际成本计量[141] - 企业发出存货成本计量采用个别计价法，盘存制度为永续盘存制[142] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量[143] - 合同资产是公司已转让商品有权收取对价的权利，按净额列示[145] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[148] - 同一控制下合并形成的长期股权投资按取得被合并方所有者权益账面价值份额确定初始投资成本[149] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按购买日合并成本确定初始投资成本[151] - 除企业合并外的其他股权投资按成本初始计量[152] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算[153] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[153] - 固定资产同时满足两个条件予以确认，相关后续支出符合条件计入成本，否则计入当期损益[161] - 固定资产自达到预定可使用状态开始计提折旧，终止确认或划分为持有待售时停止[163] - 公司发生的借款费用，符合资本化条件的予以资本化，其他计入当期损益[165] - 专用软件预计使用寿命为5年[170] - 软件著作权预计使用寿命为3 - 5年[170] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益[171] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足条件确认为无形资产，不满足则计入当期损益[171] - 长期资产存在减值迹象时进行减值测试，可收回金额低于账面价值按差额计提减值准备[173] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少每年年度终了进行减值测试[174] - 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定期限内平均摊销[175] - 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示[176] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[177] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，在客户取得相关商品控制权时确认收入[182] - 软件开发业务在所开发软件成果交付运行并通过客户验收后按合同约定金额确认收入[184] - 软件外包服务于约定结算时点按合同约定单价及确认的工作量确认收入[185] - 软件运维服务按约定服务期间对提供的服务确认收入[186] - 系统集成在相关货物发出及服务提供并经客户验收合格后确认收入[188] - 系统集成按次服务在服务完毕达成合同条款时一次性确认收入，按期服务在服务期间分期确认收入[189] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能收回的，作为合同取得成本确认为资产[190] - 公司为履行合同发生的成本满足条件的，作为合同履约成本确认为资产[190] - 与合同成本有关的资产采用与相关商品或服务收入确认相同基础摊销[191] - 与合同成本有关的资产账面价值高于差额的，超出部分计提减值准备[192] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[193] - 政府补助通常在实际收到时按实收金额确认和计量，符合条件的按应收金额计量[195] - 公司对政府补助采用总额法，与资产相关的确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入当期损益[196] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间成本费用或损失的确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益[196] - 财政将贴息资金拨付给贷款银行，公司以实际收到借款金额入账，按政策性优惠利率计算借款费用[198] - 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将贴息冲减相关借款费用[198] - 已确认的政府补助退回，初始确认冲减资产账面价值的调整资产账面价值[198] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税[199]

内部控制审计 - 审计高伟达公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 高伟达公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[5] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[7]

财务审计 - 审计2024年度财报并出具无保留意见审计报告[5] - 审核《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[5] 资金往来 - 北京高伟达钽云科技2024年末往来资金余额1418.59万元[12] - 成都高伟达信息技术2024年偿还往来资金1203.46万元[12] - 上海瑞车信息科技2024年偿还往来资金933.12万元[12] - 上海高伟达计算机系统工程2024年末往来资金余额213.32万元[12] 资金占用 - 上海魔力果信息技术2024年末占用资金余额2571.00万元[13] - 非经营性资金占用2024年末余额1631.91万元[13]

（一） 出席董事会、股东大会的情况 高伟达软件股份有限公司 独立董事述职报告 高伟达软件股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为高伟达软件股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《公司独立董事工作制度》 《公司章程》等相关法律、法规的规定和要求，积极参加公司历次董事会、股东大 会，认真审议各项议案，对重要事项发表独立意见，为公司的科学决策和规范运作 提出意见和建议，充分发挥了独立董事对公司的监督、建议等作用，切实维护了公 司和全体股东的合法权益。现就2024年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 夏鹏，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，正高级会计师，毕业于 中国人民大学，获博士学位。工作期间历任湖北教育学院数学系教师、中国对外 经济贸易会计学会任副会长兼秘书长、《对外经贸财会》杂志主编、北京广播影 视集团财务总管兼财务中心主任、中广传播集团有限公司财务总监兼投融资部总 经理，北京深华新股份有限公司董事长、高伟达软件股份有限公司独立董事。现 ...

会议召开情况 - 2024年度提名委员会召开1次会议[5] - 2024年度审计与风险控制委员会召开7次会议[6] - 2024年度薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 2024年度第五届董事会战略委员会未召开会议[6] - 2024年度未召开独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 独立董事潘红本报告期应参加董事会8次，现场3次，通讯5次，委托0次，连续缺席0次，出席股东大会3次[4] - 2024年度独立董事累计现场工作时间达21天[8] - 2025年独立董事将继续履行职责维护权益[18] 公司决策与运营 - 2024年6月11日提名委员会通过提名副总经理候选人议案[15] - 2024年6月19日董事会通过聘任叶嘉声为副总经理议案[15] - 续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[14] 信息披露与报告 - 2024年按时披露四份报告[14] - 出具《2024年度内部控制自我评价报告》[14] 其他情况 - 2024年度未发生应披露关联交易[12] - 2024年度董事及高管薪酬符合规定[12]