第一条 为强化和规范阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司法人治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《阜新德尔汽车部件 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立 董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第一章 总 则 阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通、监督和核查工作。 （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博 士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位 有五年以上全职工作经验。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计委员 会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员 ...

阜新德尔汽车部件股份有限公司 财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为依法规范阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司" ）财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制 度。 第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行： （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般 水平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第五条 公司对外提供财务资助应遵循以下规则： （一）公司不得为《上市规则》规定的关联自然人和关联法人提供资金等财 务资助。公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联方控 制的主体）的其他股东按出资比 ...

阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事及高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第一条 为规范阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）公司治理，加强公司董事、高级管理人员的离职管理，保障公司治理稳 定性及股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、 《上市公司章程指引》和《阜新德尔汽车部件股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事）及高级管理人员的辞任、 任期届满、解任等离职情形。 第二章 离职情形与生效条件 第三条 董事可以在任期届满以前提出辞任。董事辞任应向公司提交书面辞 职报告，公司收到辞职报告之日起辞任生效，公司将在两个交易日内披露有关情 况。如因董事的辞任导致公司董事会成员低于法定最低人数时，辞职报告应当在 下任董事填补因其辞任产生的空缺后方能生效。在改选出的董事就任前，原董事 仍应当依照法律、行政法规、部门规章和《公司章程》规定，履行董事职务。 第四条 董事任期届满未获连任的，自换届的股东会决议通过之日自动离职。 第五条 股东会可以决议解任董事，决议作出之日解任生效。 第七条 公司董事、 ...

独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应占三分之一以上，至少有一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[6] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、审计委员会、持股1%以上股东可提候选人[9] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] 独立董事履职规定 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[11] - 辞职致比例不符或缺会计人士，履职至新任产生，60日内补选[11] - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[14] - 每年现场工作不少于十五日[22] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议[20] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[21] - 董事会专门委员会会议提前三日提供资料[29] 审议事项规定 - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[17] - 披露财务会计报告等经审计委员会全体成员过半数同意提交[19] 其他规定 - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[24] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[29] - 行使职权遇阻碍可向证监会和交易所报告[30] - 履职信息公司不披露，可直接申请或报告[30] - 行使职权费用由公司承担[30] - 公司给予适当津贴，标准董事会制定、股东会审议并年报披露[32] - 独立董事不应从公司及相关方取得其他利益[32] - 制度由董事会制订及解释[34] - 制度自董事会审议并股东会通过生效，修改亦同[34] - 制度文件日期为二〇二五年十一月十三日[35]

投资分类与决策 - 公司对外投资分短期（不超一年）和长期（超一年）[3] - 股东会、董事会为对外投资决策机构，未经授权不得决定[6] 投资审批与实施 - 董事长审批项目签署决议后授权实施[9] - 董事会审批项目决议后授权经理层或部门实施[10] - 股东会审批项目经董事会审议后提交，批准后授权实施[10] 投资管理与处置 - 不得用银行信贷和募集资金进入金融市场[10] - 完成投资后加强后续管理监督[13] - 特定情况可收回、核销或转让对外投资[15][21] 办法生效与解释 - 办法经股东会通过后生效，由董事会负责解释[22]

阜新德尔汽车部件股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"）的对 外担保行为，防范对外担保风险，确保公司资产安全和保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国民法 典》（以下简称"《民法典》"）等有关法律法规以及《阜新德尔汽车部件股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，特制 定本办法。 第二条 本办法适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称"子 公司"）。 第三条 本办法所称对外担保是指公司以自有资产、或信誉为其它单位或个 人提供的保证、资产抵押、质押以及其它担保事项，包括为其控股子公司提供担 保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证明和银行承兑汇票担保、开具保函 的担保等。 第四条 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保 的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。 上市公司控股子公司对上市公司提供的担保不适用前款规定。 上市公司控股子公司为本条第一款规定主体以外的其他主体提供担保的，视 同上市公司提供担保，应当遵守本办 ...

第二条 董事会秘书应当由上市公司董事、副总经理、财务负责人或者公司 章程规定的其他高级管理人员担任，对公司和董事会负责。 阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 第一条 为了促进公司规范化运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强董事 会秘书工作的指导，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等有关法规以及《阜新德尔 汽车部件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本细则。 第三条 董事会秘书为公司与证券交易所的指定联络人。 第四条 董事会秘书应当遵守《公司章程》，承担与公司高级管理人员相应 的法律责任，享受相关待遇，对公司负有诚信和勤勉义务，不得利用职权为自己 或他人谋取利益。 第五条 董事兼任董事会秘书的，如某一行为需由董事、董事会秘书分别作 出时，则该兼任董事及董事会秘书的人不得以双重身份作出。 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良 好的职业道德和个人品德，并取得证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。 第六条 下列情形之一的人士不得担任上市公司董事会秘书： （一）有《公司法》第一百 ...

阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则 第一章 总则 第一条 为规范阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称"公司"或"本公 司")董事及高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理,依据《中华人民共和 国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简称 "《证券法》")、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上 市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规范性文 件、深圳证券交易所（以下可简称"深交所"）颁布的《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规则以及《阜新德尔汽 车部件股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》"),结合公司的实际情况, 特制定本规则。 第二条 本规则适用于公司的董事和高级管理人员及本规则第七条规定的自 然人、法人或其他组织所持本公司股份及其变动的管理。公司董事和高级管理人 员应当保证本人申报数据的及时、真实、准确、完整。公司董事和高级管理人员 就其所持股份变动相关事项作出承诺的，应当严格遵守。 第三条 公司董事和高级管理人员在买卖本公司股份及其衍生品种前,应 ...

阜新德尔汽车部件股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范阜新德尔汽车部件股份有限公司的公司行为,保证股东会依法 行使职权,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共 和国证券法》(以下简称"《证券法》")、《阜新德尔汽车部件股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定,制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规及《公司章程》的相关规定召开股 东会,保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责,认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉 尽责,确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次,应当 于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股东会不定期召开,出现《公司法》第 一百条规定的应当召开临时股东会的情形时,临时股东会应当在两个月内召开。 第五条 公司召开股东会,应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告: (一)会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本规则和《公司章程》 的规定； (二)出席会议人员的资格、召集 ...

提名委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 任期与补选 - 任期与董事会一致，届满可连选连任[6] - 人数低于规定三分之二时，董事会尽快指定新人选[6] 会议规则 - 每年至少开一次定期会议，提前十天通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[16] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[16] - 委员闭会可跟踪董事和高管工作[24] 利害关系处理 - 有利害关系委员应披露并回避表决[21][32] - 董事会可撤销其表决结果并要求重新表决[32] 规则执行与解释 - 规则自董事会决议通过之日起执行[26] - 由董事会负责解释[26]