财报信息 - 公司2024年半年度报告全文及摘要于2024年8月16日刊登于巨潮资讯网[1] 说明会安排 - 公司定于2024年8月26日下午15:30至16:30在“约调研”小程序举行2024年半年度报告网上说明会[1] 参会人员 - 参加本次半年度报告说明会的有公司创始人、董事长兼总经理陶悦群博士等[2]

募集资金情况 - 2022年6月2日公司向特定对象发行42,594,826股，每股35.29元，募集资金总额15.03亿元，净额14.94亿元到账[1] - 2024年上半年直接投入募集资金项目1.14亿元[2] - 截至2024年6月30日，累计使用募集资金3.50亿元[2] - 截至2024年6月30日，募集资金专用账户累计利息收入0.17亿元，累计理财收益0.49亿元[2] - 截至2024年6月30日，考虑收益后募集资金余额120.98亿元[3] - 截至2024年6月30日，使用闲置募集资金购买理财产品9.59亿元[3] - 截至2024年6月30日，募集资金专户余额2.51亿元[3] 资金管理与协议 - 2022年6月10日公司与多家银行和国元证券签订《募集资金三方监管协议》并开设专户[5] - 2022 - 2024年多家子公司与银行和国元证券签订《募集资金三方监管协议》并开设专户[6][7][8][9][10] - 公司制定《募集资金管理制度》规范资金管理使用[4] 项目情况 - 接触镜和配套产品产业化项目承诺投资41,760.00万元，本年度投入5,549.61万元，累计投入25,937.40万元，投资进度62.11%，预定可使用状态日期延至2025年7月6日[1] - 社区化眼视光服务终端建设项目承诺投资162,395.12万元，本年度投入5,808.80万元，累计投入9,057.33万元，投资进度8.41%，预定可使用状态日期为2026年5月31日[1] 项目调整 - 2022年社区化眼视光服务终端建设项目实施方式变更，实施地点扩展至全国[14] - 2024年接触镜和配套产品产业化项目调整内部投资结构、增加实施地点及延期[15] - 2024年对“社区化眼视光服务终端建设项目”内部投资项目调整，减少固定资产投入，增加铺底流动资金投入[20] 资金使用相关 - 2022年7月6日公司使用8332.38万元募集资金置换预先投入的自筹资金[14] - 报告期内公司未用闲置募集资金暂时补充流动资金[16] - 2022年7月6日公司可使用最高140000万元闲置募集资金进行现金管理[16] - 2023年6月15日现金管理金额调整为不超过110000万元，期限调整为不超过12个月[17] - 闲置募集资金现金管理金额由不超过11亿元调整为不超过12亿元[18] 合规情况 - 截至2024年6月30日，公司募集资金投资项目未发生变更，无对外转让或置换情况[22] - 截至2024年6月30日，公司按规定使用募集资金，无使用及管理违规情形[23] - 累计变更用途的募集资金总额为0，累计变更用途的募集资金总额比例为0[1]

会议相关 - 2024年8月6日发第四届董事会第十一次会议通知，8月15日通讯开会，9位董事全参与[2] - 9票赞成通过《2024年半年度报告及摘要》[3] - 9票赞成通过控股子公司向西安粉象提供财务资助议案[8] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期公司层面业绩考核未完成[4] - 调整首次授予股份回购价格为14.927元/股[6] - 拟回购注销84人持有的525,286股已获授未解除限售的限制性股票[7]

财务资助 - 公司向西安粉象提供157.5万元借款，期限2024.8.15 - 2025.8.31，年利率3%[2][4][16][17] - 西安粉象另两名股东合计提供192.5万借款，各方按持股比例提供[4] - 提供资助后，公司及控股子公司资助总余额357.5万元，占净资产0.0822%[23] 公司情况 - 西安粉象2024年7月15日成立，注册资本100万元，公司持股45%[6][12] - 西安粉象2023年及2024年6月30日各项财务指标均为0[7] 审批情况 - 董事会、监事会同意资助，认为风险可控[19][20] - 保荐机构认为审批程序合规，无异议[22]

报告审议 - 审议通过《欧普康视科技股份有限公司2024年半年度报告及摘要》[2] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售条件未成就[3] - 调整2023年限制性股票激励计划首次授予股份回购价格为14.927元/股[4] - 拟回购注销2023年限制性股票激励计划首次授予中84人持有已获授未解除限售的限制性股票525,286股[5] 财务资助 - 公司控股子公司陕西奥泰克向西安粉象提供财务资助[6] 会议信息 - 第四届监事会第十一次会议于2024年8月6日发出通知，8月15日现场召开[1][3] - 应参与表决监事3人，实际参与3人，由监事会主席孙永建主持[3]

借款信息 - 陕西奥泰克为西安粉象提供157.5万借款，年利率3%[1] - 借款期限2024年8月15日至2025年8月31日，按季付息一次还本[1] - 资金用于筹备期房租、装修等支出，来源为自有资金[18] 公司情况 - 西安粉象注册资本100万，陕奥泰克持股45%[4][5] - 西安粉象2023年和2024年6月30日多项财务指标为0[5][6] - 西安艾思迪润注册资本300万，西安一医眼视光100万[8][9] 审批与风险 - 财务资助经董事会和监事会审议通过，无需股东大会审议[2][17] - 提供资助后总余额357.5万，占净资产0.0822%，无逾期[16] - 董事会、监事会和保荐机构认为风险可控、程序合规[19][20][21]

激励计划 - 2023年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期涉及激励对象84人[3] - 拟回购注销84位激励对象525,286股限制性股票，占总股本0.0586%[3] - 2023年激励计划首次授予部分授予日为2023年7月11日，上市日期为2023年8月23日[7] - 第一个解除限售期于2024年8月23日届满，解除限售比例为20%[7] 业绩情况 - 2022年归属于上市公司股东扣非净利润585,547,478.74元，扣除2022年股权激励摊销成本25,899,308.23元[8] - 2023年归属于上市公司股东扣非净利润574,004,022.02元，扣除2023年股权激励摊销成本1,679,550.15元[8] - 2023年股权激励达标业绩扣非净利润增长率未达标，不满足解除限售条件[8] 回购相关 - 回购价格为14.927元/股，回购资金7,840,944.12元，为自有资金[3] - 本次回购注销尚需提交公司股东大会审议[3] - 2024年5月实施权益分派，回购价格由15.15元/股调整为14.927元/股[13] 股本变动 - 回购注销前限售条件流通股/非流通股数量228,650,509股，占比25.49%，变动后数量228,125,223股，占比25.44%[17] - 回购注销前无限售条件流通股数量668,494,760股，占比74.51%，变动后数量不变，占比74.56%[17] - 回购注销前总股本897,145,269股，占比100%，变动后数量896,619,983股，占比100%[17] - 本次回购注销减少525,286股[17] 合规情况 - 监事会认为本次回购注销事项符合规定，程序合法合规，无损害公司及股东利益情形[18] - 律师认为公司本次回购注销已取得现阶段必要批准和授权，尚需股东大会批准[19] - 公司尚需按规定履行信息披露义务，办理股份注销、减资手续[20]

附件： 欧普康视科技股份有限公司 2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：欧普康视科技股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2024年初占用资 | 2024半年度占用 | 2024半年度占用 | 2024半年度偿还 | 2024半年度末占 | | | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 司的关联关系 | 会计科目 | 金余额 | 累计发生金额 (不含利息) | 资金的利息(如 有) | 累计发生金额 | 用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 控股股东、实际控制人 及其附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 小计 | — | — | — | - | | - | - - | ...

分组1：角膜塑形镜市场与竞争 - 公司中标角膜塑形镜的集中带量采购，影响具有不确定性[3] - 角膜塑形镜市场竞争加剧，国产和进口注册证已有20张[6] - 公司采取措施应对市场竞争，包括推出产品优惠套餐和丰富产品种类[6] - 角膜塑形镜毛利率可能下滑，影响公司经营业绩[8] - 公司角膜塑形镜产品允许近视降幅最高为600度，较市场同类产品高[74] 分组2：财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为883,247,454.87元，同比增长13.21%[25] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为324,387,353.75元，同比增长4.42%[26] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为283,012,937.81元，同比增长6.72%[27] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为327,664,757.07元，同比增长2.75%[28] - 公司2024年上半年基本每股收益为0.3633元/股，同比增长4.40%[28] - 公司2024年上半年稀释每股收益为0.3633元/股，同比增长4.43%[28] - 公司2024年上半年加权平均净资产收益率为7.25%，同比增长0.10%[28] - 公司2024年上半年末总资产为5,561,144,105.75元，同比增长0.77%[29] - 公司2024年上半年末归属于上市公司股东的净资产为4,467,355,478.92元，同比增长2.66%[29] - 公司营业收入为883,247,454.87元，同比增长13.21%[96] - 公司营业成本为231,635,021.03元，同比增长21.52%[96] - 公司销售费用为218,590,098.15元，同比增长31.26%[96] - 管理费用本期为40,407,192.91元，较上年同期减少10.98%[99] - 财务费用本期为2,263,695.21元，较上年同期增加177.37%[99] - 研发投入本期为27,628,870.26元，较上年同期增加44.82%，其中阿托品滴眼液开发支出约737万元[99] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-137,946,196.22元，较上年同期减少53.04%[99] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-347,963,338.75元，较上年同期减少65.29%[99] - 现金及现金等价物净增加额本期为-158,244,777.90元，较上年同期减少966.77%[99] 分组3：产品与服务收入 - 硬性角膜接触镜类产品销售收入小幅下降[46] - 护理产品销售收入小幅下降，但自产护理品占比和毛利率提升[47] - 框架镜等其他视光产品及技术服务收入同比增长44.28%[47] - 非视光类产品收入同比增长19.91%[47] - 医疗服务收入同比增长46%，但毛利率下降[47] - 硬性角膜接触镜营业收入为372,893,063.20元，毛利率为88.32%，较上年同期减少2.72%[101] - 护理产品营业收入为117,592,051.04元，毛利率为60.65%，较上年同期减少3.76%[101] - 医疗收入营业收入为190,735,481.16元，毛利率为64.97%，较上年同期增加46.00%[101] - 框架镜等其他视光产品及技术服务营业收入为161,250,018.31元，毛利率为70.45%，较上年同期增加44.28%[102] 分组4：研发与创新 - 控股子公司安徽欧物科技有限公司完成308皮肤治疗仪已完成动物实验研究，进入创新器械申报阶段[58] - 控股子公司安徽欧普视方医药科技有限公司的低浓度硫酸阿托品滴眼液（0.01%和0.02%浓度）仍在三期临床试验的入组阶段[58] - 新启动非接触脊柱侧弯筛查系统项目的研发[58] - 新启动眼前节光学相干断层扫描仪项目的研发[58] - 本报告期末医疗器械注册证的数量为8，去年同期的医疗器械注册证的数量为7，报告期内新增数量为0，报告期内失效数量为0[68] - 公司拥有一系列与硬性角膜接触镜设计和生产相关的完全自主知识产权，已取得了角膜塑形镜、硬性角膜接触镜、硬镜接触镜护理液、润滑液、冲洗液及试纸类产品注册证[71] - 公司正在研发的新产品包括超高透氧角膜塑形镜和超高透氧巩膜镜[76] - 公司已推出近视防控系列产品，包括角膜塑形镜、多焦点软性接触镜等[77] 分组5：市场与业务发展 - 华东地区业务占比较高，若该地区业务环境变化将对公司业绩不利[7] - 公司通过新设或合并设立子公司发展业务，对管理能力提出高要求[10] - 公司角膜塑形镜累计用户超过200万[40] - 公司是我国大陆地区首家获得国家药品监督管理局颁发的角膜塑形镜产品注册证的生产企业[53] - 公司产品主要针对青少年，业务呈现时间差异，寒暑假优于学校上学期间，周末优于非周末，下半年业务明显优于上半年[53] - 公司已建立合作关系的终端总数超2000家，拥有控股和参股的视光服务终端470余家[88] 分组6：生产与设施 - 硬性接触镜车间洁净厂房扩建完成，面积达到约3000平米，新增全球领先的全自动生产线1条、高精度单机组合生产线4条，已正式投产[59] - 护理产品的生产，二期生产车间中第三条生产线已经验证和投产，第四条线进入安装调试入场准备阶段，预计八月份可实现投产[60] 分组7：风险与挑战 - 公司存在商誉减值风险，若标的企业经营不达预期将影响公司损益和净资产[9] 分组8：投资与资产管理 - 报告期投资额为89,480,015.49元，较上年同期减少38.21%[116] - 本报告期投入金额为31,567,582.35元，截至报告期末累计实际投入金额为187,469,300.22元[119] - 募集资金总额为149,406.89万元，报告期投入募集资金总额为11,358.41万元，已累计投入募集资金总额为34,994.73万元[136] - 接触镜和配套产品产业化项目本报告期投入金额为5,549.61万元，截至期末累计投入金额为25,937.4万元，投资进度为62.11%[141] - 社区化眼视光服务终端建设项目本报告期投入金额为5,808.8万元，截至期末累计投入金额为9,057.33万元，投资进度为8.41%[147] - 承诺投资

报告公司投资评级 - 无明确投资评级信息 [1][2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16][17][18][19][20][21][22][23][24][25][26] 报告的核心观点 - 欧普康视作为眼科赛道的龙头企业，面临市场竞争加剧和销量增长瓶颈的问题，市值两年缩水84%，实控人高位套现12亿 [1][2][24] 根据相关目录分别进行总结 一、近视防控细分赛道多，角膜塑形镜规模尚小 - 欧普康视成立于2000年，主要从事眼视光业务，产品包括角膜塑形镜等硬性接触镜类产品及其配套护理产品，服务侧重青少年近视矫正与防控 [3] - 2016-2020年，我国近视人口从5.4亿增至6.6亿，2022年全国儿童青少年总体近视率增长到53.6%，角膜塑形镜市场规模较小，2022年欧普康视以31.5%的份额位列市场第一，营收不到8亿 [5] - 2023年，硬性角膜接触镜营收占比47%，其中角膜塑形镜营收占比98% [5][6] 二、营收增速下降，竞争加剧 - 2014-2021年，硬性角膜接触镜营收CAGR为31%，2021年公司总营收首次突破10亿，2022年开始营收增速放慢，2023年营收17.4亿，一季度增长15.7% [7] - 2022年和2023年，硬性角膜接触镜营收分别增长11%和7%，护理产品营收2023年下滑12% [7][8] - 2023年，角膜塑形镜销量增速下滑至4%，主要原因是减离焦框架眼镜的爆火和市场竞争加剧，2023年国产和进口的注册证达到19张，生产企业17家 [8][9][10] 三、募投项目延期，难言乐观 - 2022年6月，公司通过定向增发净募资15亿，其中72%用于扩增社区化眼视光服务终端规模，拟再建设1348个视光服务终端，但截至2023年底，投资进度仅为3% [14] - 接触镜及其配套产品扩产项目再次延期，目前已延期2年，预定可使用状态日期由2023年7月6日延期至2024年7月6日 [14] - 2023年，医疗服务收入占比17%，主要通过收购医疗机构和OK镜销售带动增长 [15][17] 四、分红不及募资，实控人高位套现 - 2023年毛利率为74.8%，较2018年下降3个百分点，净利率下降近4个百分点，归母净利率下降9个百分点 [18] - 公司上市7年，累计分红不到7亿，分红募资比为36%，2023年分红率提至30% [21][22] - 截至2023年底，账上已形成5亿商誉，资产占比9%，涉及约73家公司，商誉减值风险较高 [20] - 公司创始人陶悦群高位套现12亿，减持比例近2%，目前持股比例为33.3% [23][24] - 2022年开始，公司ROE降至20%以下，2023年为13.3% [25]