信息披露范围 - 持股5%以上股东负有信息披露职责[5] - 年度报告需在会计年度结束4个月内披露，中期报告需在上半年结束2个月内披露[9] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[16] - 可转换公司债券转换为股票数额累计达开始转股前公司已发行股份总额10%需披露[17] - 未转换的可转换公司债券总额少于3000万元需披露[17] - 公司新增借款或对外担保超过上年末净资产20%需披露[17] - 公司放弃债权或财产超过上年末净资产10%需披露[17] - 公司发生超过上年末净资产10%的重大损失需披露[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[29] 信息披露流程 - 定期报告财务信息经审计委员会审核，过半数同意后提交董事会审议[10] - 预计净利润与上年同期相比升降超50%，应在会计年度结束1个月内业绩预告[12] - 董事和高管对定期报告有异议，应在书面确认意见中发表意见并陈述理由[12] - 董事会预计业绩与已披露预告差异大，应及时披露修正公告[12] - 定期报告披露前出现特定情况，公司应及时披露业绩快报[13] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[13] - 发生重大事件且投资者未知，公司应立即披露[15] - 董事会就重大事件形成决议需及时披露[18] - 有关各方就重大事件签署意向书或协议需及时披露[18] - 董事、高管知悉重大事件需及时披露[18] - 定期报告由董事长签发并加盖公章后披露[24] 信息披露管理 - 董事长是信息披露事务管理制度第一责任人[27] - 董事会秘书负责协调实施信息披露管理制度[27] - 公司应制定重大事件报告、传递、审核、披露程序[29] - 公司应严格审查非正式公告方式传达的信息[34] - 信息披露相关文件资料应在刊登当日起2个工作日内归档保存，期限不少于10年[38] 违规责任与制度说明 - 违规责任人给公司造成影响或损失，公司可处分并要求赔偿[1] - 有关人员违反信息披露规定致他人损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[1] - 公司聘请人员擅自披露信息致损失，公司保留追究权利[1] - 制度中“以上”“内”含本数，“过”等不含本数[3] - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[3] - 制度自董事会审议通过生效实施，修订亦同[3] - 制度由董事会负责制定、解释和修订[3]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度，适用相关法规和章程[5] - 特定情形下信息可暂缓或豁免披露，由董事会统一领导[6][9] 申请流程 - 发生可暂缓、豁免情形，业务部门或子公司填《审批表》报董事会秘书处申请，董事长作最后决定[10] 登记与归档 - 决定暂缓、豁免披露，董事会秘书登记，董事长签字，证券事务部归档，相关人员书面承诺保密[10] - 暂缓、豁免披露信息登记材料保存不少于十年[11] 知情人管理 - 公司有信息披露暂缓与豁免业务知情人登记表，知情人需保密并备案[17][18] 责任追究 - 公司应确立责任追究机制，未及时披露信息致不良影响将惩戒责任人[12]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[9] 内幕信息知情人 - 公司董事、高管等属内幕信息知情人[11] 档案与备忘录 - 公司被收购等情形应登记《内幕信息知情人员档案》[13] - 进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》[14] 备案与核查 - 董事会秘书负责办理内幕信息知情人员备案工作[15] - 董事会应核查内幕信息备案信息真实性、准确性[15] 档案送达 - 相关主体分阶段送达内幕信息知情人档案，不晚于信息公开披露时间[16] 传闻处理 - 市场出现传闻，董事会应调查核实[16] 重大事件处理 - 职能部门组织报告材料通报董事会秘书，秘书呈报董事长[17] - 董事会及秘书询问主管部门，确认后秘书组织披露[17] 信息披露 - 公司应在选定平台第一时间披露信息[18] 保密与处罚 - 内幕信息知情人应保密，不得利用信息交易[18] - 股东等不得滥用权利要求提供内幕信息[19] - 违规给公司造成影响或损失，董事会给予处罚[19] - 保荐人等擅自披露信息，公司保留追责权利[19] 自查与追责 - 公司在年报等公告后5个交易日内自查知情人买卖证券情况[19] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责相关事宜[21] 档案记录 - 内幕信息事项一事一记，每份档案仅涉一个事项[25]

公司管理架构 - 公司经营管理实行总裁负责制，副总裁等对总裁负责[7] - 总裁对董事会负责，行使多项职权[8] 会议决策机制 - 总裁办公会议不定期召开，重大决策经此研究[12] - 参加人员包括总裁、副总裁等，董事长必要时可参加并有否决权[17] 总裁相关职责 - 总裁应按要求报告工作，拟定涉职工利益问题需先听意见[15][10] - 总裁不能履职时由指定人员代行，可在任期届满前辞职[13][14]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[7] - 公司及控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后担保须经股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须经股东会审议[7] 其他担保规定 - 应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并决议[8] - 公司可对两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[11] - 公司及控股子公司提供反担保按金额履行审议和披露义务[12]

重大事项报告标准 - 重大交易部分金额占比10%以上且超1000万元需报告[8] - 关联交易与自然人超30万元、与法人超300万元且占净资产0.5%以上需报告[9] - 重大诉讼仲裁涉案金额占净资产10%以上且超1000万元需报告[9] - 5%以上股份股东股份被质押等情形需报告[14] - 控股股东或实际控制人变更需及时报告并跟进[13] 报告制度相关 - 重大信息内部报告适用于公司及子公司[5] - 各部门及子公司应及时预报和报告进展[16] - 报告义务人24小时内递交书面文件给证券事务部[18] - 董事会秘书分析判断上报信息并披露[18] - 公司实行重大信息实时报告制度[19] - 报告义务人制定制度、指定联络人备案[19] 责任与保密 - 未及时上报追究相关人员责任[20] - 董事等人员未公开信息前应保密[20]

对外投资分类 - 短期投资持有不超一年，长期投资超一年[7] 审议标准 - 对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等提交董事会审议[9] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等提交股东会审议[10] - 交易产生利润等多项指标达一定比例和金额分别提交董事会或股东会[9][10] 财务管理 - 财务部门对对外投资活动完整记录核算，按项目建明细账[30] - 每年末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[31] - 控股子公司每月报送财务会计报表[33] 投资处置 - 符合五种情况可回收对外投资[20] - 符合四种情况可转让对外投资[20] - 转让对外投资必要时委托专门机构评估价格[38] 监督追责 - 审计部门建立对外投资内控监督检查制度并检查[25] - 审计部报告内控薄弱环节，有关部门纠正完善[24] - 四种行为致投资失误等相关单位和个人被追责[26] 制度生效 - 制度自董事会制定报股东会审议通过生效，董事会负责制定等[29]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[5] - 事务所应具独立法人资格等条件[6] - 可采用招标等方式，招标需经审核提案[7] 选聘流程及后续 - 审计委员会负责调查、评价等工作[8][10] - 改聘需约见前后任，详细披露情况[11][12]

内部控制制度 - 目的为确保法规执行、提高效益、保障资产安全和信息披露准确[4] - 涵盖内部审计、业务、会计系统等多方面内容[6] - 活动涵盖工程施工收款、采购付款等所有营运环节[7] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，包括委派人员、督导计划等[9] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[12] - 提交董事会审议前需独立董事专门会议事前认可[19] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[16] - 股东会、董事会按规定行使审批权限[16] - 未经批准不得用资产为股东或个人债务提供担保[28] - （合并报表范围内子公司除外）需谨慎评估[29] - 要求对方提供反担保并谨慎判断其能力和可执行性[17] 募集资金管理 - 按规定做好存储、审批、使用等工作，专户存储管理[20] - 跟踪使用情况，财务和审计部门每季度向董事会报告[21] - 变更用途或终止项目需按规定审批并分析新投资项目[22] 投资管理 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，按规定权限和程序审批[24] - 衍生产品投资制定严格程序和监控措施，限定投资规模[25] - 委托理财选合格受托方，财务部门专人跟踪资金状况[25] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，建立重大信息内部保密制度[27] 内部审计 - 定期检查内部控制缺陷并形成报告通报董事会[31] 评价报告 - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告，注册会计师出具评价意见[31] - 每个会计年度结束后四个月内披露内部控制自我评价报告[34] 制度执行 - 将执行情况纳入绩效考核，建立责任追究机制[34] 资料保存 - 内部审计资料保存需遵守档案管理规定[34] 制度规定 - 未尽事宜或抵触时按法律法规和《公司章程》执行[36] - 自董事会审议通过起生效实施，修订亦同[36] - 由董事会负责制定、解释和修订[36]

关联交易披露标准 - 与关联自然人成交超30万元交易需披露[18][26] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上交易需披露[18][26] - 与关联人交易超3000万元且占净资产5%以上应提交股东会审议并披露报告[19] 关联交易审批权限 - 300 - 3000万元且占净资产0.5% - 5%关联交易（除担保）由董事会批准[19] - 超3000万元且占净资产5%以上关联交易（除担保）由股东会批准[19] 关联交易审议规则 - 董事会审议关联交易需过半数非关联董事出席且过半数通过[18] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[18] 担保相关规定 - 为关联人或持股5%以下股东提供担保需董事会、股东会审议，相关股东回避[22][24] 其他规定 - 子公司关联交易视同公司行为，参股公司按比例适用规定[32] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责制定等[35][36]