内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[9] 内幕信息知情人 - 公司董事、高管等属内幕信息知情人[11] 档案与备忘录 - 公司被收购等情形应登记《内幕信息知情人员档案》[13] - 进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》[14] 备案与核查 - 董事会秘书负责办理内幕信息知情人员备案工作[15] - 董事会应核查内幕信息备案信息真实性、准确性[15] 档案送达 - 相关主体分阶段送达内幕信息知情人档案，不晚于信息公开披露时间[16] 传闻处理 - 市场出现传闻，董事会应调查核实[16] 重大事件处理 - 职能部门组织报告材料通报董事会秘书，秘书呈报董事长[17] - 董事会及秘书询问主管部门，确认后秘书组织披露[17] 信息披露 - 公司应在选定平台第一时间披露信息[18] 保密与处罚 - 内幕信息知情人应保密，不得利用信息交易[18] - 股东等不得滥用权利要求提供内幕信息[19] - 违规给公司造成影响或损失，董事会给予处罚[19] - 保荐人等擅自披露信息，公司保留追责权利[19] 自查与追责 - 公司在年报等公告后5个交易日内自查知情人买卖证券情况[19] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责相关事宜[21] 档案记录 - 内幕信息事项一事一记，每份档案仅涉一个事项[25]

公司管理架构 - 公司经营管理实行总裁负责制，副总裁等对总裁负责[7] - 总裁对董事会负责，行使多项职权[8] 会议决策机制 - 总裁办公会议不定期召开，重大决策经此研究[12] - 参加人员包括总裁、副总裁等，董事长必要时可参加并有否决权[17] 总裁相关职责 - 总裁应按要求报告工作，拟定涉职工利益问题需先听意见[15][10] - 总裁不能履职时由指定人员代行，可在任期届满前辞职[13][14]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[7] - 公司及控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后担保须经股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须经股东会审议[7] 其他担保规定 - 应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并决议[8] - 公司可对两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[11] - 公司及控股子公司提供反担保按金额履行审议和披露义务[12]

对外投资分类 - 短期投资持有不超一年，长期投资超一年[7] 审议标准 - 对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等提交董事会审议[9] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等提交股东会审议[10] - 交易产生利润等多项指标达一定比例和金额分别提交董事会或股东会[9][10] 财务管理 - 财务部门对对外投资活动完整记录核算，按项目建明细账[30] - 每年末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[31] - 控股子公司每月报送财务会计报表[33] 投资处置 - 符合五种情况可回收对外投资[20] - 符合四种情况可转让对外投资[20] - 转让对外投资必要时委托专门机构评估价格[38] 监督追责 - 审计部门建立对外投资内控监督检查制度并检查[25] - 审计部报告内控薄弱环节，有关部门纠正完善[24] - 四种行为致投资失误等相关单位和个人被追责[26] 制度生效 - 制度自董事会制定报股东会审议通过生效，董事会负责制定等[29]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[5] - 事务所应具独立法人资格等条件[6] - 可采用招标等方式，招标需经审核提案[7] 选聘流程及后续 - 审计委员会负责调查、评价等工作[8][10] - 改聘需约见前后任，详细披露情况[11][12]

内部控制制度 - 目的为确保法规执行、提高效益、保障资产安全和信息披露准确[4] - 涵盖内部审计、业务、会计系统等多方面内容[6] - 活动涵盖工程施工收款、采购付款等所有营运环节[7] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，包括委派人员、督导计划等[9] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[12] - 提交董事会审议前需独立董事专门会议事前认可[19] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[16] - 股东会、董事会按规定行使审批权限[16] - 未经批准不得用资产为股东或个人债务提供担保[28] - （合并报表范围内子公司除外）需谨慎评估[29] - 要求对方提供反担保并谨慎判断其能力和可执行性[17] 募集资金管理 - 按规定做好存储、审批、使用等工作，专户存储管理[20] - 跟踪使用情况，财务和审计部门每季度向董事会报告[21] - 变更用途或终止项目需按规定审批并分析新投资项目[22] 投资管理 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，按规定权限和程序审批[24] - 衍生产品投资制定严格程序和监控措施，限定投资规模[25] - 委托理财选合格受托方，财务部门专人跟踪资金状况[25] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，建立重大信息内部保密制度[27] 内部审计 - 定期检查内部控制缺陷并形成报告通报董事会[31] 评价报告 - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告，注册会计师出具评价意见[31] - 每个会计年度结束后四个月内披露内部控制自我评价报告[34] 制度执行 - 将执行情况纳入绩效考核，建立责任追究机制[34] 资料保存 - 内部审计资料保存需遵守档案管理规定[34] 制度规定 - 未尽事宜或抵触时按法律法规和《公司章程》执行[36] - 自董事会审议通过起生效实施，修订亦同[36] - 由董事会负责制定、解释和修订[36]

关联交易披露标准 - 与关联自然人成交超30万元交易需披露[18][26] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上交易需披露[18][26] - 与关联人交易超3000万元且占净资产5%以上应提交股东会审议并披露报告[19] 关联交易审批权限 - 300 - 3000万元且占净资产0.5% - 5%关联交易（除担保）由董事会批准[19] - 超3000万元且占净资产5%以上关联交易（除担保）由股东会批准[19] 关联交易审议规则 - 董事会审议关联交易需过半数非关联董事出席且过半数通过[18] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[18] 担保相关规定 - 为关联人或持股5%以下股东提供担保需董事会、股东会审议，相关股东回避[22][24] 其他规定 - 子公司关联交易视同公司行为，参股公司按比例适用规定[32] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责制定等[35][36]

资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额的20%，公司及商业银行应通知保荐机构或独立财务顾问[8] 项目论证与调整 - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需对项目重新论证[14] - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[24] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议[8] - 商业银行三次未及时出具对账单或通知专户大额支取情况，公司可终止协议并注销专户[8] 资金置换 - 以自筹资金预先投入项目，募集资金到位后置换应在六个月内实施[15] - 项目实施中以自筹资金支付后，用募集资金置换应在六个月内实施[15] 资金使用审议 - 变更募集资金用途及使用节余募集资金达股东会审议标准，需经股东会审议通过[11] - 计划单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上，需提交股东会审议通过[18] - 节余募集资金达到或超项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[19] 资金存放规定 - 募集资金应存放于董事会决定的专项账户，专户不得存放非募集资金或用作其他用途[8] 资金使用原则 - 使用募集资金应符合国家产业政策和相关法律法规，原则上用于主营业务[5] 资金占用限制 - 控股股东、实际控制人及其他关联人不得占用公司募集资金[5] 节余资金豁免 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免履行规定程序[19] 项目进展核查 - 董事会每半年度全面核查募集资金项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[24] 资金使用审核 - 当年使用募集资金，需聘请会计师事务所进行专项审核并披露鉴证结论[24] 鉴证结论处理 - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由并提出整改措施[25] 资金情况检查 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放和使用情况现场检查[25] 年度资金报告 - 保荐机构或独立财务顾问每个会计年度结束后对年度募集资金情况出具专项核查报告[25] 项目地点变更 - 改变募集资金投资项目实施地点，应在董事会审议通过后二个交易日内公告[22]

财务管理 - 公司财务管理由总裁组织实施，财务总监对董事会和总裁负责[4] - 财务管理中心制定并执行会计政策等[4] 记账原则 - 采用借贷记账法，以权责发生制和历史成本为基础和原则[7] 账款管理 - 专人每月编制应收账款明细表并报送[10] - 对其它应收款实行审批制度并落实收回责任人[10] 系统管理 - 财务信息系统建在企业资源管理系统财务模块[13] - 信息技术部管理员负责软件维护和数据备份[13] 预算管理 - 公司实行预算管理制度控制成本[15] - 财务预算经总裁办公会批准后逐级分解执行[15]

应急制度 - 公司制定突发事件应急处理制度降低影响和损失[5] - 突发事件分治理、经营、环境和信息类[7] 应急组织 - 成立应急领导小组，成员含董事、高管等[10] - 各部门、子公司及分支机构负责人为预警第一负责人[14] 预警处理 - 设置值班电话接受预警信息报告[14] - 预警信息出现需向分管领导和董秘汇报[15] 事件处置 - 发生事件应急领导小组控制事态并启动预案[17] - 不同类型事件有相应处置措施[18] 后续工作 - 事件结束消除影响、总结经验、修订预案[20] - 及时报送情况至监管及政府部门[22] 保障与奖惩 - 做好人力、物力、财力保障，电话保持畅通[23] - 宣传应急知识并培训相关人员[24] - 实行责任追究制，奖惩分明[26]