网址（Website）：http://www.sundiallawfirm.com 广东信达律师事务所 关于深圳市智动力精密技术股份有限公司2024年年度股东大会法律 意见书 中国深圳福田区益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11、12/F,TaiPingFinanceTower,YitianRoad6001,FutianDistrict,ShenZhen,P.RChina 电话(Tel.)：(0755)88265288传真(Fax.)：(0755)88265537 信达会字(2025)第113号 致：深圳市智动力精密技术股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司股东大会规则》（下称"《规则》"）等法律、法规以 及现行有效的《深圳市智动力精密技术股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"） 的规定，广东信达律师事务所（下称"信达"）接受贵公司的委托，指派宋幸幸、 张昊律师（下称"信达律师"）出席贵公司2024年年度股东大会（下称"本次股 东大会"），在进行必要验证工作的基础上，对贵公司本次股东大会的召集、召 开程序、出席 ...

会议信息 - 现场会议于2025年05月12日15:00召开，网络投票于同日9:15 - 15:00进行[3] 股东情况 - 有表决权的股份总数需扣除回购专用证券账户内375.9万股股份[5] - 出席现场会议股东及代理人7人，所持表决权股份8934.5038万股，占比34.7828％[7] - 网络投票参与会议股东100人，所持表决权股份1058.7516万股，占比4.1218％[7] - 中小股东及代理人出席102人，所持表决权股份1066.1416万股，占比4.1506％[7] 议案表决 - 《关于公司〈2024年年度报告〉全文及其摘要的议案》同意9979.7454万股，占比99.8648％[6] - 《关于2025年度公司及子公司申请融资额度及对外担保额度预计的议案》同意9973.7554万股，占比99.8049％[18] - 《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》同意9014.2758万股，占比90.2036％[21] - 《关于公司〈2024年年度报告〉全文及其摘要的议案》中小股东同意1052.6316万股，占比98.7328％[6] - 《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》中小股东同意87.162万股，占比8.1755％[22] 薪酬方案表决 - 2025年度董事、高级管理人员薪酬方案总表决中，同意10,566,513股，占比98.2108％，反对157,500股，占比1.4639％，弃权35,000股，占比0.3253％[23] - 2025年度董事、高级管理人员薪酬方案中小股东表决中，同意10,468,916股，占比98.1944％，反对157,500股，占比1.4773％，弃权35,000股，占比0.3283％[24] - 2025年度监事薪酬方案总表决中，同意99,633,457股，占比99.7982％，反对169,000股，占比0.1693％，弃权32,500股，占比0.0326％[25] - 2025年度监事薪酬方案中小股东表决中，同意10,459,916股，占比98.1100％，反对169,000股，占比1.5852％，弃权32,500股，占比0.3048％[26] 其他 - 律师认为公司2024年年度股东大会召集、召开程序等合法合规，会议决议合法有效[27] - 备查文件包括2024年年度股东大会决议、法律意见书及深交所要求的其他文件[28]

会议情况 - 公司第四届监事会第二十次会议于2025年05月12日11:00召开[2] - 应到监事3名，实到3名[2] 议案审议 - 审议通过终止部分募投项目并补充流动资金议案，3票同意[2] - 议案需提请2025年第一次临时股东大会审议[3]

会议信息 - 公司第四届董事会第二十七次会议于2025年05月12日召开[2] - 2025年第一次临时股东大会于2025年05月29日15:00召开，地点在东莞[5] - 股东大会股权登记日为2025年05月23日[5] 议案审议 - 审议通过终止部分募投项目并补充流动资金议案[2] - 终止“消费电子结构件越南生产基地建设项目”等3个项目[2] - 审议通过提请召开2025年第一次临时股东大会的议案[5]

股东持股与质押 - 控股股东吴加维解除质押1200万股，占其所持股25.06%，占总股本4.60%[1] - 吴加维持股4787.9986万股，比例18.37%；陈奕纯持股4100.6355万股，比例15.73%[2] - 吴加维与陈奕纯合计持股8888.6341万股，比例34.11%[2] - 吴加维解除质押后质押股份1450万股，占其所持30.28%，占总股本5.56%[2] - 吴加维与陈奕纯合计已质押股份占其所持16.31%，占总股本5.56%[2] - 截至披露日，控股股东及其一致行动人质押股份无平仓或强制过户风险[3]

资金使用 - 2024年6月4日公司审议通过用不超2.5亿元闲置募集资金暂时补流，期限不超12个月[1] - 截至公告披露日已归还1.2亿元用于临时补流的募集资金，期限未超12个月[1]

财务表现 - 2025年一季度基本每股收益为-0.0924元，较2024年同期的-0.1376元改善32.85% [1] - 2025年一季度每股净资产为3.8元，较2024年同期的4.38元下降13.24% [1] - 2025年一季度营业收入为3.48亿元，较2024年同期的3.23亿元增长7.74% [1] - 2025年一季度净利润为-0.24亿元，较2024年同期的-0.36亿元改善33.33% [1] - 2025年一季度净资产收益率为-1.98%，较2024年同期的-3.03%改善34.65% [1] 股东结构 - 前十大流通股东累计持有4513.12万股，占流通股23.28%，较上期增加58.84万股 [1] - 第一大股东吴加维持有1197万股，占总股本6.18% [2] - 第二大股东陈奕纯持有1025.16万股，占总股本5.29% [2] - 大成中证360互联网+指数A增持30.48万股至157.74万股 [2] - 深圳前海国元私募证券基金管理有限公司旗下两只基金分别减持1.93万股和2.49万股 [2] 分红情况 - 本次公司不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本 [3]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为3.48亿元，同比增长7.84%[4] - 营业总收入本期为348,449,930.55元，同比增长7.85%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-2382万元，同比减亏33.57%[4] - 净利润本期净亏损23,129,657.87元，同比亏损收窄35.45%[22] - 归属于母公司所有者的净利润为-23,822,813.25元，同比亏损收窄33.56%[22] - 基本每股收益为-0.0924元，同比亏损收窄32.85%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为368,526,173.30元，同比增长3.84%[21] - 销售费用为869万元，同比增长41.57%，主要系业务招待费及拓展费增加[9] - 财务费用为-24万元，同比下降122.19%，主要系利息费用减少[9] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1929万元，同比下降135.72%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为-19,292,572.67元，同比由正转负[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金为378,664,267.00元，同比增长12.68%[24] - 投资活动现金流量净额为-5149万元，同比下降540.30%[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-51,494,285.55元，同比亏损扩大540.24%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-16,515,797.39元，同比由正转负[25] - 期末现金及现金等价物余额为383,936,275.21元，同比下降17.32%[25] 资产和负债变动 - 公司货币资金期末余额为404,804,753.57元，较期初减少78,909,937.08元[17] - 公司交易性金融资产期末余额为93,050,736.49元，较期初增加43,021,569.82元[17] - 交易性金融资产为9305万元，同比增长85.99%，主要系结构性理财增加[8] - 公司应收账款期末余额为334,108,943.95元，较期初减少67,950,263.15元[17] - 公司短期借款期末余额为190,069,111.11元，较期初减少10,075,263.89元[18] - 公司应付票据期末余额为86,973,678.45元，较期初减少60,526,321.55元[18] - 公司归属于母公司所有者权益合计为989,482,439.97元，较期初减少45,789,909.05元[19] - 总资产为19.86亿元，较上年末下降6.58%[4] - 在建工程为1526万元，同比增长117.84%，主要系待安装设备增加[8] 股东结构 - 前两大股东吴加维和陈奕纯分别持股18.37%和15.73%[11] - 公司前10名股东中，吴加维持有11,969,997股人民币普通股，陈奕纯持有10,251,589股人民币普通股[12] - 公司回购专用证券账户持有3,759,000股，占总股本的1.44%，位列第5名股东[12] - 吴加维和陈奕纯系夫妻关系，两人合计持有22,221,586股人民币普通股[12]

财务概况 - 公司2024年营业总收入为15.42亿元，同比上升11.21% [1] - 归母净利润为-1.55亿元，同比上升39.02% [1] - 扣非净利润为-1.45亿元，同比上升44.62% [1] 盈利能力分析 - 毛利率为8.28%，同比增加150.17% [2] - 净利率为-9.98%，同比增加45.79% [2] 主营业务收入构成 - 功能性电子器件收入6.96亿元，占总收入45.16%，毛利率19.64% [3] - 结构性电子器件毛利率-0.83%，光学件毛利率-1.58% [3] 现金流与资产负债状况 - 每股经营性现金流0.55元，同比增加413.98% [4] - 经营活动现金流量净额同比增加408.07% [4] - 货币资金4.84亿元，同比增加82.90% [5] - 有息负债3.22亿元，同比减少29.13% [5] - 货币资金与流动负债比例98.37%，近3年经营性现金流均值与流动负债比例15.05% [5] 成本与费用控制 - 三费占营收比9.64%，同比减少23.97% [6] - 销售费用、管理费用、财务费用分别减少4.73%、14.07%、84.5% [6] 研发投入 - 研发费用同比减少16.37% [7] 行业前景与公司战略 - 消费电子行业2024年呈现复苏迹象，尤其在智能手机和智能穿戴设备领域 [8] - 公司计划通过技术创新、全球化产能布局和优质客户资源提升竞争力 [8] - 重点发展散热器件和创新智能穿戴产品，同时在复合材料领域进行技术研发 [8]

文章核心观点 2024年全球消费电子行业进入温和复苏阶段 公司围绕年度战略实现经营收入增长、净亏损收窄 同时因会计政策变更对2023年期初财务报表进行追溯调整 [2][3] 公司基本情况 公司简介 - 公司所处行业为消费电子行业 产品包括消费电子功能性器件及结构性器件 应用于知名消费电子品牌 [1][2] - 公司主要从事消费电子相关器件研发、生产和销售 提供一体化解决方案 开展产业链合作 秉承特定经营理念 目标成为全球领先企业 [2][3] 报告期主要业务或产品简介 - 消费电子行业因新兴技术发展和应用 产品有望升级 消费者需求多元化推动细分市场发展 2024年行业展现独特魅力 智能化、融合化趋势明显 [1] - 公司产品包括导热散热等功能性器件、复合材料手机背板、精密光学器件及可穿戴组件等 应用于多领域和全球知名品牌 [3] - 2024年公司围绕年度战略 实现经营收入154,193.45万元 同比增长11.21% 归属于母公司净亏损收窄至15,499.39万元 较去年同期减亏39.02% [3] 主要会计数据和财务指标 近三年主要会计数据和财务指标 - 公司需追溯调整以前年度会计数据 原因是会计政策变更 [3] - 2022年11月30日财政部颁布《企业会计准则解释第16号》 规定特定交易不适用初始确认豁免的会计处理 自2023年1月1日起施行 [3] - 公司对2023年1月1日之前发生的相关交易进行追溯调整 累积影响为调整增加期初未分配利润203,495.62元 增加期初递延所得税资产203,495.62元 对2024年财务报表无影响 [3][4] 分季度主要会计数据 - 财务指标或其加总数与已披露季度报告、半年度报告相关财务指标无重大差异 [5] 股本及股东情况 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 - 未提及相关股东参与转融通业务出借股份情况、因转融通出借/归还导致的变化及表决权差异安排 [5] 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 - 报告期无优先股股东持股情况 [5] 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 - 有相关方框图披露 [5] 在年度报告批准报出日存续的债券情况 - 无存续债券情况 [5] 重要事项 - 无重要事项 [5]