独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月24日对独立董事廖朝理、何卫锋独立性进行评估[1][2] - 独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性相关要求[1]

业绩总结 - 致同审计金马游乐2023财报并出具无保留意见[5] 数据详情 - 2023年初武汉金马其他应收款余额1770万，期末945.42万[11] - 2023年初中山金马文旅其他应收款余额1488万，期末3161万[11] - 2023年中山金顺文旅其他应收款期末余额1740万[11] - 2023年广州金马智慧其他应收款期末余额45.4万[11] - 2023年环球文旅其他应收款期末余额81.01万[11] - 2023年期初关联资金往来总计余额3258万，期末5972.82万[11] 其他 - 汇总表于2024年4月24日获董事会批准[11]

会议召开 - 2023年召开10次董事会会议和4次股东大会[4] - 2023年提名等各委员会召开多次会议[5] 议案审议 - 2023年审议通过日常关联交易等多项议案[11] 报告披露 - 2023年披露多期报告及内控评价报告[13] 机构聘任 - 2023年续聘致同会计师事务所[14] 未来展望 - 独立董事2024年继续为董事会决策提建议[18]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300756 证券简称：金马游乐 公告编号：2024-014 广东金马游乐股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 广东金马游乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开 第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 （一）本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司会计 政策等相关规定，为了更加真实、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财 务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及下属子公司对各类资产 进行了全面清查及资产减值测试后，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。 （二）本次计提资产减值准备的范围和金额 2023 年度，公司及下属子公司计提信用减值损失、资产减值损失合计约为 5,902.9 ...

业绩数据 - 2023年营收73,845.54万元，同比增81.96%[13][15] - 净利润4,591.82万元，归属股东净利润4,616.48万元[3] - 归属股东净利润同比增287.49%[15][16] 资产负债 - 期末总资产211,041.64万元，总负债70,058.89万元[3] - 交易性金融资产年末增171.92%，达21,548.41万元[5][6] - 在建工程年末增102.94%，为20,397.51万元[6][7] 其他数据 - 合同负债年末降26.41%，为50,303.33万元[8][9] - 筹资活动现金流量净额同比升2,115.25%，为26,636.66万元[19][20] - 基本和稀释每股收益同比增282.35%，均为0.31元/股[21]

会议情况 - 公司于2024年4月24日召开第四届监事会第四次会议，3名监事均出席[1] 议案表决 - 《2023年年度报告全文及摘要》等多项议案表决同意3票，反对0票，弃权0票[3][7][11][14][18][20][22][24][27][29][32][35][39] - 未来三年（2024 - 2026年）分红回报规划议案表决同意3票，反对0票，弃权0票[42] 议案审议 - 《关于<2023年年度报告全文及摘要>的议案》等多项议案需提交2023年年度股东大会审议[4][8][12][15][33][36][40] - 未来三年分红回报规划议案需提交2023年年度股东大会审议[43] 报告评价 - 监事会认为《2023年度财务决算报告》真实反映公司2023年度财务状况和经营成果[9] - 《2023年度内部控制自我评价报告》反映真实情况[16] - 《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》反映真实情况[21] 其他事项 - 公司2023年度利润分配预案兼顾公司与股东利益[13] - 2023年度公司无控股股东及关联方占用资金情形[19] - 公司2023年度计提资产减值准备符合准则与实际情况[23] - 公司2024年度拟向银行申请综合授信额度[31] - 监事会认为未来三年分红回报规划完善决策，体现对投资者回报[41]

收入和利润同比下降 - 营业收入9664.9万元，同比下降38.77%[6] - 归属于上市公司股东的净利润972.7万元，同比下降65.16%[6] - 扣除非经常性损益的净利润213.6万元，同比下降91.35%[6] - 基本每股收益0.06元/股，同比下降70%[6] - 加权平均净资产收益率0.7%，同比下降1.87个百分点[6] - 营业总收入同比下降38.8%至9664.9万元，上期为1.578亿元[23] - 净利润同比下降62.4%至1032.9万元，上期为2747.4万元[24] - 基本每股收益同比下降70%至0.06元，上期为0.20元[25] 成本和费用同比下降 - 营业成本同比下降32.5%至6200.2万元，上期为9181.4万元[23] - 研发费用同比下降22.2%至606.1万元，上期为779.2万元[23] 现金流显著改善 - 经营活动产生的现金流量净额3401.6万元，同比上升183.65%[6] - 经营活动现金流量净额转正为3401.6万元，上期为-4066.6万元[26][27] - 投资活动现金流量净额为5892.3万元，同比改善（上期-2761.7万元）[27] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长65.3%至1.726亿元[26] - 支付给职工现金同比增长17.8%至5312.6万元[27] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为7.07亿元，较期初6.14亿元增长15.1%[19] - 交易性金融资产期末余额为1.20亿元，较期初2.15亿元下降44.2%[19] - 应收账款期末余额为1.44亿元，较期初1.49亿元下降2.9%[19] - 存货期末余额为3.43亿元，较期初3.52亿元下降2.5%[19] - 在建工程期末余额为2.30亿元，较期初2.04亿元增长12.8%[20] - 合同负债期末余额为5.50亿元，较期初5.03亿元增长9.4%[20] - 应付职工薪酬期末余额为383.8万元，较期初1779.0万元下降78.4%[21] - 未分配利润期末余额为5.42亿元，较期初5.32亿元增长1.8%[22] - 归属于母公司所有者权益合计为13.98亿元，较期初13.87亿元增长0.8%[22] - 资产总计期末余额为21.45亿元，较期初21.10亿元增长1.7%[20] - 总资产21.45亿元，较上年度末增长1.62%[6] - 交易性金融资产1.2亿元，较期初下降44.31%[11] - 预付款项5882.7万元，较期初增长51.72%[11] - 期末现金及现金等价物余额达6.981亿元，较期初增长15.2%[28] 非经常性损益 - 收到政府补助759.1万元，计入非经常性损益[8]

会议与决策 - 2023年召开10次董事会会议和4次股东大会，独立董事廖朝理均出席并赞成议案[5] - 2023年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开6、3、3次会议，廖朝理均参加[6] - 2023年9月27日审议董事会换届及提名第四届董事会候选人议案[18] - 2023年10月17日审议聘任公司高管相关议案[18] 制度与报告 - 2023年12月修订《独立董事工作制度》，明确落实专门会议机制[7] - 2023年4月27日、8月29日、10月26日分别披露年度、半年度、第三季度报告[16] 关联交易与投资 - 2023年4月26日通过《2023年度日常关联交易预计》议案[14] - 2023年7月25日通过《关于拟对外投资设立控股子公司暨关联交易的议案》[14] 审计与薪酬 - 2023年4月26日续聘致同会计师事务所为审计机构[17] - 2023年9月27日、10月17日分别通过董事、高管薪酬方案议案[20] 未来展望 - 2024年独立董事将继续为公司建言献策[21]

关联交易金额 - 2024年拟与关联方日常关联交易总额不超154.06万元，2023年预计20.00万元，实际19.84万元[1] - 2024年出售商品/提供劳务预计127.91万元，已发生0.29万元，2023年实际13.18万元[5] - 2024年采购商品/接受劳务预计26.15万元，已发生5.95万元，2023年实际6.66万元[5] 子公司业绩 - 2023年长沙市云顶星河游乐园主营收入453.63万元，净利润 -1050.48万元[8] - 2023年中山市天伦游乐投资主营收入422.73万元，净利润43.16万元[9] - 2023年中山市金马游乐投资经营主营收入1131.58万元，净利润267.41万元[10] 决策情况 - 2024年度预计日常关联交易经独立董事会议审议通过[15] - 保荐机构核查认为决策程序合规，同意该事项[16]

人员情况 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名[1] 业务收入 - 2022年度业务收入26.49亿元，审计业务19.65亿元，证券业务5.74亿元[2] 客户情况 - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费3.02亿元，同行业1家[2] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2022年末风险基金1089万元[3] 执业处罚 - 近三年致同所及30名从业人员受监管措施、处分多次，无刑、行政处罚[6] 审计工作 - 对公司2023年财报出具标准无保留意见报告[7] - 2023年围绕收入确认、存货等重点审计[10] - 公司认为致同所高质量完成2023年度审计[11]