北京市中伦（广州）律师事务所 关于广东金马游乐股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 二〇二四年五月 广东省广州市天河区珠江新城华夏路 10 号富力中心 23 楼整层及 31 楼 01、04 单元 邮编：510623 23/F, Units 01 & 04 of 31/F, R&F Center, 10 Huaxia Road, Zhujiang New Town, Tianhe District Guangzhou, Guangdong 510623, P. R. China 电话/Tel : +86 20 2826 1688 传真/Fax : +86 20 2826 1666 www.zhonglun.com 北京市中伦（广州）律师事务所 关于广东金马游乐股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 致：广东金马游乐股份有限公司 北京市中伦（广州）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东金马游乐股 份有限公司（以下简称"公司"）委托，指派刘子丰律师和吴晓婷律师（以下简 称"本所律师"）对公司 2023 年年度股东大会（以下简称"本次股东大会"）的 合法性进行见证并出具法律意见。 本所及 ...

证券代码：300756 证券简称：金马游乐 公告编号：2024-025 广东金马游乐股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、会议召开和出席情况 1、现场会议召开日期、时间：2024 年 5 月 22 日下午 15:00 2、本次股东大会的网络投票时间为：2024 年 5 月 22 日，其中通过深圳证 券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日 09:15-09:25、 09:30-11:30、13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日 09:15-15:00。 3、现场会议召开地点：广东省中山市火炬开发区沿江东三路 5 号公司会议 室 4、会议召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式 5、会议召集人：公司董事会 6、会议主持人：邓志毅先生 7、会议召开的合法、合规性：关于提请召开本次股东大会的议案已经公司 第四届董事会第四次会议审议通过。本次股东大会的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、 ...

证券代码：300756 证券简称：金马游乐 公告编号：2024-024 广东金马游乐股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东金马游乐股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第四次会议 决定于 2024 年 5 月 22 日下午 15:00 召开 2023 年年度股东大会，公司已于 2024 年 4 月 25 日在巨潮资讯网上披露了《关于召开 2023 年年度股东大会的通知》（公 告编号：2024-020）。本次股东大会将采取现场表决与网络投票相结合的方式召 开，根据相关规定，现将股东大会的有关事项提示如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性： 公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于提请召开公司 2023 年年度 股东大会的议案》。本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开日期与时间：2024 年 ...

业绩总结 - 公司2023年营业收入达到7.38亿元，同比增长82.0%[1] - 公司2023年归母净利润为0.46亿元，较上年同期亏损0.25亿元有显著增长[1] - 公司2024Q1营业收入为0.97亿元，同比下降38.8%[1] - 公司2024Q1归母净利润为0.10亿元，同比下降65.2%[1] - 公司2023年游乐设施/虚拟沉浸式游乐项目营收分别为3.95/2.68亿元，同比增长分别为49.8%/219.0%[1] - 公司2023年门票收入同比增长171.3%[1] - 公司2023年境内/境外业务营收分别为7.25/0.14亿元，同比增长84.6%/4.8%[1] - 公司2023年毛利率为35.4%，同比下降1.5%[1] - 公司2023年计提减值损失0.59亿元，减少归母净利润0.50亿元[1] - 公司2024-2026年预测营业收入分别为7.88/8.93/10.41亿元，归母净利润分别为0.78/1.01/1.43亿元[1] 未来展望 - 2024年预测公司营业收入将增长6.7%[2] - 2024年预测公司营业利润率将达到107.7%[2] - 2024年预测公司归属母公司净利润率将达到68.3%[2] - 2024年预测公司净利率将达到9.9%[2] - 2024年预测公司ROE将达到5.2%[2] - 2024年预测公司ROIC将达到4.0%[2] - 2024年预测公司资产负债率将为35.1%[2] - 2024年预测公司流动比率将为2.2[2] - 2024年预测公司速动比率将为1.2[2] - 2024年预测公司每股收益将为0.49元[2] 其他新策略 - 本报告的投资评级标准包括买入、增持、持有、减持和中性五个等级[7] - 评级标准是根据公司股价（或行业指数）相对同期基准指数的相对市场表现来确定的[7] - 不同市场（A股、新三板、香港、美股）有不同的基准指数用于评级[7]

利润分配 - 公司2023年利润分配预案以157,598,176股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增0股[5] - 每10股送红股数为0股[200] - 每10股派息数（含税）为1.00元[200] - 每10股转增数为0股[200] - 分配预案的股本基数为157,598,176股[200] - 现金分红金额（含税）为15,759,817.60元[200] - 以其他方式现金分红金额为0.00元[200] - 现金分红总额（含其他方式）为15,759,817.60元[200] - 可分配利润为531,775,447.88元[200] - 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100.00%[200] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％[200] 子公司设立与注销 - 金马结构安装于2023年7月注销[13] - 中山金顺文旅于2023年4月新设立，为公司控股子公司[16] - 深圳源创娱乐于2023年5月新设立，为深圳源创全资子公司[16] - 泉州海丝娱乐于2023年6月新设立，金马文旅发展、深圳源创各持股45%[16] - 东营油城文旅于2023年8月新设立，深圳源创持股34%[16] - 造梦游乐于2023年9月新设立，为公司控股子公司[16] - 中山小马乐园于2023年10月新设立，为金马文旅发展全资子公司[16] - 常德瑞腾文旅于2023年12月新设立，为深圳源创全资子公司[16] - 荔苑乐园于2023年4月注销[17] - 2023年注销金马结构安装，新增六家子公司纳入合并报表范围[80] - 中山市荔苑乐园有限公司于2023年4月注销[157] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入7.38亿元，较2022年调整后增长81.96%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净利润4616.48万元，较2022年调整后增长287.49%[23] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3337.35万元，较2022年调整后增长184.89%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2053.70万元，较2022年调整后减少71.68%[24] - 2023年末资产总额21.10亿元，较2022年末调整后增长8.45%[24] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产13.87亿元，较2022年末调整后增长29.28%[24] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.58亿元、2.83亿元、2.29亿元、0.69亿元[28] - 2023年非经常性损益合计1279.13万元，2022年为1469.28万元，2021年为787.65万元[32] - 2023年公司整体营收73,845.54万元，较上年增长81.96%，净利润4,616.48万元，较上年增长287.49%，实现扭亏为盈[58] - 2023年公司取得各类新授权专利42项，其中发明专利11项，完成7大系列20款创新产品交付[59] - 截至报告期末，公司在手订单金额为136,758.85万元[62] - 2023年公司文旅终端投资运营业务收入相较2022年上升53.96%[64] - 2023年公司落地3个亲子乐园项目，举办及运营6个游乐嘉年华活动项目，签约首个大型主题乐园托管经营项目[64] - 2023年营业收入7.38亿元，同比增长81.96%；2022年为4.06亿元[71] - 游乐装备制造业务2023年营收7.18亿元，占比97.29%，同比增长82.88%；2022年为3.93亿元[71] - 虚拟沉浸式游乐项目2023年营收2.68亿元，占比36.23%，同比增长218.96%；2022年为0.84亿元[72] - 境内业务2023年营收7.25亿元，占比98.13%，同比增长84.55%；2022年为3.93亿元[72] - 游乐装备制造业务2023年销售量861套，同比增长18.76%；生产量875套，同比增长8.97%；库存量315套，同比增长4.65%[75] - 宿迁逐水惊涛文旅发展有限公司重大销售合同总金额1.24亿元，本期确认销售收入0.85亿元[76] - 游乐装备制造业务营业成本2023年为4.64亿元，同比增长86.35%；毛利率35.45%，同比下降1.20%[74] - 虚拟沉浸式游乐项目营业成本2023年为1.57亿元，同比增长302.85%；毛利率41.17%，同比下降12.25%[74] - 境内业务营业成本2023年为4.68亿元，同比增长87.00%；毛利率35.47%，同比下降0.84%[74] - 2023年游乐装备制造业务材料成本211,933,712.53元，占比44.43%，同比增118.75%[78] - 2023年门票收入营业成本12,944,840.56元，同比增138.66%[78] - 2023年销售费用30,284,958.42元，同比增38.28%，因行业复苏线下活动恢复[85] - 2023年财务费用 -3,741,011.83元，同比增48.65%，受大额存款计息周期影响[85] - 2023年研发费用29,396,298.77元，同比降14.55%[85] - 2023年研发人员数量184人，较2022年降30.57%，占比18.75%[88] - 2023年研发投入金额29,396,298.77元，占营业收入比例3.98%[89] - 2023年公司营业收入较上年增长81.96%，导致研发投入总额占营业收入比重变化[91] - 2023年经营活动现金流入小计566,840,354.18元，同比减少11.69%；现金流出小计546,303,403.79元，同比减少4.05%；现金流量净额20,536,950.39元，同比下降71.68%[93] - 2023年投资活动现金流入小计497,537,935.49元，同比减少22.82%；现金流出小计766,329,162.57元，同比减少2.19%；现金流量净额-268,791,227.08元，同比下降93.66%[93] - 2023年筹资活动现金流入小计274,333,017.31元，同比增长10,939.56%；现金流出小计7,966,467.09元，同比减少49.27%；现金流量净额266,366,550.22元，同比上升2,115.25%[93] - 2023年现金及现金等价物净增加额18,782,843.72元，同比上升123.69%[93] - 2023年末应收账款148,580,525.57元，占总资产比例7.04%，较年初比重增加1.48%；存货352,097,527.94元，占比16.68%，较年初比重减少10.97%；在建工程203,975,051.12元，占比9.67%，较年初比重增加4.50%[97] - 2023年末合同负债503,033,318.22元，占总资产比例23.84%，较年初比重减少11.29%；租赁负债8,653,803.47元，占比0.41%，较年初比重增加0.37%[97] - 交易性金融资产期初数79,244,791.78元，本期购买金额630,000,000.00元，本期销售金额494,000,000.00元，其他变动239,324.66元，期末数215,484,116.44元[99] - 截至报告期末，公司受限货币资金总额为8,230,441.04元，原因是存放保证金[100] - 资本化研发支出占研发投入的比例和占当期净利润的比重均为0.00%[90] 募集资金情况 - 2018年首次公开发行股票，募集资金53860万元，净额45044万元，本期使用7194.10万元，累计使用40711.42万元，未变更用途，未使用4332.58万元[103] - 2023年向特定对象发行股票，募集资金27500万元，净额26725.65万元，本期使用7860.35万元，累计使用7860.35万元，未变更用途，未使用18865.3万元[103] - 两次募集资金总额81360万元，净额71769.65万元，本期共使用15054.45万元，累计使用48571.77万元，未变更用途，未使用23197.88万元[103] - 2018年首次公开发行股票前，公司以自筹资金5464.64万元预先投入项目，于2019年3月1日完成置换[104] - 截至2023年12月31日，2018年首次公开发行股票累计投入40711.42万元，累计利息和理财收益净额3886.59万元（2023年为265.23万元），余额8219.43万元[104] - 2023年向特定对象发行股票，发行15988372股，每股17.20元，总额274999998.40元，净额267256543.27元[105] - 2023年向特定对象发行股票前，公司以自筹资金1824.58万元预先投入项目，于2023年8月21日完成置换[105] - 截至2023年12月31日，2023年向特定对象发行股票累计投入7860.35万元，累计利息和理财收益净额192.67万元（2023年为192.67万元），余额19057.98万元[106] 募投项目情况 - 游乐设施建设项目承诺投资总额21033.00万元，截至期末累计投入17448.51万元，投资进度101.48%，本报告期实现效益715.31万元，累计实现效益570.49万元[108] - 金马数字文旅产业园建设项目承诺投资总额24011.00万元，截至期末累计投入23262.91万元，投资进度83.53%，预计效益不适用[108] - 华中区域总部及大型游乐设施研发生产运营基地项目（一期）承诺投资总额19250.00万元，截至期末累计投入4501.23万元，投资进度23.38%，预计效益不适用[108] - 补充流动资金承诺投资总额8250.00万元，截至期末累计投入3359.12万元，投资进度44.93%，预计效益不适用[108] - 承诺投资项目小计承诺投资总额72544.00万元，截至期末累计投入48571.77万元，本报告期实现效益715.31万元，累计实现效益570.49万元[108] - 公司曾于2019 - 2021年多次对募投项目实施地点进行变更[109] - 首次公开发行股票募集资金到位前，公司以自筹资金5464.64万元预先投入募集资金投资项目，并于2019年3月1日以募集资金置换完毕[109] - 2023年7月25日公司审议通过使用募集资金置换预先投入自筹资金议案，8月21日完成1824.58万元置换[110] - 截至2023年3月，“游乐设施建设项目”累计投入募集资金17448.51万元，节余3846.80万元转至“金马数字文旅产业园建设项目”[110] - 公司拟将“金马数字文旅产业园建设项目”预计可使用状态时间由2024年6月30日延期至2025年3月31日[111] 公司业务与战略 - 公司建立起涵盖13大类大型游乐设施及8大系列虚拟沉浸式游乐项目的全品类游乐产品矩阵体系[40] - 公司游乐装备产品远销全球近50个国家和地区[40] - 中大型产品、深度定制化产品交付周期一般为1 - 1.5年，小型产品、经典类产品等交付周期一般为1年以内[42] - 公司是国内游乐装备制造行业首家A股上市公司，是行业公认的龙头企业[45] - 公司是中国游艺机游乐园协会副会长单位、全国索道游乐设施标准化技术委员会副主任委员单位等[45] - 公司是行业国家标准的主要制定及起草单位之一[45] - 公司是一家综合型文旅服务企业，实施先进游乐装备制造业和现代游乐服务业双轮驱动发展战略[39] - 公司游乐装备制造业务主要采取直销模式，设立多个营销服务机构[42] - 公司文旅终端投资运营业务包括自主投资运营、合作投资运营、委托运营等多种模式[43][44] - 公司围绕“游乐”核心，以“文化 + 科技”赋能文旅产业创新[39] - 公司建立起涵盖13大类大型游乐设施及8大系列虚拟沉浸式游乐项目的全品类游乐产品矩阵体系[54] - 公司拥有三个研发生产基地，正建设两个全新智能化生产基地，总占地面积超30万平方米[55] - 公司团队传承积累游乐行业技术四十载，自主掌握国内领先、国际先进水平的产品核心技术[46] - 公司

广东金马游乐股份有限公司 2024 年第一季度报告 公告编号：2024-015 2024 年 4 月 广东金马游乐股份有限公司 2024 年第一季度报告 广东金马游乐股份有限公司 2024 年第一季度报告 □是 否 1 广东金马游乐股份有限公司 2024 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 96,649,045.14 | 157,834,115.52 | -38.77% | | 归 ...

证券代码：300756 证券简称：金马游乐 公告编号：2024-021 广东金马游乐股份有限公司 关于举办 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东金马游乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日在巨 潮资讯网上披露了 2023 年年度报告全文及摘要，为便于广大投资者更加全面深 入地了解公司经营情况及未来发展战略，公司定于 2024 年 4 月 26 日（星期五） 下午 15:00-17:00 在"价值在线"平台（www.ir-online.cn）举办 2023 年度网 上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 出席本次网上业绩说明会的人员有：公司董事长邓志毅先生、总经理高庆斌 先生、董事会秘书曾庆远先生、独立董事何卫锋先生、财务总监郑彩云女士及保 荐代表人张勇先生。如遇特殊情况，参会人员可能进行调整。 投资者可于 2024 年 4 月 26 日（星期五）15:00-17:00 通过网址 https://eseb.cn/1dNxVJLKTLy 或使用微信扫描下方 ...

广东金马游乐股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，广东金马游乐股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照《公 司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件以及《公 司章程》《董事会议事规则》等公司制度规定，本着对公司和全体股东负责的态度， 认真执行战略计划，勤勉尽责地开展各项工作，规范运作、科学决策，积极推动了 公司各项业务发展。现将公司董事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、2023 年度公司的总体经营概况 2023 年，是公司全面迈向发展新阶段的一年，国内文旅市场呈现出稳步复苏向 上的发展新态势，为行业和公司的发展带来了新的机遇，但宏观经济波动的影响依 然尚存，产业结构优化升级、行业发展的新旧动能接续转换还面临一些困难和挑战。 面对市场变化，公司董事会及管理层积极作出针对性部署，围绕主营业务优化 调整，"稳"字当头坚守游乐主业，结合市场变化稳步推进"制造+文旅"双轮驱动 发展战略的实施与布局，对标先进企业苦练内功，深化内部管理变革，推进绩效管 理，激发团队活力，提升组织效能， ...

广东金马游乐股份有限公司 2023年度监事会工作报告 （一）公司依法运作情况 2023 年度，公司监事会依法对公司运作情况进行监督，依法列席或出席了公司的董 事会和股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召集、议事、决策程 序，以及董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员履行职务情况、 公司内部控制制度执行情况等方面进行了核查监督。监事会认为：公司董事会的召集、 召开、决策程序均符合《公司法》《证券法》以及《公司章程》的规定；公司董事会认 真执行股东大会的各项决议，运作规范，勤勉尽职；公司内部控制制度建立较为完善， 执行有效；公司信息披露及时、准确；董事和高级管理人员严格按相关规定履行职务， 不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的情形。 2023 年度，广东金马游乐股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体成员严格 按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》和《监事会议 事规则》等规定和要求，本着对全体股东负责的精神，全面、诚信、认真、严格履行监 事会的监督职责，通过 ...

广东金马游乐股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 广东金马游乐股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 广东金马游乐股份有限 公司并购深圳源创文化 | 北京华亚正信 资产评估有限 | 肖文明、 | 华亚正信评报字 [2024] 第 A02- | 可收回金额 | 可收回金额 | | 旅游发展有限公司形成 | 公司 | 王茹 | 0019 号 | | 为 325 万元 | | 的商誉相关资产组 | | | | | | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 是否计提减值 | 减值依据 | | --- | --- | --- | --- | | 广东金马游乐股份有限公司并购深圳源创文 | 其他减值迹象 | 是 | 专项评估报告 | | 化旅游发展有限公司形成的商誉相关资产组 | | | | 四、商誉分摊情况 单位： ...