内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

2024年履职情况 - 独立董事亲自出席5次董事会、1次股东大会[4] - 审计委员会主任主持4次会议，全勤出席[7] - 提名委员会委员2次会议均实际出席[9] - 独立董事累计现场工作15个工作日[13] 会议议案审议 - 2024年4月11日审计会审议通过13项议案[7] - 2024年4月19、8月14日审计会各通过2项议案[8] - 2024年10月18日审计会通过1项议案[8] - 2024年4月11日提名会通过审查意见[9] 未来展望 - 2025年独立董事将依法履职维护权益[15]

双飞无油轴承集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（唐松华） 各位股东及股东代表： 本人自2023年10月16日起担任双飞无油轴承集团股份有限公司（以 下简称"公司"）第五届董事会独立董事，在任职期间严格按照《公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事工作制度 》的规定，勤勉尽责，全面关注公司的发展状况，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司的业务发展及经营提出积极建议，充 分发挥作为独立董事的独立性作用，独立客观审慎发表意见，切实维护 了公司和股东的利益。现就本人2024年度担任公司独立董事期间履职情 况述职如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 唐松华先生，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，二 级律师、法学专业本科学历；历任嘉兴市律师协会副会长，嘉兴学院文 法学院兼职教师；历任嘉兴市第五、六、七届政协委员；现任浙江国傲 律师事务所高级合伙人、副主任，任浙江豪声电子科技股份有限公司独 立董事，浙江和达科技股份有限公司独立董事。已取得中国证监会认可 的独立董事资格证书。现担任本公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独 ...

会计师事务所选聘决策 - 选聘或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，最终由股东大会决定[2] - 选聘提议方包括审计委员会、过半数独立董事或1/3以上董事、监事会[5] 选聘方式与评价 - 选聘方式有竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘、单一选聘等[7] - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计费用相关 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明情况[11] - 公司可根据多种因素合理调整审计费用[11] 审计业务期限 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会需对会计师完成本年度审计工作及执业质量全面客观评价[11] - 公司改聘会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 监督与披露 - 审计委员会应监督检查选聘情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 公司应在年度财务决算报告或年度报告中披露会计师事务所等相关信息[16] - 公司每年应披露对会计师事务所履职情况评估报告等，变更时还需披露更多信息[16] 特殊情况处理 - 审计委员会应对连续两年变更等特定情形保持高度谨慎和关注[19] - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[16] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[19] - 承担审计业务的事务所存在严重违规行为，经股东大会决议公司不再选聘[20] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20]

2024年履职情况 - 独立董事亲自出席5次董事会、1次股东大会[4] - 提名委员会主任主持召开2次提名委员会会议[7] - 独立董事累计现场工作15个工作日[14] 2025年展望 - 独立董事将继续履职维护公司和中小股东权益[16]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[1] - 独立董事津贴6万元/年（含税）[2] 薪酬发放 - 董监高薪金及津贴按月发放[6] - 离任薪酬按实际任期计算发放[6] 其他规定 - 薪酬需提交股东大会审议通过方可生效[7] - 个人所得税由公司代扣代缴[7]

人员数据 - 截至2024年12月31日天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 天健2023年度业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 天健2024年度上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[1][2] - 天健本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 业务相关 - 2024年4 - 5月会议通过续聘天健为2024年度审计机构，聘期一年[2][5] - 天健对公司2024年度财务报告审计并出具标准无保留意见审计报告[3] 会议决策 - 2025年4月11日公司第五届董事会审计委员会会议通过多项2024年度相关议案并同意提交董事会[6]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3] - 自2024年1月1日起执行第17号，对报表无影响[6] - 自2024年12月6日起执行第18号，追溯调整可比期间信息[6] 数据影响 - 2023年度营业成本受影响705,186.94 [6] - 2023年度销售费用受影响 - 61,837.72 [6] - 2023年度营业收入受影响643,349.22 [6] 影响结论 - 本次变更对财务、经营和现金流无重大影响[7]

目 录 我们接受委托，审计了双飞无油轴承集团股份有限公司（以下简称双飞集团 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的双飞集团公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供双飞集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为双飞集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解双飞集团公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4— ...

关于公司向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 双飞无油轴承集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召 开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》， 具体内容如下： 为适应公司业务发展的需要，开拓多种融资渠道，降低融资成本，公司及全资 子公司、控股子公司于 2025 年度拟向银行等金融机构申请不超过 50,000 万元的综 合授信额度。授信业务范围包括但不限于流动资金贷款、委托贷款、信用证、银行 承兑汇票、保函、保理等业务。上述授信最终以相关银行实际审批的额度为准，各 银行实际授信额度可在总额度内相互调剂。授信期限内，授信额度可循环使用。在 此额度范围内，公司及全资子公司、控股子公司根据实际资金需求向银行申请借贷。 证券代码：300817 证券简称：双飞集团 公告编号：2025-012 双飞无油轴承集团股份有限公司 为便于公司向银行申请授信额度工作，董事会同意授权公司法定代表人周引春 或周引春指定的授权代理人办理上述授信额度内的相关手续，并签署相关合同及文 件。 ...