文章核心观点 - 华业香料2024年年度报告显示营收和净利润增长，公司通过开拓市场、技术创新和绿色改造等取得发展，海外市场拓展带来多方面优势，加大研发投入支持技术创新和产品升级 [1][2] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入3.45亿元，同比增长28.12%；归母净利润为2208.99万元，同比扭亏为盈 [1] 公司业务领域 - 专注于丙位内酯系列香料和丁位内酯系列香料的研发、生产与销售，产品应用于食品饮料、日化、烟草、饲料等领域 [1] 公司市场表现 - 产品直接出口销售收入为2.08亿元，占总营业收入比例为60.12%，远销新加坡、瑞士等地 [1] 公司发展原因 - 行业景气度回升，市场需求增长，公司紧抓机遇开拓市场，核心产品销售大幅增长带动整体销售收入增长 [1] - 与国际知名公司长期合作积累香气控制经验，自主研发特有技术使产品香气满足调香要求 [1] - 积极推行工艺绿色化改造，采用多种技术向绿色环保方向发展 [1] 海外市场拓展优势 - 为公司带来稳定收入来源，提升品牌知名度和国际影响力，推动技术升级和管理优化，降低对单一市场依赖、分散经营风险 [2] 公司研发投入 - 报告期内研发费用为1923.17万元，同比增长29.49%，为技术创新和产品升级提供有力支持 [2] - 加大研发投入可开发新产品、技术或服务，满足市场需求，提高产品附加值和竞争力 [2]

文章核心观点 公司发布年度报告摘要，介绍经营成果、财务状况等情况，包括业务、产品、采购、生产、销售模式，以及利润分配预案等内容 [5][4] 公司基本情况 公司简介 - 公司主要从事内酯系列香料的研发、生产和销售，主要产品为丙位内酯系列和丁位内酯系列香料 [5] 主要产品及用途 - 公司主要产品为丙位内酯、丁位内酯系列香料，广泛应用于食品饮料、日化、饲料、烟草等行业 [6] 采购模式 - 生产部制定月度生产计划，采购部据此制定采购计划并组织采购，通过报价议标向长期合作供应商采购，批量采购保持库存，到货后品质部检验验收 [8] 生产模式 - 采用“以销定产”模式，依据市场需求等制定年度生产计划并灵活调整，生产部各车间数字化管理，与技术部门联动优化工艺，下设丙位内酯、丁位内酯、综合车间 [8] 销售模式 - 销售模式有直销和经销两种，均为买断式销售且结算方式相同，直销与生产厂商合作，经销与贸易商合作 [9] 主要会计数据和财务指标 - 近三年主要会计数据和财务指标无需追溯调整或重述，分季度主要会计数据与已披露报告无重大差异 [9] 股本及股东情况 - 披露普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况，报告期无优先股股东持股情况，以方框图形式披露与实际控制人产权及控制关系 [10] 在年度报告批准报出日存续的债券情况 - 无存续债券情况 [10] 重要事项 - 详见公司2024年年度报告全文第三节“管理层讨论与分析”和第六节“重要事项” [10] 审计及利润分配情况 审计情况 - 容诚会计师事务所对本年度公司财务报告出具标准无保留意见，本年度会计师事务所由大华变更为容诚 [3] 利润分配预案 - 以74,555,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [4]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备合计4,121,206.84元[2] - 本次计提将减少2024年净利润和所有者权益4,121,206.84元[7] 财务处理 - 按预期信用损失对应收账款等计提减值[5] - 按成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备[5] 其他 - 本次计提无需提交董事会及股东大会审议[4] - 计提符合规定，能反映财务状况和经营成果[8]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][2] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[2][4] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] 股票限制 - 发行股票一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[5] 资金与利润 - 募集资金用于主营业务相关项目[6] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[8] 决议与上市 - 决议有效期至2025年年度股东大会召开日[9] - 本次发行股票将在深交所创业板上市[10] 实施条件 - 相关事项需2024年年度股东大会审议，经深交所审核并中国证监会注册[13]

内部控制审计报告 安徽华业香料股份有限公司 容诚审字[2025] 230Z2419 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了安徽华业香料股份有限公司（以下简称"华业香料公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华业 香料公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025] ...

安徽华业香料股份有限公司独立董事 2024年度述职报告（姚运金） 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年1月5日召开的2024年 第一次临时股东大会选举产生了公司第五届董事会，本人当选为公司第五届董事会独 立董事。 在2024年度担任独立董事期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》《公司章程》和《独立董事制度》等有关法律、法规和部门规章的规 定，积极参加公司召开的历次董事会、股东大会，独立公正地履行独立董事义务，勤 勉尽责，切实发挥独立董事的作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 本人2024年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一 、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 姚运金，男，1976年生，中国国籍，未拥有境外永久居留权，博士研究生学历， 教授，博士生导师。澳大利亚Curtin University访问学者，中国科学技术大学博士后， 现就职于合肥工业大学化学与化工学院，主要从事化学工程等方面的研究工作，主持 国家自然基金面上项目及安徽省自然基金、中国博 ...

公司治理 - 2024年1月5日召开第一次临时股东大会产生第五届董事会，独立董事姚王信当选[2] - 姚王信参加董事会、审计委员会、薪酬与考核委员会等会议出勤情况良好[4][5][6] 公司决策 - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议披露内部控制自我评价报告[8] - 2024年4月22日审议通过作废已授予但未满足归属条件的限制性股票的议案[9] - 2024年9月10日第二次临时股东大会通过拟变更会计师事务所议案，聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构[8] 公司合规 - 2024年公司不存在应披露的关联交易[8] - 2024年公司及相关方承诺均正常履行，无变更或豁免承诺情况[8]

会议相关 - 2024年1月5日召开第一次临时股东大会，选举产生第五届董事会[2] - 审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开5、1、2次会议，独立董事均亲自出席[6] 决策事项 - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议披露内控自评报告[9] - 2024年8月20日第五届董事会第四次会议通过拟变更会计师事务所议案，9月10日第二次临时股东大会通过，聘任容诚为2024年度审计机构[10] - 2024年4月22日第五届董事会第二次会议审议确认2023年度董事、高管薪酬[10] - 2024年1月5日第五届董事会第一次会议审议通过聘任公司其他高级管理人员议案[10] - 2024年4月22日公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过作废未满足归属条件的限制性股票议案[11] 关联交易 - 2024年公司不存在应当披露的关联交易[9]

2024年情况 - 监事会召开5次会议，监事均出席无缺席[2] - 监事会列席5次董事会和3次股东大会监督运作[4] - 财务报告获标准无保留审计意见[5] - 关联交易定价公平，无违规担保等情况[5] - 信息披露及时准确完整，防内幕信息泄露[6][7] 2025年计划 - 监事会加强自身学习提升专业能力[8]

业绩数据 - 2024年资产总额3.66亿元，负债3271.92万元，净资产3.33亿元，负债率8.94%[6] - 2024年营收1.85亿元，利润总额1174.16万元，净利润1082.34万元[6][7] 授信担保 - 2025年拟申请不超4亿元综合授信，为子公司提供不超2亿元担保[2] - 本次授信担保额度占2024年末净资产35.37%[6] 子公司情况 - 持有合肥华业100%股权，其注册资本2亿元，2024年末负债率8.94%[6] - 对合肥华业担保余额3000万元，公司对外担保余额占2024年净资产5.31%[6][10]