公司概况 - 公司注册资本10800万元，2021年6月18日在深交所创业板上市，证券代码301010[5] 募集资金 - 本次发行募集资金净额15721.75万元，低于原计划35002.00万元[9] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金746.45万元，结余约612.29万元[15][25] 募投项目 - 节能保温板材等项目拟投入资金调整，2023年7月31日两项目结项，节余约609.79万元拟补流[10][12][14][15] 保荐相关 - 2024年1月25日倪智昊接替张莉，现保荐代表人为叶云华、倪智昊[17][18] - 保荐机构持续督导期至2024年12月31日届满[2]

民生证券股份有限公司 关于江苏晶雪节能科技股份有限公司 2024年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：晶雪节能 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：叶云华 | 联系电话：010-85127839 | | 保荐代表人姓名：倪智昊 | 联系电话：010-85127839 | 一、保荐工作概述 | 目 项 | 工作内容 | | --- | --- | | 1．公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 | | | 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 | 是 | | 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 | | | 制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3．募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 1 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一致 | ...

江苏晶雪节能科技股份有限公司 财务报表审计报告 天衡审字(2025)00343 号 审 计 报 告 天衡审字(2025)00343 号 江苏晶雪节能科技股份有限公司全体股东： 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 一、审计意见 我们审计了江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称晶雪节能）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 晶雪节能2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于晶雪节能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认 ...

关于江苏晶雪节能科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 天衡专字(2025)00147 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 本专项说明仅供贵公司向证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意， 不得用于其他用途。 附件：江苏晶雪节能科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表 专 项 说 明 天衡专字(2025)00147 号 江苏晶雪节能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 度财务报表，并出具了天衡审字(2025)00343 号无保留意见的审计报告。我们的审计是按照 中国注册会计师审计准则进行的。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》的规定，贵公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。如实编制和对外披露上述汇总表， 并确保其真实性、 ...

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年应召开4次董事会会议，独立董事均出席并赞成[5] - 2024年独立董事参加4次董事会审计委员会会议[5] - 2024年4月22日召开第三届董事会第八次会议[11] - 2024年5月16日召开2023年年度股东大会[11] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[10] - 《2023年年度报告》经股东大会审议通过[10] 关联交易情况 - 2023年度日常关联交易实际履行金额未超授权[9] - 2024年1月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[9] - 报告期除预计事项外无其他应披露关联交易[10] 审计机构情况 - 同意续聘天衡会计师事务所为2024年度外部审计机构[11] 独立董事履职情况 - 2024年度独立董事按规定履行义务[12] - 关注公司多方面情况并审议议案[12] - 凭借专业知识行使表决权维护权益[13]

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均出席并赞成[5] - 2024年独立董事参加审计委员会会议应、实出席均为4次[5] 报告编制披露 - 报告期内编制披露多份报告及内控评价报告[10] 机构聘任 - 同意续聘天衡会计师事务所为2024年外部审计机构[11]

经核查独立董事王莉、丁兆国、吴培军的任职经历以及签署的相关自查文件， 公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江苏晶雪节能科技股份有限公司董事会 2025年4月18日 1 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等要求，江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事王莉、丁兆国、吴培军的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： ...

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年召开第三届董事会第七次、八次会议[9][11] - 2024年5月16日召开2023年年度股东大会[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会4次，现场3次通讯1次[5] - 2024年独立董事参加审计委员会应出席和实际均4次[5] - 2024年独立董事按规定履行忠实勤勉义务[12] 报告披露 - 按时编制披露2023 - 2024年多份报告[10] - 《2023年年度报告》经2023年年度股东大会审议通过[10] 其他事项 - 2023年度日常关联交易实际履行未超授权金额[9] - 同意续聘天衡会计师事务所为2024年外部审计机构[11]

财务表现 - 2024年营业收入11.17亿元，同比下降3.01% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2994.91万元，同比下降21.59% [1] 利润分配方案 - 向全体股东每10股派发现金红利2元(含税) [1] - 送红股0股(含税) [1] - 以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]

公司基本信息 - 公司股票代码为301010[10] - 公司注册地址为江苏武进经济开发区丰泽路18号，邮政编码213149[10] - 董事会秘书联系电话为0519 - 88061278，传真为0519 - 88061325[11] - 公司是专注于冷库和工业建筑围护系统节能隔热保温材料的国家高新技术企业[24] - 公司专注于冷库和工业建筑围护系统节能隔热保温材料研发、设计、生产和销售，主要产品为金属面节能隔热保温夹芯板和配套产品[40] - 公司是国内知名的冷库节能围护系统整体解决方案提供商，稳居国内冷库围护系统行业第一梯队[45] - 公司是第五批“国家级服务型制造示范企业”[58] - 公司“晶雪”商标被认定为驰名商标[61] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入11.17亿元，较2023年减少3.01%[14] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2994.91万元，较2023年减少21.59%[14] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 4232.23万元，较2023年减少215.38%[14] - 2024年末资产总额15.34亿元，较2023年末减少15.52%[14] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产8.39亿元，较2023年末增加0.95%[14] - 2024年非经常性损益合计269.57万元，2023年为558.98万元，2022年为661.91万元[20] - 2024年公司实现营业收入111,739.87万元，同比降低3.01%；净利润2,994.91万元，同比降低21.59%；期末净资产83,933.83万元，同比增长0.95%[62] - 2024年营业收入11.17亿元，同比降3.01%；主营业务收入11.14亿元，同比降3.00%；其他业务收入326.97万元，同比降7.80%[70] - 2024年销售费用3499.85万元，同比降5.80%；管理费用5434.51万元，同比降8.35%；研发费用3273.21万元，同比降14.04%[80] - 2024年研发人员数量76人，较2023年的85人减少10.59%，占比15.57%，较2023年的16.04%减少0.47%[84] - 2024年研发人员中本科28人，较2023年的30人减少6.67%；硕士2人，较2023年的3人减少33.33%[84] - 2024年研发人员中30岁以下17人，较2023年的21人减少19.05%；30 - 40岁39人，较2023年的42人减少7.14%[84] - 2024年研发投入金额32732090.04元，占营业收入比例2.93%；2023年研发投入金额38080045.25元，占比3.31%；2022年研发投入金额28753687.91元，占比3.19%[84] - 近三年研发支出资本化的金额均为0元，资本化研发支出占研发投入的比例和占当期净利润的比重均为0%[84] - 2024年经营活动现金流入小计951,645,237.49元，同比减少15.51%；现金流出小计993,967,556.41元，同比减少8.79%；现金流量净额-42,322,318.92元，同比下降215.38%[86] - 2024年投资活动现金流入小计70,396,625.72元，同比增加75.12%；现金流出小计80,453,539.76元，同比增加73.38%；现金流量净额-10,056,914.04元，同比下降62.08%[86] - 2024年筹资活动现金流入小计108,200,000.00元，同比减少6.30%；现金流出小计108,619,203.58元，同比减少9.55%；现金流量净额-419,203.58元，同比上涨90.91%[86] - 2024年现金及现金等价物净增加额-52,776,729.61元，同比下降302.67%[86] - 投资收益-1,410,467.16元，占利润总额比例-4.56%；公允价值变动损益175,166.66元，占比0.57%；营业外收入237,979.74元，占比0.77%；营业外支出429,012.13元，占比1.39%；信用减值损失-15,119,331.19元，占比-48.83%；资产减值损失-1,849,167.52元，占比-5.97%[90] - 2024年末货币资金138,853,501.85元，占总资产比例9.05%，较年初比重减少3.79%；应收账款367,459,707.62元，占比23.96%，比重增加1.14%等[91] - 以公允价值计量的金融资产期初合计20,419,337.17元，本期公允价值变动175,166.66元，本期购买金额70,000,000.00元，出售金额70,000,000.00元，期末合计13,182,926.75元[93] - 截至报告期末资产权利受限金额合计40,243,178.27元，包括其他货币资金质押及银行存款冻结[94] - 报告期投资额70,300,000.00元，上年同期20,000,000.00元，变动幅度251.50%[95] - 证券投资本期购买金额70,000,000.00元，出售金额70,000,000.00元，期末账面价值10,015,972.22元等[98] - 2024年度公司实现净利润31687695元，提取10%法定盈余公积金3168769.50元后，当年可供股东分配利润为28518925.50元[179] - 截止2024年12月31日，合并口径可供股东分配的利润为286295812.99元[178][179] 各条业务线数据关键指标变化 - 金属面节能隔热保温夹芯板收入10.03亿元，同比降3.56%；冷库门、工业建筑门收入9563.10万元，同比增2.73%[70] - 内销收入11.06亿元，同比降3.30%；外销收入1150.04万元，同比增35.38%[70] - 金属面节能隔热保温夹芯板毛利率13.32%，同比降0.46%；冷库门、工业建筑门毛利率26.77%，同比降4.64%[73] - 金属面节能隔热保温夹芯板销售量同比增0.04%，生产量同比降26.24%，库存量同比降35.48%[73] - 冷库门、工业建筑门销售量同比增7.09%，生产量同比降20.33%，库存量同比降13.02%[73] - 金属面节能隔热保温夹芯板材料成本占比68.87%，同比降0.24%；安装运输成本占比26.14%，同比降11.97%[76] - 冷库门、工业建筑门材料成本占比78.51%，同比增10.21%；直接人工占比6.76%，同比增6.12%[76] - 前五名客户合计销售金额2.34亿元，占年度销售总额20.90%；前五名供应商合计采购金额3.06亿元，占年度采购总额36.96%[77][78] 产品技术相关 - 聚氨酯硬泡发泡时闭孔率可达95%以上[8] - 聚氨酯硬泡密度为35 kg/m³～40 kg/m³时，导热系数低[8] - 公司掌握超厚聚氨酯夹芯板连续发泡工艺控制技术，厚度可达250mm[49] - 截至报告期末，公司拥有授权专利101项，其中发明专利18项，实用新型专利80项，外观设计专利2项，PCT专利1项[49] - 报告期内公司新增13项专利，其中发明专利4项，实用新型专利8项，PCT专利1项[49] - 公司参与二十七项国家及行业标准的起草修订[46] - 公司建有江苏省冷链物流设备与材料工程技术研究中心等研发平台[46] - 公司拥有节能隔热保温夹芯板六条连续发泡生产线和多条非连续发泡生产线[45] - 2024年公司引进焊接机器人，缩短生产周期，节约物料成本[52] - 2024年公司获评“江苏省智能制造车间”[52] - 公司产品广泛应用于制冷设备、物流仓储等诸多行业[45] - 公司高端保温板材可在-55℃~+74℃极端条件下保持良好性能[54] - 公司产品PIR硬泡夹芯板、岩棉夹芯板通过美国FM认证[53] - 公司特制26米长板无缝工艺突破国外高架自动化冷库领域垄断[54] - 2024年公司新申请19项专利，授权10项[113] 行业政策环境 - 《“十四五”冷链物流规划》持续推进，明确到2025年形成冷链物流网络[25] - 截至2024年，国家发改委已批准建设4批86个国家骨干冷链物流基地[25] - 2024年我国冷链物流需求总量约3.65亿吨，同比增长4.3%；总收入为5361亿元，同比增长3.7%[29] - 截至2024年，冷库项目资金投入474.14亿元；冷库总量约2.53亿立方，同比增长10.96%；新增库容2491万立方米[29] - 2024年住房城乡建设部先后发布《绿色工业建筑评价标准(修订征求意见稿)》《装配式建筑工程施工质量验收标准（征求意见稿）》[32] - 2024年2月多部门发布《关于加快推动制造业绿色化发展的指导意见》，3月多部门发布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》[33] - 围护系统节能隔热保温材料行业下半年业务量通常高于上半年，有较强季节性特征[38] - 该行业主要集中于华东、华南及华北沿海地区，中西部销售量呈较快增长[39] 公司经营模式 - 公司采购采用“以产定购，结合基础备料”方式，依据待生产订单和历年同期备料数据判定[41] - 公司生产采用“以销定产”模式，生产计划部门根据销售合同或订单编制总计划[41] - 公司主要销售模式为直接销售，产品销售需经过建设咨询、方案设计和合同签订三个阶段[42] 研发项目进展 - 单板开角机研发预计2024年7月完成，可提高生产效率、降低成本[81] - 伸缩式平台关键技术研发预计2024年10月完成，能优化产品结构、提高市场份额[81] - 多窗口传递保温门研发预计2024年10月完成，可满足客户需求、提升满意度[81] - 保温滑升门关键技术研发预计2024年12月完成，有望替代现有冷链物流仓库提升门[82] - 废旧聚氨酯泡沫塑料回收利用技术研发预计2024年12月完成，可降本增效[82] - PVC门关键技术研发预计2024年12月完成，能提升企业产品核心竞争力[82] - 金属面双石膏板PIR夹芯板工艺研发预计2025年3月完成，可优化产品性能[82] - 冷库用消防排烟门关键技术研发预计2025年3月完成，能提高市场份额[82] - 储冷保温夹芯板关键技术研发预计2025年7月完成，可提升细分行业竞争力[82] - 折叠房关键技术研发预计2025年8月完成，增加产品多样性[82] - 防爆危化品防爆库自动泄压排水门关键技术研发预计2025年9月完成[83] - 光伏发电移动式冷库预计2025年10月完成[83] - 光电光热一体化预计2025年10月完成[83] - 全水发泡聚氨酯金属夹芯板材、双向折叠房的研发、积木式层叠箱体的研发预计2025年12月完成[83] - 具有储冷功能的1+1复合夹芯板开发、聚氨酯专用彩涂钢板的研发预计2026年7月完成[84] 公司项目成果 - 2024年度公司服务建设完成多个项目，如肥西电子信息产业园等项目[63] - 2024年公司参与特斯拉储能、北京首发智慧物流等多个重大项目[111] - 2024年武汉有容和中国南极罗斯海枢纽站的保温及制冷集成项目成功落地[112] - 2024年公司为长春、苏州滑雪场的建设贡献力量，业务延伸至冰雪产业基础设施建设[112] - 2024年公司3种产品获得新加坡COC准入许可[112] 公司未来规划 - 2025年公司将完善营销布局，优化业务结构，加强技术创新和品牌建设双驱动[114] - 2025年公司将完善人才引进，加强企业文化建设，落实管理精细化，降本增效[114] - 公司将加强精细化管理，践行“碳中和”目标，制定“绿色经营、循环发展”战略[119] - 公司将围绕核心业务，挖掘项目潜力，选择同行业或关联行业企业进行收购、兼并或合作[120] 公司风险与应对 - 公司产品主要应用于冷链物流行业，其发展与宏观经济运行情况密切相关[121] - 公司股票价格受经营业绩、国际国内政治经济形势、行业政策等影响[122] - 公司管理层将关注政策动态，提高产品和公司核心竞争力，维护中小股东权益[123] 公司治理与会议 - 报告期内公司共召开2次股东大会，会议召集、召开、表决程序符合规定[127] - 报告期内公司共召开4次董事会和4次监事会，会议均符合相关规定[130][131] - 公司指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网为信息披露媒体，未发生信息披露不规范受批评情形[133] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为68.00%，于2024年2月26日召开并披露，审议通过三项议案[141] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为68.02%，于2024年