公司财务数据 - 青岛百洋投资集团有限公司2023年12月31日总资产账面价值12104.13万元，评估值49343.00万元，增值37238.87万元，增值率307.65%[71][72][73] - 负债账面价值14.49万元，评估前后无增减值变化[71][72][73] - 所有者权益账面价值12089.64万元，评估值49328.51万元，增值37238.87万元，增值率308.02%[71][72][73] - 2023年公司营业收入为0.00元，利润总额为 -1823647.96元，净利润为 -1823647.96元[44] 子公司情况 - 北京百洋大成医药技术有限公司2022 - 2023年资产总计从220267181.04元增至232926685.50元，净利润从24897230.27元增至28730124.53元[24] - 青岛百洋济雅医药投资有限公司2022 - 2023年资产总计稳定在88966627元左右，净利润从 - 47.38元增至0.14元[28] - 青岛百洋永健投资发展有限公司2023年度营业收入0元，利润总额 -1141910.75元，净利润 -1141995.96元[32] - 北京百洋康合科技有限公司2023年度营业收入0元，利润总额 -2629490.65元，净利润 -2629490.65元[34][35] - 青岛菩提永泽投资管理中心（有限合伙）2023年度营业收入0元，利润总额0.10元，净利润0.10元[36] 投资与股权 - 截止评估基准日，青岛百洋投资集团有限公司拥有7家控股公司，投资成本总计5842万元[22] - 百洋医药集团有限公司对青岛百洋投资集团有限公司实缴出资额12272万元，出资比例100%[21] - 企业有三笔股权投资未实际缴纳出资，涉及青岛菩提永泽等[14][79] 评估相关 - 评估报告文号为中同华评报字(2024)第010553号，评估基准日为2023年12月31日[4][9] - 本次评估选用资产基础法，价值类型为市场价值[53][62] - 评估结论使用有效期自2023年12月31日至2024年12月30日[73] 未来展望 - 青岛百洋投资集团有限公司主要以投资活动为主，短期内无进一步经营规划[20]

本报告依据中国资产评估准则编制 青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁 投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目 资产评估报告 中同华评报字（2024）第 010555 号 共1册 第1册 = 音评估有限 liance Appraisal Co.,Ltd. Chin 日期:2024年4月 18日 地址：北京市丰台区丽泽路 16 号院汇亚大厦 28 层 邮编：100073 电话: 010-68090001 传真: 010-68090099 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 1111020005202400891 | | --- | --- | | 合同编号: | 中同华合同字(2024) 0521号 | | 报告类型: | 非法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中同华评报字(2024)第010555号 | | 报告名称: | 青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛 百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部 权益价值评估项目 | | 评估结论: | 88,568,577.10元 | | 评估报告日: | 2024年04月18日 | | ...

业绩总结 - 2023年营业总成本为6319603.61元，2022年为1580263.43元[21] - 2023年投资收益为42225854.03元，2022年为26475093.82元[21] - 2023年营业利润为35907844.02元，2022年为24897182.89元[21] - 2023年净利润为35907759.08元，2022年为24897182.89元[21] 财务数据 - 2023年12月31日货币资金为3,207,143.30元，2022年为1,283,160.4元[18] - 2023年12月31日应收账款为7,347.00元，2022年为438.01元[18] - 2023年12月31日其他应收款为175,859,404.59元，2022年应收利息为30,103,123元[18] - 2023年12月31日应交税费为167,773.84元，2022年为6,640.00元[18] - 2023年12月31日其他应付款为39,207.81元，2022年为73,001,303.34元[18] - 2023年12月31日流动资产合计为179,073,894.89元，2022年为131,386,722元[18] - 2023年12月31日长期股权投资为83,296,132.85元，2022年为6,460,000.00元[18] - 2023年12月31日负债合计为283,458,571.10元，2022年为73,007,943元[18] - 2023年12月31日资产总计为462,395,013.38元，2022年为254,307,246.61元[18] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 5095132.11元，2022年为 - 1232987.40元[23] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 81595360.00元，2022年为4448536.20元[23] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为88614475.00元，2022年为 - 3254793.42元[23] - 2023年现金及现金等价物净增加额为1923982.89元，2022年为 - 39244.62元[23] 权益情况 - 2022年末所有者权益合计为24,596,538.83元，2023年末为178,936,442.28元[26][24] - 2023年实收资本（或股本）增加22,720,000.0元[24] - 2022 - 2023年资本公积均为31,805,581.55元[26][24] - 2022年末未分配利润为6,948,312.35元，2023年末为45,543,521.69元[26][24] - 2022年末少数股东权益为648,226.48元，2023年末为8,672,920.59元[26][24] 公司基本信息 - 公司成立于2022年9月1日，注册地为山东省青岛市市北区港洲路1号1 - 416，法定代表人为付钢[35] - 截至2023年12月31日，公司注册资本为500,000,000元，实收资本为122,720,000元[35] 股权与投资 - 青岛百洋济雅医药投资有限公司持股比例83.20%[164] - 北京百洋大成医药技术有限公司直接持股57.58%，间接持股35.29%[164] - 百洋医药集团有限公司对公司持股比例和表决权比例均为100.00%[182] - 对子公司投资中，北京百洋大成医药技术有限公司本期追加投资38,000,000.00元，期末余额为38,000,000.00元[194] - 对子公司投资中，青岛百洋济雅医药投资有限公司本期追加投资8,320,000.00元，期末余额为8,320,000.00元[194] - 对子公司投资中，青岛百洋永健投资发展有限公司本期追加投资10,000,000.00元，期末余额为10,000,000.00元[194] - 对子公司投资中，北京百洋康合科技有限公司本期追加投资2,100,000.00元，期末余额为2,100,000.00元[195] 其他 - 审计报告认为公司2022 - 2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况和经营成果[5] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[36][37] - 截至财务报表批准对外报出日，公司无重大资产负债表日后事项[184] - 报告期内，公司不存在会计差错更正、债务重组、资产置换、年金计划、终止经营等事项[184,185,186,187,188] - 公司不存在不同经济特征的多个经营分部，无需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息[189]

东兴证券股份有限公司关于青岛百洋医药股份有限公司 收购上海百洋制药股份有限公司、青岛百洋投资集团有限 公司、青岛百洋伊仁投资管理有限公司及北京百洋康合科 本次交易前，百洋制药的股权结构情况如下： 1 | 序号 | 股东名称 | 持股比例 | | --- | --- | --- | | 1.2 | 汇铸百洋 | 11.918% | | 1.3 | 百洋永健 | 5.877% | | 1.4 | 百洋伊仁 | 5.407% | | 1.5 | 百洋集团 | 4.752% | | 1.6 | 天津均泰 | 2.821% | | 1.7 | 天津慧泰 | 2.468% | | 1.8 | 菩提永泽 | 2.317% | | 1.9 | 百洋康合 | 2.317% | | 1.10 | 菩提永和 | 1.545% | | 2 | 上海新长宁（集团）有限公司 | 27.625% | | 3 | 其他个人股东 | 10.581% | | | 合计 | 100.000% | 本次交易前，百洋制药的股权结构图如下： 技有限公司股权暨关联交易的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为青岛 百洋医药 ...

收购信息 - 公司拟现金收购百洋制药60.199%股权，交易对价超公司2023年末经审计净资产5%需股东大会批准[3][15] - 以49418.51万元收购百洋投资100.000%股权，8856.86万元收购百洋伊仁100.000%股权，629.564万元收购百洋康合40.000%股权[3] - 2024年5月20日相关会议审议通过收购议案[14] - 交易完成后标的公司纳入公司合并报表范围，不构成重大资产重组无需有关部门批准[4] 各公司业绩 - 百洋集团2023年1 - 12月营业收入为839,494.44万元，净利润为51,871.01万元，2023年末总资产为925,683.89万元，净资产为229,905.70万元[16] - 汇铸百洋2023年1 - 12月营业收入为0，净利润为 - 457.49万元，2023年末总资产和净资产均为23,885.58万元[17] - 菩提永和2023年1 - 12月营业收入为0，净利润为 - 232.35万元，2023年末总资产为12,888.97万元，净资产为12,604.97万元[19] - 百洋制药2023年末资产总额85094.64万元，负债总额37517.04万元，净资产47577.60万元；2023年营业收入75983.24万元，净利润13480.13万元[26] - 百洋制药2022 - 2023年非经常损益总额分别为2643.84万元、2746.61万元，占净利润比例分别为24.27%、20.38%[26] - 百洋制药2022 - 2023年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别为8151.85万元、10416.23万元[27] - 百洋投资2023年营业利润和净利润均为3590.78万元，经营活动产生的现金流量净额为 - 509.51万元[70] - 百洋伊仁2023年和2022年12月31日资产总额均为1507.33万元，负债总额均为0.94万元，净资产均为1506.39万元[80] - 百洋康合2023年营业利润和净利润均为 -262.95万元，经营活动现金流量净额为 -258.25万元[90] 百洋制药评估 - 2023年12月31日百洋制药股东全部权益评估价值163700.00万元，增值率249.68%[32] - 截至2023年12月31日评估值较2022年6月30日增值6.414亿元，增长64.42%[33] - 2022 - 2023年百洋制药实际业绩高于评估预测，业绩完成率分别为141.63%、120.42%[33] - 本次评估折现率为10.60%，前次为12.20%，无风险利率从3.35%降至2.94%，债权期望报酬率从4.45%降至3.45%，企业个别风险从3.5%降至3%[38][39] 百洋制药展望 - 2022 - 2026年百洋制药营业收入分别为63462.04万元、75983.24万元、92799.20万元、115914.27万元、135757.68万元[44] - 2020 - 2023年百洋制药中成药版块收入年均复合增长率为18.17%，预测2024 - 2026年增长率分别为18.07%、15.82%、14.88%[46] - 扶正化瘀产品销售已覆盖全国近6200家医院，未来计划开拓约6000家医院[49] - 百洋制药化药2022 - 2026年收入分别为12660.87万元、23002.48万元、30208.15万元、43427.39万元、52492.70万元，收入增长率分别为64.57%、81.68%、31.33%、43.76%、20.87%[51] - 百洋制药“片剂、颗粒剂、硬胶囊剂生产车间及配套（三期）项目”总投资约2.5亿元，预计2024年底完成建设[52] - 交易对方承诺百洋制药2024 - 2026年扣非归母净利润分别不低于14429万元、17226万元、21548万元[54] 交易情况 - 百洋制药、百洋投资、百洋伊仁和百洋康合评估增值率分别为249.68%、308.02%、487.95%和1708.03%[162] - 公司收购百洋制药后，持有青岛百洋6.667%股权的少数股东执行事务合伙人受公司控股股东间接控制[169] - 公司收购百洋投资后，持有百洋济雅16.800%股权的少数股东为公司副总经理[169] - 2024年1 - 4月，公司与关联人累计已发生关联交易金额为3268.11万元[171] - 独立董事认为本次收购有利于增强业务协同等，关联交易定价合理[172] - 保荐机构认为本次收购事项履行必要程序，符合相关规定，无异议[173]

本报告依据中国资产评估准则编制 青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购北京百洋康合 科技有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目 资产评估报告 中同华评报字（2024）第 010554 号 共1册 第1册 北 评估有限 China raisal Co.,Ltd. 日期:2024 年 42月 18 日 地址:北京市丰台区丽泽路 16 号院汇亚大厦 28 层 邮编:100073 电话:010-68090001 传真: 010-68090099 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 1111020005202400892 | | | | --- | --- | --- | --- | | 合同编号: | 中同华合同字(2024) 0521 号 | | | | 报告类型: | 非法定评估业务资产评估报告 | | | | 报告文号: | 中同华评报字(2024)第010554号 | | | | 青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购北京 | | | | | 报告名称: | 百洋康合科技有限公司股权涉及的其股东全部权益 | | | | 价值评估项目 | | | | | 评估结论: | 1 ...

北京百洋康合科技 有限公司 审 计 专 项 华兴专字[2024]24003680033 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 十 功 华兴专字[2024]24003680033号 青岛百洋医药股份有限公司: 一、审计意见 我们接受青岛百洋医药股份有限公司的委托审计了北京百洋康合科技有 限公司（以下简称"百洋康合"）财务报表,包括2022年12月31日、2023年 12月31日的资产负债表,2022年度、2023年度的利润表、所有者权益变动表、 现金流量表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了百洋康合2022年12月31日、2023年12月31日的财务状况以及 2022年度、2023年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于百洋康合,并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 ...

财务审计 - 审计公司对上海百洋制药2022年和2023年财务报表进行审计，认为报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 管理层负责编制财务报表并维护内控，治理层负责监督财务报告过程[8][9] 财务数据 - 2023年末短期借款为51,128,123美元，2022年末为50,106,530美元[21] - 2023年末货币资金为161,329,978.75美元，2022年末为70,145,120.2美元[21] - 2023年末存货为178,516,967.32美元[21] - 2023年末流动负债合计为62,837,746.93美元，2022年末为42,197,010.8美元[21] - 2023年末长期应收款为1,163,000美元，2022年末为49,000,000美元[21] - 2023年末长期应付职工薪酬为99,931,392.7美元，2022年末为60,287,205.11美元[21] - 2023年末所有者权益合计为850,946,432.98美元，2022年末为768,425,431.99美元[21] - 2023年营业总收入为759,832,382.00元，2022年为634,620,414.27元[23] - 2023年营业总成本为618,933,492.95元，2022年为518,481,543.30元[23] - 2023年净利润为134,801,309.17元，2022年为108,936,157.68元[23] - 2023年基本每股收益为1.15元/股，2022年为0.95元/股[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为94,886,050元，2022年为129,889,688.6元[24] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为54,591,457元，2022年为43,657,175.3元[24] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为168,115,718.7元，2022年为32,945,592.90元[24] - 2023年实收资本本期增加37,525,800元[25] - 2023年资本公积本期减少37,525,800元[25] - 2023年专项储备本期增加31,464.41元[25] - 2023年未分配利润本期增加131,628,464.2元[25] - 2023年12月31日流动资产合计9461165.23元[28] - 2023年12月31日流动负债合计6123127.33元，2022年为6651066.59元[28] - 2023年12月31日非流动资产合计205011076.49元[28] - 2023年12月31日非流动负债合计8423758.41元，2022年为7290375元[28] - 2023年12月31日资产总计214472241.72元，2022年为44064781.14元[28] - 2023年12月31日所有者权益合计199925355.98美元，2022年为30123339.31美元[28] - 2023年营业收入为2,955,327.09元，2022年为14,618,953.63元[29] - 2023年营业利润为 - 3,227,536.16元，2022年为10,734,301.88元[29] - 2023年净利润为 - 1,748,021.45元，2022年为10,449,078.40元[29] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 3,877,283.38元，2022年为5,044,121.70元[30] - 2023年投资活动现金流量净额为6,182,540.48元，2022年为8,548,675.96元[30] - 2023年筹资活动现金流量净额为 - 1,107,548.00元，2022年为 - 14,446,210.79元[30] - 2023年末现金及现金等价物余额为7,078,424.43元，2022年末为5,880,715.33元[30] 公司运营 - 2023年度合并财务报表范围内子公司有上海黄海制药、致和堂药业、上海百洋现代、青岛百洋制药[42] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[40] 会计政策 - 公司以人民币作为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期[44][45] - 公司将金融资产划分为三类，金融负债初始确认时分类为两类[64][69] - 发出存货采用加权平均法核算，存货盘存制度采用永续盘存制[98] - 有效期小于等于180天的库存商品全额计提减值准备[102] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格[161][165] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，确认需满足能满足条件和能收到两个原则[173][174][175][176] - 租赁开始日评估合同是否为租赁，承租方除短期和低价值资产租赁外确认使用权资产[186][187]

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-032 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 青岛百洋医药股份有限公司 第三届董事会第十九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十九次会 议于 2024 年 5 月 20 日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知已于 2024 年 5 月 15 日以邮件形式送达全体董事。本次会议由公司董事长付钢先生召集并主 持，应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，公司总经理、董事会秘书列席会议。 本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定，会议决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过了《关于收购上海百洋制药股份有限公司、青岛百洋投资集 团有限公司、青岛百洋伊仁投资管理有限公司及北京百洋康合科技有限公司股权 暨关联交易的议案》； 为延伸产业链布局，公司拟通过现金收购上海百洋 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-033 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《青岛百洋医 药股份有限公司关于收购上海百洋制药股份有限公司、青岛百洋投资集团有限公 司、青岛百洋伊仁投资管理有限公司及北京百洋康合科技有限公司股权暨关联交 易的公告》。 监事会认为：公司本次收购标的公司可丰富公司产品结构、延伸产业链布局， 减少关联交易，符合公司和股东的利益。本次收购公司履行了必要的审议程序， 符合相关法律、法规和规范性文件的规定和要求。 该议案为关联交易议案，关联监事牟君履行了回避表决义务。 第三届监事会第十六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十六次会 议于 2024 年 5 月 20 日以通讯表决的方式召开，会议通知已于 2024 年 5 月 15 日以邮件形式送达全 ...