青岛百洋伊仁投资管理 有限公司 专 项 审 华兴专字[2024]24003680022 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 十 功 华兴专字[2024]24003680022号 青岛百洋医药股份有限公司: 一、审计意见 我们接受青岛百洋医药股份有限公司的委托审计了青岛百洋伊仁投资管 理有限公司（以下简称"百洋伊仁"）财务报表，包括2022年12月31日、2023 年12月31日的资产负债表,2022年度、2023年度的利润表、所有者权益变动 表、现金流量表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了百洋伊仁2022年12月31日、2023年12月31日的财务状况以及 2022年度、2023年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于百洋伊仁,并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取 ...

公司估值与财务数据 - 上海百洋制药股东全部权益评估价值为163700.00万元，较审计后合并口径归属于母公司净资产增值116885.65万元，增值率249.68%[12] - 2023年上海百洋制药合并归母净利润131628464.21元，拟分配股利39488539.26元[13] - 2023年末母公司口径总资产21447.22万元、负债1454.69万元、净资产19992.53万元；合并口径总资产85094.64万元，负债37517.04万元，净资产47577.60万元[12] 股权结构与变更 - 上海百洋制药成立时注册资本1000万元，历经多次增资和股权变更[23] - 2023年5月发行股份购买青岛百洋制药93.3334%股权，注册资本增至1.140258亿元[44] - 截止2023年12月31日，上海新长宁持股3150万股（27.625%），北京百洋大成持股2551万股（22.372%）[46] 子公司情况 - 上海百洋拥有4家子公司和1家参股公司，长期股权投资账面价值合计20075.88万元[50][51] - 2022 - 2023年，安徽致和堂资产总额从6170.99万元增至7643.48万元，负债从1100.16万元降至403.31万元[54] - 2022 - 2023年，上海黄海制药资产总额从46252.04万元增至57963.18万元，净利润从7701.68万元降至6476.90万元[61] 资产与负债 - 基准日存货账面净值178516967.32元，固定资产账面净值208106407.83元[1] - 母公司流动资产9461165.23万元，非流动资产205011076.49万元[86] - 合并口径流动资产503778478.81万元，非流动资产347167954.17万元[89] 评估相关 - 评估目的为青岛百洋医药或其子公司股权收购提供价值参考[12] - 评估基准日为2023年12月31日，选用收益法和市场法[12] - 最终选用收益法评估结果163700.00万元作为最终结论[151] 其他 - 公司有多款药品注册批件和获批药品，如盐酸二甲双胍缓释片、艾司奥美拉唑镁肠溶胶囊等[1][114] - 公司部分房产和土地使用权存在抵押和未办证情况[2][154] - 公司有多项专利、软件著作权和注册商标[102][107][109]

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-031 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 关于实施 2023 年度权益分派期间百洋转债暂停转股的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、债券代码：123194 债券简称：百洋转债 2、转股期限：2023 年 10 月 20 日至 2029 年 4 月 13 日 青岛百洋医药股份有限公司 董事会 2024 年 5 月 17 日 附件： 3、暂停转股时间：2024 年 5 月 20 日至 2023 年度权益分派股权登记日 4、恢复转股时间：2023 年度权益分派股权登记日后的第一个交易日 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2023 年度利润分配预案的议案》。近 日，公司将根据相关决议实施 2023 年度权益分派。 根据《青岛百洋医药股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书》 ...

公司业务概况 - 公司主要从事品牌运营、批发配送、医疗器械等业务 [1][2][3] - 公司拥有多个自有品牌产品,如迪巧、海露、纽特舒玛等 [2][4][6] - 公司与瑞迪奥合作开发的放射性药品99mTc-3 PRGD2已完成临床三期试验 [1][3][4] - 公司全磁悬浮人工心脏产品销售状况良好,符合预期目标 [2] 财务经营情况 - 2023年公司实现归母净利润6.56亿元,同比增长29.55% [1] - 2024年一季度公司实现归母净利润1.66亿元,同比增长35.60% [1] - 公司品牌运营业务毛利率有所下降,未来将聚焦高毛利率品种 [2] - 公司批发配送业务将持续优化,增加高质量的区域品牌运营收入 [5] - 公司重视对投资者的合理投资回报,2023年现金分红占母公司可供分配利润约80% [6] 未来发展规划 - 公司将持续聚焦主业,提质增效,实现高质量发展 [2] - 公司将聚焦自主产品和创新产品的引进和培育 [6] - 公司将持续加强人才培养和梯队建设,保持管理团队的活力 [6] - 公司高度重视ESG理念,将持续探索优化相关工作 [5][6]

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-028 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 青岛百洋医药股份有限公司 第三届董事会第十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十八次会 议于 2024 年 5 月 13 日以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于 2024 年 5 月 7 日以邮件形式送达全体董事。本次会议由公司董事长付钢先生召集并主持，应 出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，公司总经理、董事会秘书列席会议。本次会 议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规 定，会议决议合法、有效。 保荐机构东兴证券股份有限公司对该事项出具了核查意见，具体内容详见公 司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东兴证券股份有限公司关于青岛 百洋医药股份有限公司增加 2024 年度向关联方采购商品的日常关联交易预计额 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-029 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 第三届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十五次会 议于 2024 年 5 月 13 日以通讯表决的方式召开，会议通知已于 2024 年 5 月 7 日 以邮件形式送达全体监事。本次会议由公司监事会主席牟君女士召集并主持，应 出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，公司董事会秘书列席会议。本次会议的召开 符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，会议 决议合法、有效。 根据业务需要，公司拟增加 2024 年度向北京迈迪中康科技有限公司采购商 品的日常关联交易预计额度 8,250.00 万元。监事会认为：公司本次增加 2024 年 度向关联方采购商品的日常关联交易预计额度符合公司日常经营和业务开展的 需要，关联交易定价公允合理， ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-030 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 青岛百洋医药股份有限公司 关于增加 2024 年度向关联方采购商品的 日常关联交易预计额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 18 日召开 第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议，并于 2024 年 2 月 5 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于 2023 年度关联交易确认 及 2024 年度日常关联交易预计的议案》，预计 2024 年度将与关联方发生的日常 关联交易金额不超过 89,989.00 万元，其中预计向关联方采购商品金额不超过 64,664.00 万元。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的 相关公告。 2023 年 11 月，公司控股子公司北京百洋国胜医疗器 ...

东兴证券股份有限公司关于青岛百洋医药股份有限公司 增加 2024 年度向关联方采购商品的日常关联交易 预计额度的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为青岛 百洋医药股份有限公司（以下简称"百洋医药"或"公司"）2021 年度首次公开 发行股票和 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规、规范性文件要求，对百洋医药增加 2024 年度向关联方采购商 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司于 2024 年 1 月 18 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第 十三次会议，并于 2024 年 2 月 5 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过 了《关于 2023 年度关联交易确认及 2024 年度日常关联交易预计的议案》，预计 2024 年度将与关联方发生的日常关联交易金额不超过 89,989.00 万元，其中预计 向关联方采购商品金额不超过 64,664.00 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-027 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会未出现否决议案的情形。 2.本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.召开时间： （1）现场会议召开时间：2024年5月13日（星期一）14:00 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为： 2024年5月13日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券交易所互 联网投票系统投票的时间为：2024年5月13日9:15—15:00。 2.召开地点：山东省青岛市市北区开封路88号青岛百洋医药股份有限公司会 议室 3.召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开 4.召集人：董事会 5.主持人：董事长付钢先生 本次会议的各项程序符合有关 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-026 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 本次业绩说明会召开后，投资者可以通过全景网（https://ir.p5w.net）查看本 次业绩说明会的召开情况及主要内容。 （问题征集专题页面二维码） 特此公告。 青岛百洋医药股份有限公司 董事会 2024 年 5 月 8 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 青岛百洋医药股份有限公司定于 2024 年 5 月 15 日（星期三）15:00-16:30 在全景网举办 2023 年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方 式举行，投资者可登陆全景网"投资者关系互动平台"（https://ir.p5w.net）参与 本次年度业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事长兼总经理付钢先生、财务总监兼董事 会秘书王国强先生、独立董事郝先经先生。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题，广泛听取 ...