财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占财报对应总额100%[1] 内控缺陷认定 - 财务与非财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报或损失比例划分[6][7] 内控情况 - 报告期未发现财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[8][9] - 评价基准日财务报告内控有效，未发现非财务报告内控重大缺陷[11][12] 机构意见 - 立信认为2024年12月31日公司财务报告内控有效[13] - 保荐机构认为2024年度公司内控有效[14]

股东会信息 - 公司2024年年度股东会于2025年5月15日14:00召开[1] - 股权登记日为2025年5月12日[3] - 现场会议地点为宁波市鄞州区潘火街道金辉西路168号公司会议室[3] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月15日多个时段[1][15] - 网络投票代码为“351019”，简称“色母投票”[14] 登记信息 - 登记方法有现场、信函或传真，时间为2025年5月12日特定时段[9] - 登记地点为浙江省宁波市鄞州区潘火街道金辉西路168号董事会办公室[9] 议案信息 - 会议审议14项议案，部分经董事会和监事会审议通过[5][6] - 审议议案包括《总议案》《2024年年度报告及其摘要》等[18] - 涉及董监高2025年度薪酬方案等多项议案[19]

会议与议案 - 第二届监事会第十七次会议于2025年4月23日召开[1] - 审议通过《2024年年度报告及其摘要》等多项议案[1][2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16][17] 资金运用 - 同意公司使用不超2.5亿元闲置募集资金和不超6亿元自有资金现金管理[15] - 2024年9月至2025年4月现金管理超授权额度0.7亿元[22] 项目与投资 - 同意募投项目“年产2万吨中高端色母粒项目”和“研发中心升级项目”延期[17] - 拟向全资子公司宁波色母粒（中山）有限公司增资不超2900万元[18] 授信申请 - 2025年度拟向银行申请总额度不超60000万元综合授信[19] - 授信议案需提交2024年年度股东会审议[21]

会议相关 - 宁波色母粒股份有限公司第二届董事会第二十一次会议于2025年4月23日召开，应出席董事9人，实际出席9人[2] - 董事会决定于2025年5月15日下午14:00召开2024年年度股东会[50] - 董事会决定于2024年5月28日召开2024年度网上业绩说明会[53] 议案表决 - 《2024年年度报告及其摘要》等多项议案表决结果多为9票同意，0票反对，0票弃权[4][8][11][13][16][18][19][22][25][27] - 《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》8票同意，董事赵茂华回避表决[23][24] - 董事和高管薪酬方案部分9票同意，部分8票同意且本人回避表决[27] 议案披露与审议 - 《2024年年度报告》等多项议案具体内容于2025年4月24日披露于巨潮资讯网[3][7][12][17][19][21][24][27] - 《关于公司<2024年年度报告及其摘要>》等多项议案尚需提交公司2024年年度股东会审议[6][9][14][16][18][20][23][26][29] 公司评价 - 公司董事会认为2024年年度报告真实、准确、完整反映公司2024年度财务状况和经营成果[2] - 公司董事会认为2024年度总经理工作报告客观真实反映公司2024年度日常生产经营管理活动[10] - 公司董事会认为《2024年度利润分配方案》合法合规合理，体现对投资者回报[17] 未来展望 - 公司预计2025年度日常关联交易符合发展战略和长远利益，价格公允合理[23][24] 资金使用 - 公司拟使用不超过2.5亿元闲置募集资金及不超过6亿元自有资金进行现金管理，使用期限12个月[30] - 2024年9月至2025年4月公司使用闲置自有资金现金管理最高金额4.7亿元，超授权额度0.7亿元，董事会同意追认[54] 项目调整 - 公司将“年产2万吨中高端色母粒项目”和“研发中心升级项目”延期，实施主体、投资用途及规模不变[33] 机构聘任 - 公司拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，提请股东会审议并授权董事会决定酬金[39] 增资与授信 - 公司拟向宁波色母粒（中山）有限公司增资不超过2900万元，增资后注册资本不超过3000万元[44] - 2025年度公司拟向银行申请总额度不超过6亿元的综合授信，授信期1年[46]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表归母净利润100,503,295.19元，母公司净利润101,952,611.38元[3] - 2024年营业收入493,084,102.38元[6] 利润分配 - 2024年度每10股派现金红利6元，合计派现98,978,034.60元[1][4] - 本次利润分配方案待2024年年度股东会审议批准[12] 资金使用 - 2024年度回购股份756,067股，金额11,939,628.33元[5] - 2024年累计现金分红和回购总额110,917,662.93元，占归母净利润110.36%[5] 研发投入 - 2024年研发投入19,780,299.09元[6] - 近三年累计研发投入55,379,985.04元，占累计营收3.93%[8] 财务核算 - 2023、2024年特定报表项目核算列报占总资产52.54%、32.88%[10]

保荐人情况 - 保荐人查询公司募集资金专户2次，每月查阅对账单[3] - 保荐人列席公司股东会和董事会次数均为0次[3] - 保荐人现场检查1次，发现募投项目达到预定可使用状态时间延至2025年6月23日[3][4] - 保荐人发表专项意见7次[4] - 保荐人向本所报告次数为0次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2025年3月14日[4] 资金管理 - 2024年5月16日股东大会同意使用不超3.5亿闲置募集资金及不超4亿自有资金现金管理[6] - 2024年9月至2025年4月，闲置自有资金现金管理最高金额4.7亿，超授权0.7亿[6] 其他 - 公司及股东各项承诺均已履行[7] - 国信证券因项目收监管函和警示函，已针对监管措施整改[9][10]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计宁波色母2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股A股，每股发行价28.94元，募集资金总额57880万元，净额51054.96万元[1] - 2024年使用募集资金11198.68万元，收益总额694.56万元[5][13] - 2024年12月31日实际结余募集资金3038.04万元，闲置资金用于购买结构性存款12761万元、大额存单7689.12万元[5] - 2024年结构性存款收益金额387.50万元，存款利息金额208.18万元，大额存单持有期间利息金额98.89万元[5] - 2021 - 2023年公司三次共使用超募资金8160万元永久性补充流动资金[19] - 2024年公司同意使用不超过3.5亿元闲置募集资金及不超过4亿元自有资金进行现金管理[22] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金23587.05万元[22] 项目进展 - 2023年公司同意“年产2万吨中高端色母粒项目”和“研发中心升级项目”增加实施主体和地点，变更实施方式，延期至2025年6月23日[14] - 2023年公司同意将“年产1万吨中高端色母粒中山扩产项目”结项[18] - 年产2万吨中高端色母粒项目承诺投资23427.88万元，截至期末累计投入13811.25万元，投资进度58.95%，预计2025.6.23达到预定可使用状态[32] - 年产1万吨中高端色母粒中山扩产项目承诺投资9456.37万元，调整后投资2080.08万元，截至期末累计投入2080.08万元，投资进度100%，2023.6.27已达预定可使用状态，本年度实现效益493.51万元[32] - 研发中心升级项目承诺投资3900.00万元，截至期末累计投入943.65万元，投资进度24.20%，预计2025.6.23达到预定可使用状态[32] - 补充流动资金项目承诺投资5200.00万元，截至期末累计投入5200.00万元，投资进度100%[32] - 超募资金投向补充流动资金承诺投资9070.71万元，截至期末累计投入8160.00万元，投资进度90%[32] 其他 - 2021 - 2024年公司与多家银行签订募集资金三方或四方监管协议，2024年7月注销农行鄞州分行专户及对应协议[8][9] - 2021年8月26日公司同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1131.78万元[15] - 2024年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金和募集资金使用的其他情况[17][24] - 2024年度公司募集资金投资项目未发生变更，使用及披露不存在重大问题[26][27] - 累计变更用途的募集资金总额为0，比例为0[32]

宁波色母粒股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 宁波色母粒股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-91 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZF10426 号 宁波色母粒股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波色母粒股份有限公司（以下简称宁波色母）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允 ...

2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 关于宁波色母粒股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZF10428号 宁波色母粒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的宁波色母粒股份有限公司（以下简称"公 司"或"宁波色母"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、 董事会的责任 宁波色母董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 宁波色母粒股份有限公司 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结 ...