审计部人员与工作汇报 - 审计部专职人员不少于三人[4] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 审计部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[19] 审计流程与时间安排 - 审计实施前三日通知被审计对象[12] - 审计意见和决定如有异议，应在审计报告送达之日起七日内提出书面意见[12] - 审计部在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[15] - 审计部在会计年度结束两个月提交年度审计工作报告[15] - 审计档案在每年度结束后6个月内送交公司档案室归档[16] - 审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[22] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[22] 审计报告保管期限 - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管期限为5年[13] - 其他审计工作报告保管期限为10年[13] 内部控制相关 - 审计部将特定事项相关内控制度完整性等作为检查评估重点[18] - 审计部督促整改内控缺陷并进行后续审查[18] - 如发现内控重大缺陷或风险，审计部及时向审计委员会或董事会报告[18][24] - 公司聘请会计师事务所进行年度审计时，至少每两年要求其对内部控制设计与运行有效性审计一次并出具报告[27] - 会计师事务所需在内部控制审计报告中对财务报告内部控制有效性发表意见，披露非财务报告内部控制重大缺陷[27] 报告形成与披露 - 董事会或审计委员会根据内部审计工作报告形成内部控制评价报告[25] - 董事会在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[25] - 公司在披露年度报告时披露内部控制评价报告及相关意见[25] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内部控制评价报告和会计师事务所核实评价意见[27] 奖惩与制度规定 - 对执行制度成绩显著的部门和个人给予表扬或奖励[27] - 对拒绝提供资料等行为的部门和个人，公司根据情节给予处分、处罚或提请有关部门处理[27] - 对利用职权谋私等行为的内部审计人员，构成犯罪追究刑事责任，未构成犯罪给予内部处分、经济处罚[27][29] - 制度未尽事宜或与相关规定抵触，以有关法律等规定为准[29] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[29] - 制度由公司董事会负责解释[29] 信息披露审查 - 审计部审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[22] 特殊情况处理 - 若会计师事务所对公司内部控制有效性出具非无保留结论鉴证报告，董事会、审计委员会需针对鉴证结论涉及事项做专项说明[27]

资金占用管理 - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] - 控股股东等占用公司资金原则上以现金清偿[10] - 公司发生股东及关联方资金占用应制定清欠方案并报告披露[16] 关联交易规定 - 公司与控股股东关联交易后应及时结算[4] - 公司闲置资产提供给关联方使用需履行审批程序并收取费用[9] - 公司按月编制关联方资金占用和关联交易情况汇总表[10] - 董事长、财务总监、董事会秘书需签字确认资金及关联交易汇总表[16] 担保审议规则 - 股东会审议为关联方担保议案时，相关股东需回避表决，由出席其他股东所持表决权过半数通过[7] - 公司控股子公司对外担保需经多层审议[10] 监督与责任追究 - 公司财务和审计部门应定期检查非经营性资金往来[5] - 二分之一以上独立董事或特定股东有权在董事会怠于履职时向监管部门报备并提请召开临时股东会[14] - 董事会可对协助关联方侵占资产责任人处分或提议罢免董事[16] - 全体董事需审慎控制关联方担保债务风险并承担连带责任[16] - 公司或子公司关联方非经营性资金占用造成不良影响将处分责任人[16] - 公司或子公司违规给投资者造成损失将追究责任人法律责任[17] 办法生效与解释 - 本办法经董事会审议通过后生效[19] - 本办法解释权归公司董事会[19] - 办法未规定适用法律法规和公司章程[19] - 本制度“以上”含本数[19]

担保定义与范围 - 公司对外担保总额含对控股子公司及之外的担保总额[2] - 控股子公司为特定主体外提供担保视为公司担保[22] 担保条件与审批 - 为控股股东等担保需对方采取反担保措施[3] - 不符条件但风险小的申请担保人经特定程序可担保[8] - 多类情况担保须经董事会审议通过[12][13] - 股东会审议为股东等担保议案相关股东不参与表决[12] 担保合同与管理 - 担保合同需包含主债权种类、数额等内容[15] - 未经授权任何人不得擅自签订担保合同[16] - 财务部门负责被担保单位资信调查等工作[19] 风险监测与披露 - 被担保人经营恶化责任人应及时报告董事会[20] - 董事会应建立定期核查制度处理违规担保[20] - 特定情况公司应及时披露[22] - 对外担保需在指定媒体披露信息及占净资产比例[23] 担保展期与保密 - 担保债务展期需重新履行审议和披露义务[26] - 担保信息未公开前需控制知情范围[26] 责任追究与制度说明 - 对有过错责任人董事会决定处分[26] - 擅自越权等行为相关人员应担责[26] - 制度由董事会负责解释并经审议生效[26][27]

投资者关系管理制度 - 制定投资者关系管理制度加强与投资者信息沟通[2] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[2][5] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[7] - 多渠道、多方式开展管理工作[7] 沟通渠道建设 - 设立投资者联系电话、传真和电子邮箱并保证畅通[9] - 加强投资者网络沟通渠道建设和运维[10] 会议与沟通安排 - 考虑股东会召开时间、地点和方式为股东提供便利[8] - 按规定召开投资者说明会包括业绩说明会[8][14] - 年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[21] - 股东会审议现金分红方案前与中小股东沟通交流[21] 工作负责与职责 - 董事会秘书负责组织和协调工作[12] - 证券事务部负责投资者关系工作事务[14] - 有拟定制度、组织活动等八项主要职责[14] 违规与人员要求 - 相关人员不得有透露未公开信息等八种违规情形[18] - 从事人员需具备品行、专业知识等四项素质和技能[18] 其他事项 - 重大事项受关注或质疑时及时召开投资者说明会[18] - 接受调研时妥善接待并履行信息披露义务[21] - 与调研机构及个人沟通要求其出具资料并签署承诺书[21] - 制度经董事会审议通过后执行[26]

公司基本信息 - 公司于2021年7月20日在深交所创业板上市，首次发行9500万股[9] - 公司注册资本38404.9688万元[9] - 公司股份总数38404.9688万股，均为普通股[20] 股权结构 - 韩萤焕持股9672.15万股，占比64.481%；太平洋捷豹控股持股4836.00万股，占比32.240%等[20] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助，累计不超已发行股本总额10%[20] - 收购本公司股份合计不超已发行股份总数10%，并在三年内转让或注销[25] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类别股份总数25%[27] 股东权益与责任 - 持有5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司[27] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可诉讼[34][36] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份当日书面报告[38] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[52] - 特定情形需召开临时股东会，董事会收到提议后10日内书面反馈[55][58] - 单独或合计持有1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[62] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人[109] - 董事会每年至少召开两次会议，临时会议有特定提议方[118] 审计委员会相关 - 审计委员会由3名董事组成，独立董事不少于2名，至少1名会计专业人士任召集人[137] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，决议需成员过半数通过[138][139] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[153] - 公司每年以现金方式分配利润不少于当年可供分配利润20%[157] 其他 - 公司在会计年度结束4个月内报送并披露年度报告，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[153] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[171]

子公司定义 - 公司持有股权50%以上或持股50%以下但能实际控制的公司为控股子公司[3] 会议与制度管理 - 子公司重大会议通知和议题须提前10日报公司[10] - 子公司规章制度生效后5个工作日内报公司备案[13] 财务与预算管理 - 子公司相关人员需对财务报表签字负责[16] - 子公司年度预算需公司董事一致批准[16] - 子公司按月、季向公司报报表[19] 项目报告管理 - 子公司在建工程和投资项目按周期报告进度和运营情况[19] 审计与考核管理 - 公司对子公司经营实施审计监督[19] - 子公司配合审计并对资料负责[23] - 公司考核子公司负责人并落实奖惩[23] - 委派人员和子公司考核董监高并实施奖惩[23] - 子公司考核制度经董事长核准后报公司备案[23] 制度执行与解释 - 制度自公司上市之日起执行[24] - 制度由公司董事会制定并解释[24]

信息披露制度 - 制度旨在提高公司信息披露质量，加大问责力度[2] 差错情形 - 年报信息披露重大差错包括财务报告差错等情形[2] 责任认定 - 持5%以上股份股东等致差错应被追责[4] - 董事长等对年报及财务报告真实性承担主要责任[5] 追责原则与形式 - 责任追究遵循客观公正等原则[4] - 责任追究形式包括通报批评等[8] 处理情形 - 情节恶劣等从重或加重惩处，有效阻止不良后果从轻等处理[8][9]

独立董事会议制度 - 档案保存期限为10年[13] - 通知应于会议召开前三日发出[6] - 原则上采用现场会议形式，也可用通讯等方式[4] 会议召开与决议 - 两名以上独立董事提议可召开，全部出席方可举行[4][6] - 所作决议应经全体过半数通过方有效[8] 职权行使与审议 - 行使部分职权应经全体过半数同意[10] - 行使特别职权前应审议，公司及时披露[9][10] - 特定事项经审议同意后提交董事会[8][9] 会议记录 - 应形成决议并建立书面记录，出席者签名[12]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长1人[3] - 专门委员会不少于三名董事，审计等委员会中独立董事应占半数以上并担任召集人[6] - 审计委员会至少有一名会计专业人士并担任召集人，成员非公司高级管理人员董事[6] 会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议，提前十日书面通知[13] - 特定情形下应召开临时会议，提前五日书面通知[15][17] - 董事长应十日内召集并主持董事会会议[18] - 定期会议通知变更提前三日发出，临时会议需全体与会董事认可[24] 会议举行 - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行[26] - 董事因故不能出席应书面委托其他董事，未出席未委托或说明视为放弃投票权[27][28] - 董事会会议可现场、视频、电话等方式召开[30] 决议表决 - 决议表决需超全体董事半数投赞成票，担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[38] - 董事回避时，过半数无关联关系董事出席可举行，决议经无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[40] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可要求暂缓表决[43] 其他规定 - 董事不得接受超两名董事委托，也不得委托已接受两名其他董事委托的董事[33] - 董事会应按股东会和章程授权行事，不得越权[42] - 会议档案保存十年以上[53] - 表决实行一人一票，方式为举手表决或记名投票[35] - 会议记录含日期、地点、议程等内容[45] - 与会董事需对记录和决议签字确认，有不同意见可书面说明[48] - 未授权总经理的重大事项需董事会审议，需股东会审议的事项经董事会审议后提交股东会[9]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事不少于一名，董事长为固有委员[3] - 设主任一名，由董事长担任[5] 会议安排 - 每会计年度至少召开一次定期会议[9] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[11] - 三人以上委员出席方可举行[15] 委员规定 - 每次只能委托一名其他委员代为行使表决权[15] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销委员职务[18] 决议规则 - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[18] - 采取集中审议、依次表决规则[30] - 表决方式为举手表决或书面表决[33] - 获规定有效表决票数，主持人宣布后形成，签字生效[25] 后续流程 - 委员或指定人员次日向董事会通报情况[36] - 决议书面文件保存期不少于十年[37] - 主任或指定委员跟踪检查，违规汇报董事会处理[38] 会议记录 - 应有书面记录，出席人员需签名[39] - 包含召开日期、地点、召集人姓名等内容[29] 工作细则 - 与《公司章程》矛盾时以《公司章程》为准[28] - “以上”“以下”包含本数[41] - 未尽事宜依相关规定执行[42] - 自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[43][44]