业绩数据 - 2023年10 - 12月收入完成率103.17%，净利润完成率105.09%[10] - 2024年1 - 6月收入完成率101.30%，净利润完成率103.52%[10] - 2024年预测全年收入51,653.15万元，1 - 9月收入及10 - 12月在手订单合计超预测[56] 市场数据 - 2023年全球汽车产量9355万辆，销量9272万辆，产量增长率10%，销量增长率12%[15] - 2023年中国新能源汽车产销同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%[16] - 2024年1 - 6月中国新能源汽车产销同比分别增长30.1%和32%[16] - 2030年中国新能源汽车市场渗透率目标为60%[17] - 2023年全球新能源汽车销量达1465.30万辆，同比增长35.4%，中国占64.8%[17] - 2030年全球新能源汽车销量预计达4700万辆，2023 - 2030年均复合增速18%[17] 客户数据 - 2023、2024年1 - 6月前五大客户合计销售金额占整体收入比重分别为93.24%、91.48%[48] - 2024年1 - 6月合众汽车交付量达5.34万辆，成第六大客户[52] - 截至10月13日吉利星愿预定量达5万辆，公司仪表收入预计提升[56] 产品数据 - 2023 - 2021年天有为全液晶仪表销量占比分别为55.02%、43.67%、23.18%[58] - 2024年1 - 6月电子式仪表销售均价321.44元/件，2023年为334.97元/件[66] - 2024 - 2026年全液晶仪表均价预测分别为695.14、681.24、674.42元/件[97] 研发与项目 - 公司已开展智能座舱研发项目，相关产品已量产[40] - 吉利睿蓝15.4寸双联屏仪表项目2024年6月量产，预计总量15万套，收入0.74亿元[79] 财务指标 - 本次交易标的资产全部股东权益价值为33159.00万元，评估增值17487.29万元，增值率111.59%[5] - 收益法评估采用的折现率为10.25%[5] - 2021 - 2023年1 - 9月标的公司主要原材料采购总额分别为29826.63、37348.34、23098.18万元[116] 资质与认证 - 标的资产汽车行业质量管理等体系认证证书有效期至2024年，部分已续期至2027年[5][163] - 公司通过IATF16949、ISO14001等多项专业资质和认证[87] 未来展望 - 标的公司针对行业趋势提前布局，全液晶及双联屏仪表收入占比逐步提升[173] - 标的公司客户需求持续增长，期后新客户扩展良好，在手订单充足[174]

交易概况 - 骏成科技以发行股份及支付现金方式购买新通达75%股份并募集配套资金[17] - 交易价格24750万元，股份、现金支付比例为70%、30%[22] - 募集配套资金不超8500万元，不超发行股份购买资产交易价格100%[31] 财务数据 - 2024年6月30日，交易前资产总计140438.38万元，交易后199618.16万元，变动率42.14%[38] - 2024年1 - 6月，交易前营业收入40704.14万元，交易后61637.17万元，变动率51.43%[38] - 2024年1 - 6月，交易前归属于母公司股东的净利润5379.79万元，交易后6224.72万元，变动率15.71%[38] 业绩承诺 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 若未达承诺比例需补偿，盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内进行减值测试[56][59] 市场与行业 - 2023年我国汽车产量和销量分别回升至3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12.0%[98] - 预计2025年乘用车汽车电子成本在整车成本中占比有望达60%[99] 交易影响 - 本次交易可提升公司车载显示等领域能力，扩大产品矩阵，打造新业绩增长点[106][111] - 交易完成后公司资产规模、归母净利润增加，资产质量和整体经营业绩提升[146][150] 审批与合规 - 本次交易已获上市公司多届董事会等审议通过，尚需深交所审核及中国证监会注册[39][40] - 相关主体承诺提供资料真实准确完整，无违法违规等不良记录[154][156]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份[1] 其他新策略 - 2024年9月18日收到深交所二轮审核问询函，9月25日披露问询函及相关申请文件[2] - 申请文件财务资料过有效期，已更新至2024年6月30日[2] - 释义章节修订报告期期间等释义并增加部分释义[3] - 多章节更新财务数据及相关情况[3][4] - 标的资产评估情况章节补充加期评估及相关分析[4]

会议情况 - 公司第三届监事会第二十一次会议于2024年10月17日现场召开[2] - 会议应到监事3人，实到3人[2] 市场扩张和并购 - 公司拟购买江苏新通达电子科技股份有限公司3375万股股份，占其总股本的75%[4] 议案表决 - 《关于豁免本次会议通知时限的议案》等3项议案表决结果均为3票同意，0票反对，0票弃权[3][5][6] 交易时间 - 本次交易审计基准日加期至2024年6月30日[4]

股权交易 - 2023年9月，徐艺萌以3.33元/股受让标的公司2692万股股份，占比59.82%，交易金额约8964万元，已支付4600万元[7] - 陈俊向徐艺萌提供股权转让借款共计2500万元，资金来源于家庭资产及企业经营积累[18] 资金往来 - 报告期内，标的公司向丹阳铁龙累计借款5500万元并归还，未约定利息[7] - 报告期各期，标的公司向新通达集团拆出资金分别为1320.59万元、604.09万元和525.10万元[7] - 2021 - 2023年度资金拆借产生的利息分别为0万元、9.01万元和19.00万元[16] - 2024年1 - 6月，公司为解决存量转贷向新通达集团拆入9995万元，2月底全部偿还[36] - 2024年7月至核查意见出具日，公司因归还银行借款从新通达集团拆入1500万元，8月初全部偿还[36] 丹阳铁龙业绩 - 2024年1 - 6月，丹阳铁龙资产总额21357.76万元，负债总额7828.98万元，所有者权益13528.77万元，营业收入5777.67万元，净利润879.85万元[15] - 2023年，丹阳铁龙资产总额20502.77万元，负债总额9315.15万元，所有者权益11187.62万元，营业收入9101.58万元，净利润468.85万元[15] - 2022年，丹阳铁龙资产总额23383.54万元，负债总额13064.77万元，所有者权益10318.77万元，营业收入10790.68万元，净利润2865.22万元[15] - 2021年，丹阳铁龙资产总额18244.75万元，负债总额10786.10万元，所有者权益7458.65万元，营业收入11214.34万元，净利润1127.58万元[15] 代收款项 - 报告期各期，姚伟芳代收金额分别为316.07万元、196.64万元和113.40万元[7] - 2021年至2023年9月末，姚伟芳累计代收款项净额为626.11万元，约400万元用于支付股权转让对价，约100万元用于购买理财产品，约150万元用于个人日常消费[28] 业务规范 - 2023年10 - 12月，公司通过多种方式规范他人代收事项[42] - 2023年12月末至核查意见出具日，未新增他人代收事项[44] - 2023年12月后，公司未新增转贷款项，2024年初解决存量转贷款项[45] - 截至核查意见出具日，公司已偿还全部转贷涉及银行贷款，无逾期还款[46] - 2023年9月末，公司审议通过《资金管理制度》防范资金占用[48] - 2023年9月末至核查意见出具日，公司未新发生关联方非经营性资金占用[51] - 2024年初至核查意见出具日，公司不存在他人代收及转贷情况[51] 客户与供应商走访 - 走访17家客户，2024年1 - 6月走访客户销售金额16437.04万元，占营业收入72.28%；2023年走访客户销售金额37468.95万元，占比75.73%；2022年走访客户销售金额31725.66万元，占比72.79%；2021年走访客户销售金额23565.84万元，占比63.15%[66][68] - 走访14家供应商，2024年1 - 6月走访供应商采购金额7534.17万元，占营业成本42.37%；2023年走访供应商采购金额23143.53万元，占比58.73%；2022年走访供应商采购金额26710.50万元，占比74.38%；2021年走访供应商采购金额15815.09万元，占比55.12%[70][71] 财务指标 - 2024年1 - 6月、2023年、2022年、2021年营业成本金额分别为17,781.02万元、39,404.09万元、35,912.86万元、28,691.73万元，占比分别为4.65%、9.53%、7.21%、10.08%[73] - 报告期各期，标的资产销售费用发生额分别为558.96万元和1,000.98万元，销售费用率分别为1.28%和2.02%；管理费用发生额分别为1,676.63万元和1,885.07万元，管理费用率分别为3.85%和3.81%[83] 薪酬与业务招待费 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司销售人员人均薪酬分别为13.20万元/年、12.09万元/年、11.07万元/年，低于可比公司平均值[86] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司销售人员人均创收分别为1,749.20万元、1,979.07万元、1,895.11万元，低于可比公司平均值[88] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司销售费用业务招待费占营业收入比例分别为0.39%、0.52%、0.34%[97] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司管理费用业务招待费占营业收入比例分别为0.80%、0.59%、0.36%[98] 重组相关 - 上市公司对“重大风险提示”内容全面梳理，增加“标的公司历史期内财务不规范的风险”，删除“原材料短缺及价格波动的风险”[110] - 公司本次重组申请于2024年3月29日获深交所受理[112] - 独立财务顾问认为公司本次重组申请文件信息披露真实、准确、完整，无应披露未披露事项[112]

股权交易 - 2023年9月23日，新通达集团将2692万股股份以3.33元/股转让给徐艺萌，占标的资产股份总额59.82%[7] - 2023年9月25日，新通达集团将120.5万股股份以3.60元/股转让给精易至诚[7] - 本次交易对应的每股转让价格为7.33元/股，完成后上市公司将持有标的资产75%股权[7] - 徐艺萌分三期支付股份转让价款，截至2023年10月20日，累计支付46000000元，余款应于2024年12月31日前付清[21][22][40] - 截至2024年2月2日，精易至诚已付清全部股份受让款[19][40] 业绩数据 - 2022 - 2024年1 - 6月，标的公司销售规模分别为4.36亿元、4.95亿元、2.08亿元，前五大客户占比分别为87.18%、87.73%、91.48%[57][58] - 报告期各期，标的资产综合毛利率分别为22.97%、17.87%和19.99%，2022年较2021年下降5.10%[107] - 2024年1 - 6月，主营业务毛利率为21.61%，电子式组合仪表毛利率为20.71%，全液晶组合仪表为22.84%，双联屏仪表为14.96%[112] 采购数据 - 报告期各期，标的资产向前五大供应商采购金额分别占当期营业成本的36.07%、52.16%和41.99%[41] - 2024年1 - 6月，标的公司向前五大供应商采购金额为5330.54万元，占营业成本比重29.98%[44] - 2023年度，标的公司向前五大供应商采购金额为16705.85万元，占营业成本比重42.40%[44] 客户数据 - 标的公司报告期内前五大客户为吉利汽车、江淮汽车、北汽福田、长城汽车和江铃汽车[56] - 2021 - 2024年1 - 6月，公司向吉利汽车汽车仪表销量分别为27.4万个、46.3万个、56.9万个和24.9万个，市场份额分别为20.63%、32.31%、33.57%和26.05%[72] 未来展望 - 公司未来获取订单持续性好，订单不连续风险小[75] - 公司正开拓新客户、新业务，已进入长安汽车供应商体系[76] 新产品和新技术研发 - 截至2024年9月30日，新通达已获授权专利48件，其中发明专利12件，实用新型专利30件，外观设计专利6件[163] 市场扩张和并购 - 上市公司通过本次交易收购标的公司75%股份，成为控股股东[29][40] 其他新策略 - 后续收购标的公司估值不超过盈利承诺期最后一年经审计扣非归母净利润的11倍[34] - 上市公司现金支付收购价款应在股份过户30日内付清，交易对方收到现金收购价款应以50%在二级市场买上市公司股票，且一年内不得处置[35]

股权交易 - 2023年9月，徐艺萌以3.33元/股受让标的公司2692万股股份，占比59.82%，交易金额约8964万元，已支付4600万元[4] - 陈俊向徐艺萌提供股权转让借款2500万元[15] 资金拆借 - 报告期内，标的公司向丹阳铁龙累计借款5500万元并归还，未约定利息[4] - 2021 - 2023年9月末，标的公司向新通达集团拆出资金总额2269.89万元[24] - 2021 - 2023年度资金拆借产生利息分别为0万元、9.01万元和19.00万元[13] 代收款项 - 2021 - 2023年9月末，姚伟芳累计代收款项净额为626.11万元，部分用于支付股权转让对价等[25] - 2021 - 2023年9月末，公司向新通达集团合计拆出现金1704.78万元，用于实际控制人家庭消费[26] 丹阳铁龙业绩 - 2024年1 - 6月，丹阳铁龙资产总额21357.76万元，负债总额7828.98万元，所有者权益13528.77万元，营业收入5777.67万元，净利润879.85万元[12] - 2023年，丹阳铁龙资产总额20502.77万元，负债总额9315.15万元，所有者权益11187.62万元，营业收入9101.58万元，净利润468.85万元[12] 公司营收与销售 - 2024年1 - 6月营业收入22739.70万元，走访客户销售金额占比72.28%[62] - 2023年营业收入49476.75万元，走访客户销售金额占比75.73%[62] 费用情况 - 报告期各期，标的资产销售费用发生额分别为558.96万元和1000.98万元，销售费用率分别为1.28%和2.02%[74] - 报告期各期，标的资产管理费用发生额分别为1676.63万元和1885.07万元，管理费用率分别为3.85%和3.81%[74] 人员薪酬与创收 - 2024年1 - 6月标的公司销售人员人均薪酬为13.20万元/年，低于可比公司平均值70.65万元/年[78] - 2024年1 - 6月标的公司销售人员人均创收为1749.20万元，低于可比公司平均值9973.42万元[80] 外销情况 - 2024年1 - 6月德赛西威外销金额为75876.50万元，外销占比6.49%[81] - 2024年1 - 6月均胜电子外销金额为2097989.08万元，外销占比77.48%[81] 业务招待费 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司销售费用业务招待费分别为88.80万元、258.49万元、146.25万元，占比分别为0.39%、0.52%、0.34%[88] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度标的公司管理费用业务招待费分别为181.54万元、293.37万元、156.53万元，占比分别为0.80%、0.59%、0.36%[90] 整改情况 - 2023年9月底，公司审议通过《资金管理制度》防范资金占用行为[30] - 2023年10 - 12月公司对他人代收事项进行规范整改，12月末后未新增他人代收事项[37][39]

市场扩张和并购 - 公司拟购买江苏新通达电子科技股份有限公司3375万股股份，占其总股本75%[1] 交易进程 - 2024年3月29日深交所受理交易申请文件[1] - 2024年4月15日收到深交所审核问询函[2] - 2024年5月14日披露审核问询函回复公告[2] - 2024年8月15日会议审议通过相关议案[2] - 2024年8月16日和9月6日披露交易申请文件修订稿[3] - 2024年9月18日收到深交所二轮审核问询函[3] - 2024年9月25日披露二轮审核问询函回复公告[3] 财务数据 - 最近一期财务数据基准日为2023年12月31日，有效期至2024年9月30日[4] - 2024年9月30日因财务数据过期交易再次中止审核[1][4]

市场扩张和并购 - 公司与深圳锦图签订三年《战略合作协议》，自签署生效，细节待落实[3][9][2] - 协议不涉具体金额，不构成关联交易和重大资产重组，无需审议[2][3][4] 合作方信息 - 深圳锦图注册资本1242.236万元，有100 +专业软硬件结构测试工程师[5] - 深圳锦图产品线覆盖27和86系列高算力平台[5] 其他 - 公司近三年未披露其他框架或意向性协议[13] - 控股股东等签署前三月持股未变，未收到未来三月减持通知[13]

交易基本信息 - 公司拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份，交易价格24750万元，股份、现金支付比例为70%股份、30%现金[1] - 募集配套资金不超过8500万元，发行对象不超过35名特定对象，用途为支付交易现金对价等[30] - 《购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》于2024年3月1日签署[19] 财务数据 - 2023年12月31日交易前资产总计135818.57万元，交易后199203.22万元，变动率46.67%[36] - 2023年12月31日交易前负债合计20224.36万元，交易后60038.77万元，变动率196.86%[36] - 2023年12月31日交易前营业收入57005.73万元，交易后102192.17万元，变动率79.27%[36] - 2023年12月31日交易前归属于母公司股东的净利润7094.20万元，交易后8764.94万元，变动率23.55%[36] - 截至2023年12月31日，上市公司商誉余额为9004.18万元，本次收购新增商誉8680.36万元[84] - 报告期内，标的公司主营业务毛利率分别为17.87%和20.24%[86] 股权结构 - 截至2024年6月30日，上市公司总股本101621335股，本次交易拟发行6360130股，交易后总股本变为107981465股[34] - 交易前江苏骏成投资管理合伙企业（有限合伙）持股28618511股，占比28.16%，交易后持股数不变，占比26.50%[34] 业绩承诺与补偿 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 若未达承诺净利润一定比例需补偿，有相应补偿金额和股份数量计算公式[57][58] - 盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内对标的资产进行减值测试，若减值额大于已补偿金额需补偿[60] 行业数据 - 2012 - 2017年我国汽车产量年均复合增长率8.53%，销量年均复合增长率8.39%[97] - 2023年我国汽车产量和销量分别同比增长11.6%和12.0%[97] - 2017 - 2021年我国汽车电子市场规模年均复合增长率为8.56%，预计2026年有望达1486亿美元[99] 交易影响与展望 - 交易完成后公司将借助标的公司产品及市场地位向汽车电子行业拓展[33] - 本次交易可获取标的公司技术人才，推动产品向产业链下游延伸，提升公司盈利能力和核心竞争力[186][187] - 后续收购标的公司估值不超盈利承诺期最后一年经审计扣非归母净利润的11倍[200]