财务表现 - 前三季度营业收入为1.38亿元，同比增长40.32% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损为4656.16万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为6219.48万元 [1] - 基本每股亏损为0.34元 [1]

财务表现 - 公司前三季度实现营业收入1.38亿元，同比增长40.32% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为亏损4656.16万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为亏损6219.48万元 [1] - 基本每股收益为亏损0.34元 [1]

审计委员会设置 - 独立董事应占半数以上并担任召集人，召集人应为专业会计人员[5] - 指导和监督内部审计制度建立实施，审阅年度内部审计工作计划[9] 内部审计人员配置 - 专职内部审计人员不少于三人，聘请内部审计负责人一名[5] - 依据规模等配置，不得与财务部门合署办公[5] 内部审计工作安排 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[9] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[11] - 对各内部机构、子公司内控和财务收支检查评估[9] 内部审计流程 - 实施正式审计前三日下达审计通知书[14] - 被审计单位五日内对审计报告提书面意见[14] - 被审计单位五日内对意见决定提异议，内审十日处理[15] 其他 - 每年至少向董事会或审计委员会提交一次内审报告[15] - 对成绩显著内审人员予以表彰[17] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[18][19]

新策略 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度规范与投资者交流[2] - 发布及回复应注重诚信、真实准确完整公平，不涉未公开重大信息等[4][7] - 董事会办公室负责发布和回复，需经审核[11] - 制度自董事会审议生效，由董事会解释[13]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 可采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式[6] - 公开选聘应通过官网等发布选聘文件[7] - 续聘符合要求的可不公开选聘，由审计委员会提议，董事会、股东会审议批准[8] 审计费用与期限 - 审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[9] - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[12] 资料保存与选聘时间 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] 信息披露 - 年报中披露会计师事务所等服务年限及审计费用等信息[17] - 每年披露对会计师事务所履职评估和审计委员会监督职责报告[17] - 变更会计师事务所需披露前任情况等[17] 监督与责任 - 审计委员会关注特定情形[16] - 发现选聘违规报告董事会处罚责任人[17] - 造成损失由责任人赔偿[17] - 会计师事务所存在问题经股东会决议不再选聘[17] - 公司和事务所提高信息安全意识，担负责任[17] - 选聘审查事务所信息安全管理能力，合同明确保护责任[17] - 事务所及注册会计师弄虚作假报告有关部门处罚[18]

制度规范 - 制定制度规范媒体采访和投资者调研接待行为，增加信息披露透明度和公平性[1][2] - 接待工作遵循公平、公正、公开等六项原则[3] 管理安排 - 投资者关系管理负责人为董事会秘书，董事会办公室负责具体接待事务[3] 时间限制 - 定期报告披露前三十日内不接受媒体采访和投资者调研活动[5] - 工作日接待时间为周一至周五上午9:00 - 11:30，下午13:00 - 17:00[16] 沟通方式 - 通过多种会议与投资者沟通，交流内容限于公开披露信息[5] - 举行业绩说明会等活动可采取网上直播方式并提前发布公告[5] 记录要求 - 投资者关系活动结束后编制《投资者关系活动记录表》并刊载[6] - 特定对象到公司现场参观等需预约、登记并签署承诺书，做好记录和资料存档[6] 采访流程 - 董事、高级管理人员接受媒体采访前提供采访提纲，董事会办公室拟定方案和应答材料[7] - 媒体采访完成后，董事会办公室与媒体沟通，核查报道内容[7] 信息披露 - 实施再融资计划向特定对象活动时注意信息披露公平性，不提供未公开重大信息[8] - 重大事项未披露前需对方签署保密协议，异常情况及时报告深交所并公告[10] - 股东会上通报未公开重大信息，与股东会决议公告同时披露[10] - 建立接待活动备查登记制度，不通过“深交所互动易”披露未公开重大信息[11] - 接待活动发布应披露重大信息，及时向深交所报告并正式披露[11] 责任追究 - 接待及非授权人员违反制度造成损害担责，触犯法律依法追究[11] 制度生效 - 制度由公司董事会审议通过之日起生效施行，修订亦同[12] 保密规定 - 口头交流的保密信息首次披露后15日内书面确认为保密信息[25] - 接受方与雇员等终止雇佣关系，保证相关人员5年内不披露保密信息[27] 协议期限 - 协议于生效日后3年终止[28] - 协议第3、4、5条规定在协议终止后5年内持续有效[28] 特殊情况 - 持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人信息泄露，公司立即报告深交所并公告[10] - 特定对象形成的文件对外发布或使用前至少两个工作日前通知公司，经审核许可后发布或使用[21]

股份交易限制 - 特定对象包括公司董事、高管等，含持有公司5%以上股份股东及其相关人员等[2] - 公司董事和高管所持股份在上市交易1年内、离职半年内等情形不得转让[5] - 公司董事、高管及持股5%以上股东不得进行以公司股票为标的的融资融券交易[5] - 特定对象不得在内幕信息期间买卖或建议他人买卖公司股票及衍生品种[7] - 公司董事、高管等在年报、半年报公告前15日等期间不得买卖公司股票及衍生品种[7] - 持有公司10%以上股份的股东及其一致行动人等未经同意不得增持公司股票[8] 交易申报与披露 - 特定对象买卖公司股票应提前3个交易日填联络单提交董事会秘书[11] - 公司董事、高管和证券事务代表应在任职、信息变更等2个交易日内申报个人信息[11] - 董事和高管买卖公司股份及衍生品种需在两个交易日内申报并公告[14] - 董事和高管计划转让股份应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划，每次披露减持时间区间不超三个月[14][15] - 减持计划实施完毕或未实施完毕，需在规定时间内报告并公告[15] 转让数量规定 - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，所持股份不超1000股可一次全转让[18] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[18] - 因权益分派导致股份增加，可同比例增加当年可转让数量[19] - 当年可转让但未转让的股份计入年末总数作为次年可转让计算基数[19] 违规处理 - 董事、高管和持股5%以上股东违规6个月内买卖股票收益归公司，董事会应处理[6] - 特定对象未按办法申报或披露，董事会发函提示并责令补充[21] - 违规人员造成不利影响或损失，公司可要求其承担民事赔偿责任[21] - 董事和高管违规买卖股票，公司收回所得收益并报送监管机构[21] 数据申报要求 - 公司及其相关人员要保证向深交所和中国结算深圳分公司申报数据真实准确完整[12]

制度目的 - 制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通，实现股东和公司价值最大化[2] 沟通内容与方式 - 沟通内容包括公司发展战略、经营管理信息等[4] - 多渠道、多方式开展工作，信息披露合规[4][5][7] - 设立投资者联系电话并保证畅通，及时反馈信息[5] - 加强网络沟通渠道建设，在官网开设专栏[5] - 安排投资者现场参观，避免其获取内幕信息[7] 信息披露要求 - 及时、公平履行信息披露义务，信息真实准确完整[7] 会议安排 - 考虑股东会便利性，提供网络投票并充分沟通[7] - 特定情形下召开投资者说明会，年报披露后召开业绩说明会[8][9] 职责分工 - 董事会秘书组织协调，董事会办公室负责日常事务[11] 内部管理 - 建立内部协调机制和信息采集制度[12] - 未经授权其他人员不得在活动中代表公司发言[12] 人员管理 - 可聘请专业机构协助实施[12] - 从事人员需具备相应素质和技能[12] - 组织相关人员进行培训[12] 违规限制 - 不得在活动中出现透露未公开信息等违规情形[12] 档案管理 - 健全档案制度，多种方式记录活动情况[14] - 以已公开披露信息交流，不泄露未公开重大信息[14] - 档案按方式分类，保存不少于三年[15] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议之日起生效，由董事会负责解释[17]

信息披露制度 - 制度规范公司信息披露暂缓与豁免行为，保护投资者权益[2] - 涉国家秘密信息依法豁免披露[4] - 符合特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 披露执行要求 - 暂缓、豁免披露商业秘密特定情形应及时披露[8] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[6] 组织与登记 - 董事会办公室负责组织协调，审核按程序执行[8] - 暂缓、豁免披露信息需登记，涉商业秘密额外登记[9][10] - 报告公告后十日内报送登记材料[10] 制度生效 - 制度自董事会决议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[12][13]

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员、持股情况变化属内幕信息知情人[2][32] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[3][32] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超30%属内幕信息[3][32] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[3][35] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[3][35] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[3][35] 管理机构与责任人 - 董事会是公司内幕信息的管理机构，董事长为主要责任人[6] - 董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责人[6] 报备与披露 - 内幕信息知情人应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内向深交所报备[12] - 公司披露重大资产重组等事项时应向深交所报备相关内幕信息知情人档案[12] - 公司进行重大事项应分阶段披露情况并制作进程备忘录，且应在内幕信息依法披露后五个交易日内向本所报送[13][14] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[15] 档案保存 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[15] 自查与处理 - 公司应在年度报告等公告后五个交易日内对内幕信息知情人买卖股票情况自查[17] - 发现内幕交易等情况应在二个交易日内披露处理结果并报送相关机构[17] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，董事会可给予处分[17] - 中介服务人员违规，公司可解除合同并追究责任[18] - 内幕交易造成损失应依法赔偿，构成违法犯罪公司协助追究责任[19] 保密责任 - 乙方对内幕信息负有保密责任，不得对外泄露[35] - 乙方不得进行内幕交易，否则公司将自查并处罚[38] - 若乙方泄露内幕信息致公司损失，应赔偿并承担调查费用[38] - 若乙方违规致公司重大损失构成犯罪，将移交司法机关[38] 下属部门管理 - 公司下属各部门等应比照本制度进行内幕信息管理[21]