上市情况 - 公司2021年12月15日在深交所创业板上市，发行3000万股A股，发行后总股本12000万股[2] 股份结构 - 首次公开发行后，限售股91547332股占76.29%，流通股28452668股占23.71%[2] - 2022年6月15日，网下配售限售股1547332股上市流通，占1.29%[3] 限售解除 - 2024年12月16日，9000万股限售股上市流通，占75%，涉及5户股东[4][15] - 解除限售前，限售股9000万股占75%，流通股3000万股占25%[19] - 变动后，限售股4287万股占42.87%，流通股6856.014万股占57.13%[19] 股东承诺 - 控股股东等36个月内不转让，锁定期满2年内减持价不低于发行价，每年减持不超25%[6] - 包贺林等任职期间每年转让不超25%，离职半年内不转让[7] - 广州市葆创投资中心等36个月内不转让[9][10][12][13] 审核情况 - 保荐人对限售股上市流通无异议[18] - 申请解除限售股东履行承诺，无违规情形[14]

保荐代表人变动 - 原保荐代表人卓小伟因工作变动不再负责华研精机持续督导[1] - 谢腾耀接替卓小伟担任华研精机持续督导保荐代表人[1] - 更换后华研精机持续督导保荐代表人为吕德利、谢腾耀[1] 持续督导信息 - 华研精机持续督导期至2024年12月31日止[1] 新保荐代表人情况 - 谢腾耀现任财通证券投资银行总部业务总监等职[3] - 谢腾耀2015年开始从事投资银行业务[3] - 谢腾耀曾参与法本信息等IPO项目[3]

会议信息 - 公司第三届董事会第九次会议通知于2024年10月15日发出，10月25日现场召开[2] - 本次董事会会议应出席董事7名，实际出席7名[2] 报告审议 - 董事会审议通过《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》[3] - 《2024年第三季度报告》编制合法合规，内容真实准确完整[3] - 《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权[4] 文件信息 - 《2024年第三季度报告》具体内容详见巨潮资讯网（公告编号：2024 - 032）[3] - 备查文件包括第三届董事会第九次会议决议和第三届董事会审计委员会第五次会议决议[5]

会议信息 - 第三届监事会第九次会议通知材料于2024年10月15日发出[2] - 会议于2024年10月25日在公司办公楼2楼203会议室召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人[2] 报告审议 - 审议通过《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》[3] - 监事会认为报告公允反映财务状况和经营成果[3] - 议案表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[3]

营业收入情况 - 本报告期营业收入1.55亿元，同比增长64.79%；年初至报告期末3.87亿元，同比增长22.82%[2] - 营业总收入为3.87亿元，较上期3.15亿元增长22.82%[12] 净利润情况 - 本报告期归属上市公司股东净利润2047.53万元，同比增长21.07%；年初至报告期末5398.49万元，同比增长7.94%[2] - 净利润为5748.19万元，较上期5260.13万元增长9.28%[13] - 归属于母公司股东的净利润为5398.49万元，较上期5001.39万元增长7.94%[13] - 少数股东损益为349.70万元，较上期258.74万元增长35.15%[13] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1218.49万元，同比下降87.88%[2] - 销售商品、提供劳务收到的现金为390,095,480.44元，上年同期为420,366,271.36元[15] - 经营活动产生的现金流量净额为12,184,916.40元，上年同期为100,564,854.36元[15] 资产与所有者权益情况 - 本报告期末总资产15.32亿元，较上年度末增长5.85%；归属上市公司股东的所有者权益10.70亿元，较上年度末下降0.56%[2] - 资产总计为15.32亿元，较上期14.47亿元增长5.84%[10] - 所有者权益合计为10.81亿元，较上期10.84亿元下降0.27%[11] 应收账款情况 - 应收账款较年初增长71.39%，主要因部分海外客户远期信用证未到期及销售收入增长[5] - 期末应收账款为131,254,496.40元，期初为76,584,339.94元[9] 固定资产与在建工程情况 - 固定资产较年初增长93.73%，主要是验收合格的固定资产增加[5] - 在建工程较年初下降78.21%，主要是募投项目厂房建设完成转入固定资产[5] 销售费用与信用减值损失情况 - 销售费用较去年同期增长36.21%，主要系售后服务费、佣金、参展费用增加[6] - 信用减值损失较去年同期下降1367.74%，主要因应收账款增加，计提坏账损失增多[6] 投资活动现金流量情况 - 投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长78.74%，主要系购建长期资产支付现金减少[7] - 收回投资收到的现金为1,676,000,000.00元，上年同期为2,174,219,547.91元[16] - 取得投资收益收到的现金为5,471,081.71元，上年同期为0元[16] - 投资活动产生的现金流量净额为 -44,828,566.48元，上年同期为 -210,880,355.86元[16] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为13,364名[8] - 包贺林和温世旭持股比例均为28.58%，持股数量均为34,293,240股[8] - 广州市葆莱投资有限公司持股比例为7.14%，持股数量为8,573,310股[8] - 潘秀生持有无限售条件股份数量为543,800股[8] - 高盛公司有限责任公司持有无限售条件股份数量为319,680股[8] 其他资产项目情况 - 期末货币资金为395,103,744.97元，期初为488,772,216.52元[9] - 期末应收款项融资为2,425,869.61元，期初为712,800.00元[9] - 期末存货为407,568,196.84元，期初为319,752,994.45元[9] - 期末流动资产合计为1,155,190,879.92元，期初为1,087,896,435.18元[9] 负债情况 - 负债合计为4.50亿元，较上期3.63亿元增长23.82%[11] 营业成本与利润情况 - 营业总成本为3.18亿元，较上期2.58亿元增长23.39%[12] - 营业利润为7044.02万元，较上期6325.67万元增长11.36%[13] - 利润总额为7056.92万元，较上期6321.05万元增长11.64%[13] 综合收益与每股收益情况 - 综合收益总额为58,138,047.30元，上年同期为53,398,869.18元[14] - 基本每股收益为0.4498元，上年同期为0.42元；稀释每股收益为0.4498元，上年同期为0.42元[14] 筹资活动现金流量情况 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为60,387,520.00元，上年同期为61,054,246.08元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -62,671,431.17元，上年同期为 -63,580,338.51元[16] 现金及现金等价物净增加额情况 - 现金及现金等价物净增加额为 -93,548,377.57元，上年同期为 -172,218,826.98元[16]

公司业务和产品 - 公司业务范围包括工业机器人制造，其中瓶坯智能成型系统中包含了实现制品取出、冷却及摆放等功能的取件机器人，是瓶坯智能成型系统的组成部分，除维修或设备升级外，通常不独立销售[2][3] - 公司的其他应收款主要为应收暂付款、押金保证金、备用金等，目前按账龄组合计提坏账准备[4] 财务会计政策 - 公司采用预期信用损失模型对金融工具进行减值评估，管理层的主观判断会对评估和计量信用损失产生一定影响，公司采取了加强内部控制、培训和外部审计等措施来降低这种影响[3] - 公司采用月末一次加权平均法和永续盘存制进行存货管理，每年对存货进行严格的减值测试，对确实有跌价的存货已充分计提跌价准备[3] - 公司持有的金融资产主要为期限较短的结构性存款，公允价值计量采用市场法、现金流折现法等稳定可靠的估值技术，并定期校准模型参数、监控市场变化以确保估值方法的有效性[3][4][5] - 公司不适用金融资产和金融负债的抵消政策[5] 其他事项 - 公司重视中小投资者利益，严格遵守相关法律法规，积极推进募投项目实施以扩大营收、提升对投资者的回报，但二级市场股价受多方面因素影响具有不确定性[6] - 公司的投资性房地产采用成本模式进行后续计量，暂不考虑改用公允价值模式[6]

利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[55] 股权质押情况 - 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%[6] 公司面临风险 - 公司面临创新风险，需研发新技术新产品以响应客户需求和顺应行业发展趋势[3] - 公司面临募集资金投资项目风险，可能因多种因素导致实现的收入不如预期[4] - 募投项目从建设到达产增效耗时较长，可能因多种因素导致收入不如预期[51] 研发相关举措 - 公司将依托“广东省省级企业技术中心”“广东省PET容器注塑岛工程技术研究中心”研发体系，建设高水平研发队伍，提高技术成果转化效率[3] - 公司依托研发体系建设高水平研发队伍，保持合适研发投入强度巩固技术地位[51] 财务关键指标变化 - 本报告期营业收入232,365,691.80元，上年同期221,332,131.15元，同比增长4.99%[14] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润33,509,624.33元，上年同期33,102,257.40元，同比增长1.23%[14] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润29,556,082.16元，上年同期30,210,953.80元，同比下降2.17%[14] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -7,483,815.98元，上年同期83,948,321.07元，同比下降108.91%[14] - 本报告期基本每股收益0.2792元/股，上年同期0.2759元/股，同比增长1.20%[14] - 本报告期稀释每股收益0.2792元/股，上年同期0.2759元/股，同比增长1.20%[14] - 本报告期加权平均净资产收益率3.07%，上年同期2.94%，同比增长0.13%[14] - 本报告期末总资产1,472,560,001.89元，上年度末1,446,882,762.55元，同比增长1.77%[14] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,048,415,176.03元，上年度末1,075,960,646.18元，同比下降2.56%[14] - 非经常性损益合计3,953,542.17元[17] - 本报告期营业收入232,365,691.80元，同比增长4.99%；营业成本136,334,778.29元，同比增长7.56%[29] - 销售费用23,937,801.02元，同比增长7.34%；管理费用21,343,941.91元，同比下降5.74%[29] - 财务费用 -3,668,522.32元，同比增长90.63%，主要系本期定期存款收到的利息增加[29] - 研发投入12,659,265.57元，同比增长11.05%；经营活动产生的现金流量净额 -7,483,815.98元，同比下降108.91%[29] - 货币资金期末金额384,763,417.47元，占总资产比例26.13%，较上年末比重减少7.65%[32] - 存货期末金额392,261,018.95元，占总资产比例26.64%，较上年末比重增加4.54%[32] - 报告期投资额为0元，上年同期投资额为8250万元，变动幅度为 -100%[34] - 以公允价值计量的金融资产中，其他类别初始投资成本合计71.28万元，报告期内购入金额为11.96亿元，售出金额为11.96亿元，累计投资收益为0元[35] - 期末货币资金384,763,417.47元，期初为488,772,216.52元；期末应收票据4,168,702.63元，期初为1,849,644.50元；期末应收账款101,553,615.82元，期初为76,584,339.94元[88] - 期末存货392,261,018.95元，期初为319,752,994.45元；期末合同资产20,567,729.20元，期初为21,558,510.06元；期末其他流动资产171,571,180.34元，期初为156,162,674.20元[88] - 期末流动资产合计1,098,185,177.83元，期初为1,087,896,435.18元；期末长期应收款7,402,463.20元，期初为8,021,358.80元；期末长期股权投资86,431,427.97元，期初为87,079,036.96元[88][89] - 期末投资性房地产4,245,756.45元，期初为4,526,883.93元；期末固定资产203,892,300.70元，期初为115,545,733.66元；期末在建工程21,961,602.49元，期初为72,203,890.28元[89] - 期末使用权资产5,375,448.26元，期初为6,740,613.26元；期末无形资产11,050,752.54元，期初为10,322,014.54元；期末长期待摊费用1,881,109.74元，期初为1,521,370.68元[89] - 期末递延所得税资产8,494,646.60元，期初为8,274,366.70元；期末其他非流动资产23,639,316.11元，期初为44,751,058.56元；期末非流动资产合计374,374,824.06元，期初为358,986,327.37元[89] - 期末资产总计1,472,560,001.89元，期初为1,446,882,762.55元；期末应付账款122,004,168.78元，期初为87,239,594.62元；期末合同负债225,282,779.50元，期初为190,003,822.77元[89] - 期末应付职工薪酬16,439,921.60元，期初为26,721,969.92元；期末应交税费6,417,024.58元，期初为5,390,005.08元；期末其他应付款2,991,427.88元，期初为4,124,567.05元[89] - 2024年上半年营业总收入为232,365,691.80元，2023年上半年为221,332,131.15元[94] - 2024年流动资产合计1,033,846,188.76元，2023年为1,043,598,553.83元[92] - 2024年非流动资产合计374,717,149.36元，2023年为356,382,213.13元[92] - 2024年资产总计1,408,563,338.12元，2023年为1,399,980,766.96元[92] - 2024年流动负债合计352,876,885.03元，2023年为311,006,285.24元[93] - 2024年非流动负债合计14,020,315.32元，2023年为14,150,203.98元[93] - 2024年负债合计366,897,200.35元，2023年为325,156,489.22元[93] - 2024年所有者权益合计1,041,666,137.77元，2023年为1,074,824,277.74元[93] - 2024年应收账款为80,188,230.98元，2023年为73,459,949.03元[92] - 2024年存货为377,162,129.86元，2023年为306,874,995.65元[92] - 公司2024年上半年营业收入2.32亿元，2023年同期为2.21亿元[95] - 2024年上半年营业总成本1.92亿元，2023年同期为1.83亿元[95] - 2024年上半年净利润3500.09万元，2023年同期为3437.25万元[96] - 归属于母公司股东的净利润2024年上半年为3350.96万元，2023年同期为3310.23万元[96] - 2024年上半年综合收益总额3443.29万元，2023年同期为3513.62万元[96] - 基本每股收益2024年上半年为0.2792，2023年同期为0.2759[96] - 母公司2024年上半年营业收入1.87亿元，2023年同期为1.80亿元[98] - 母公司2024年上半年净利润2732.90万元，2023年同期为3148.66万元[98] - 母公司2024年上半年综合收益总额2732.90万元，2023年同期为3148.66万元[99] - 母公司利息费用2024年上半年为0元，2023年同期为21.50万元[98] - 2024年半年度经营活动现金流入小计243,535,445.80元，2023年半年度为309,691,436.70元，同比下降21.36%[100] - 2024年半年度经营活动现金流出小计251,019,261.78元，2023年半年度为225,743,115.63元，同比增长11.19%[100] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为 -7,483,815.98元，2023年半年度为83,948,321.07元，同比下降108.91%[100] - 2024年半年度投资活动现金流入小计1,200,561,629.10元，2023年半年度为1,507,256,539.33元，同比下降20.35%[102] - 2024年半年度投资活动现金流出小计1,235,131,558.51元，2023年半年度为1,688,148,607.80元，同比下降26.83%[102] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为 -34,569,929.41元，2023年半年度为 -180,892,068.47元，同比收窄81.99%[102] - 2024年半年度筹资活动现金流入小计为0元，2023年半年度为24,151,197.10元，同比下降100%[102] - 2024年半年度筹资活动现金流出小计62,381,592.41元，2023年半年度为62,533,556.32元，同比下降0.24%[102] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 -62,381,592.41元，2023年半年度为 -38,382,359.22元，同比下降62.52%[102] - 2024年半年度现金及现金等价物净增加额为 -103,888,705.07元，2023年半年度为 -133,925,818.88元，同比收窄22.42%[102] - 2024年期初所有者权益合计为112.865061369亿元[108][109] - 2024年本期所有者权益增减变动金额为 - 2.508745878亿元[109] - 2024年综合收益总额为3.513621114亿元[109] - 2024年利润分配使所有者权益减少6.0804亿元[109] - 2024年提取盈余公积3148.65518万元[109] - 2024年对所有者（或股东）分配6000万元[109] - 2024年专项储备本期使用48.709285万元[107] - 2024年期末所有者权益合计为105.789444906亿元[107] - 2024年上半年专项储备本期提取81,099,249元，本期使用518,919.78元[110] - 2024年半年度末股本为120,000,000元，资本公积为736,275,429.25元，专项储备为9,677,192.24元等，所有者权益合计1,103,563,154.91元[110] - 2024年半年度母公司期初股本120,000,000元，资本公积737,575,505.38元等，所有者权益合计1,074,824,277.74元[112] - 2024年半年度母公司本期专项储备减少487,092.85元，盈余公积增加2,73

财通证券股份有限公司 关于广州华研精密机械股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：财通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：华研精机（301138） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：卓小伟 | 联系电话：0571-87828004 | | 保荐代表人姓名：吕德利 | 联系电话：0571-87828004 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 | | | 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 | 是 | | 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 | | | 制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | ...

募集资金 - 公司公开发行3000万股，发行价每股26.17元，募资78510万元，净额67715.4万元[4] - 截至2024年6月30日，应节余募集资金47102.77万元，实际节余相同[5] 项目投入 - 高速多腔模具扩产建设项目专户期初余额2998.63万元，2024年上半年投入1077.48万元[6] - 截至2024年6月30日，该项目共计投入9184.12万元[6] 项目资金 - 高速多腔模具扩产建设项目实际节余募集资金1936.44万元[8] - 该项目承诺投资总额10987.14万元[10]

其他关联资金往来 - 2024年期初总计28,984,432.55元[2] - 1 - 6月累计发生35,669,366.48元[2] - 1 - 6月利息232,896.08元[2] - 1 - 6月偿还累计38,011,699.62元[2] - 6月末余额26,874,995.49元[2] 关联公司往来资金 - 肇庆三和2024年6月末余额650,958.30元[2] - 惠州勋宇2024年6月末余额6,600.00元[2] - 福建勋宇2024年6月末余额1,755.00元[2] 应收账款与其他应收款 - 唐山勋宇2024年6月末余额8,000,000.00元[2] - 广州华研2024年6月末余额12,196,369.39元[2]