文章核心观点 容诚会计师事务所对安徽省建筑设计研究总院股份有限公司2024年度财务报表进行审计，认为其在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，同时指出收入确认和应收账款可回收性为关键审计事项 [1][2]。 公司基本情况 - 公司由安徽省建筑设计研究院有限责任公司整体变更设立，2017年6月29日完成工商变更登记，注册资本6000万元 [8] - 2021年经证监会同意注册，首次公开发行2000万股，注册资本增至8000万元，同年12月6日A股在深交所上市 [8] - 以资本公积向全体股东每10股转增4股，转增后总股本变为11200万股 [8] - 公司住所位于合肥经济技术开发区繁华大道7699号，法定代表人为韦法华 [9] - 经营范围包括建设工程设计、国土空间规划编制等多项业务 [9] - 财务报表于2025年4月2日经公司董事会决议批准报出 [9] 审计意见及基础 - 审计意见认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量 [1] - 形成审计意见的基础是按中国注册会计师审计准则执行审计工作，获取的审计证据充分、适当 [2] 关键审计事项 收入确认 - 公司主要从事建筑设计、EPC总承包等业务，2024年度主营业务收入35248.57万元，占比99.55% [2] - 因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认时点风险，将其识别为关键审计事项 [2] - 实施的程序包括了解和评价内部控制、访谈管理层、执行分析性复核、细节测试、抽查文件、函证客户等 [3] 应收账款可回收性 - 截止2024年末应收账款期末余额14192.81万元，因余额重大且可回收性评估涉及管理层重大判断，将其确定为关键审计事项 [4] - 实施的程序包括了解和评价内部控制、分析坏账准备会计估计、检查计提表、函证应收款项、分析回款情况、查询客户工商信息等 [4] 其他信息及各方责任 其他信息 - 管理层对其他信息负责，审计意见不涵盖其他信息，审计过程中未发现其他信息存在重大错报 [5] 管理层和治理层责任 - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表，设计、执行和维护内部控制，评估公司持续经营能力 [5] - 治理层负责监督公司财务报告过程 [5] 注册会计师责任 - 目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告 [5] - 执行识别和评估风险、了解内部控制、评价会计政策和估计等工作，并与治理层沟通 [6][7] 重要会计政策及会计估计 企业合并 - 同一控制下企业合并，按取得被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量，差额调整资本公积等 [11] - 非同一控制下企业合并，按公允价值计量被购买方资产和负债，差额确认为商誉或当期损益 [12] - 企业合并中交易费用，中介费用计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额 [12] 合并财务报表 - 控制的判断标准包括拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额，合并范围以控制为基础确定 [13] - 母公司为投资性主体时，按规定确定合并范围及会计处理 [14] - 编制方法包括合并项目、抵销内部交易等，报告期内增减子公司按不同情况处理 [15][16] - 合并抵销有特殊考虑，特殊交易按相应规定进行会计处理 [17][18] 合营安排 - 分为共同经营和合营企业，分别按规定进行会计处理 [24][25] 外币业务 - 外币交易初始确认采用即期汇率或近似汇率折算，资产负债表日按规定折算外币项目 [25][26] - 境外经营财务报表按规定方法折算，处置境外经营时处理外币报表折算差额 [26][27] 金融工具 - 确认和终止确认按相关条件进行，金融资产和负债分类并按规定计量 [27][28] - 衍生金融工具按公允价值计量，嵌入衍生工具按规定处理 [33][34] - 以预期信用损失为基础确认损失准备，按不同阶段计量预期信用损失 [34][35] - 金融资产转移按不同情形处理，金融资产和负债抵销需满足条件 [43][45] - 公允价值按主要或最有利市场价格确定，采用估值技术和公允价值层次 [46][47] 存货 - 分类包括原材料、库存商品等，发出存货采用加权平均法计价 [47] - 采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈盘亏计入当期损益 [48] - 按成本与可变现净值孰低计量，计提存货跌价准备，跌价准备可转回 [48][49] - 周转材料领用时一次转销 [49] 合同资产和负债 - 根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或负债，同一合同下以净额列示 [49][50] 合同成本 - 合同履约成本和取得成本满足条件确认为资产，按相关基础摊销，账面价值高于规定差额计提减值准备 [50][51] 持有待售 - 非流动资产或处置组满足条件划分为持有待售类别，按规定计量和列报 [52][54][55] 终止经营 - 满足条件的组成部分确认为终止经营，按规定列报 [54]

文章核心观点 公司董事会为完善治理结构、增强核心竞争力等设立战略与可持续发展委员会并制定工作细则，明确其人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等内容 [1] 总则 - 公司依据相关法律法规及章程规定设立战略与可持续发展委员会并制定工作细则，目的是完善治理结构、增强竞争力等 [1] - 战略与可持续发展委员会是董事会下设专门委员会，负责公司长期发展战略等工作研究并向董事会提建议、方案 [1] 人员组成 - 战略与可持续发展委员会由五名董事组成，至少一名独立董事且外部董事过半数 [1] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生 [2] - 设主任委员一名，由董事长担任，负责主持工作 [2] - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任，缺员时按规定补足 [2] - 下设工作组，负责决策前期准备工作 [2] 职责权限 - 对公司长期发展战略规划等重大事项研究并提建议 [2] - 对公司可持续发展事项审议及监督，对 ESG 治理研究并提供咨询建议 [2] - 对 ESG 报告等披露信息审阅，对其他重大事项研究提建议并检查实施情况 [2] - 负责董事会授权的其他事宜，提案提交董事会审议决定 [2][3] 决策程序 - 工作组做好决策前期准备，组织提供资料并整理初评，提交正式提案 [3][4] - 战略与可持续发展委员会根据提案开会讨论，结果提交董事会，按规定履行审批程序 [4] 议事规则 - 会议分定期和临时会议，定期会议每年至少一次，提前三天通知，紧急情况随时通知 [5] - 会议由主任委员主持，委员可委托他人出席，连续两次未出席且未委托视为不能履职 [5] - 会议需三分之二及以上委员出席，决议经全体委员过半数通过 [5] - 表决方式为举手或投票，临时会议可通讯表决 [5] - 工作组成员等可列席会议，必要时可聘请中介机构，会议有记录并报董事会 [6] - 出席委员对会议事项保密 [6] 附则 - 工作细则自董事会审议通过生效，修改亦同，由董事会负责解释 [7]

文章核心观点 周萍华作为安徽省建筑设计研究总院股份有限公司第三届董事会独立董事，在2024年度严格按相关规定履职，发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司和全体股东合法权益 [1]。 基本情况 - 周萍华1964年3月出生，本科学历，为中国注册会计师（非执业会员）、中国注册资产评估师，现任安徽财经大学教授等职，2023年8月起任公司独立董事 [1] - 周萍华未在公司担任除独立董事等以外职务，与公司及主要股东无妨碍独立客观判断关系，具备独立性 [1] 出席董事会及股东大会情况 - 周萍华均亲自出席董事会及股东大会，未连续两次未参加董事会会议，参会前认真阅读资料，会上客观公正发表意见并投赞成票，会后关注决议执行情况 [2] - 2024年度周萍华应出席董事会9次，现场出席3次，通讯方式出席6次，委托出席0次，缺席0次，出席股东大会3次 [2] 参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况 出席董事会专门委员会会议情况 - 周萍华担任审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员和提名委员会委员 [2] - 2024年度周萍华召集并主持审计委员会会议，审议年度内部审计工作计划等事项，与会计师沟通，听取汇报，评估事务所履职情况，监督公司财务和经营 [3][4] - 2024年度薪酬与考核委员会召开1次会议，周萍华审议公司董事、高级管理人员2023年度薪酬情况，关注薪酬制度执行，督促绩效考核 [4] - 2024年度提名委员会召开2次会议，周萍华对公司第三届董事会2名非独立董事人选、1名总经理人选及其资格进行遴选、审核，关注任职动态 [5] 出席独立董事专门会议情况 - 周萍华审议公司与合肥国家大学科技园发展有限责任公司的关联交易、公司未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划等议案 [5] 年度履职重点关注事项 - 周萍华审议公司与合肥国家大学科技园发展有限责任公司关联交易议案，认为属正常商业交易，价格公允，未影响公司独立性和股东利益 [5] - 周萍华审核公司2023年年度报告等定期报告，认为公司按规定按时编制并披露，报告经董事会和监事会审议通过 [6] - 周萍华听取公司内部控制和风险管理工作汇报，审议《2023年度内部控制评价报告》，认为公司内控健全有效，报告真实客观 [6] - 2024年公司因财政部和中国证监会相关文件执行1次会计政策变更，周萍华认为变更合理，符合规定，未损害公司及股东利益 [7] - 周萍华研究选聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）事项，认为其具备资质，公司聘请程序合规，未损害股东权益 [8] - 周萍华对公司第三届董事会非独立董事人选、总经理人选等议案及董事、高级管理人员薪酬发表同意意见，认为任职资格和程序合规 [8] 与审计部及会计师事务所沟通情况 - 周萍华听取公司审计部2023年度内部审计工作总结和2024年度工作计划汇报，与会计师事务所就审计事项充分沟通，多次了解公司财务和业务状况 [8] 与中小股东的沟通交流情况 - 周萍华在2024年年度股东大会和第二次临时股东大会倾听中小投资者问题 [9] 在上市公司现场工作情况 - 2024年9月周萍华与其他独立董事实地考察公司项目现场、控股子公司办公场所及实验室，与公司多部门和人员密切沟通，关注公司多方面情况并提建议 [9] 履行职责的其他情况 持续关注公司信息披露工作 - 周萍华监督公司信息披露，2024年度公司信息披露符合规定，重视投资者关系管理，维护投资者权益 [9] 加强学习，提升履职能力 - 周萍华学习相关法律等知识，参加培训，了解行业动态提升履职能力 [10] 总体评价 - 周萍华按规定勤勉尽责，坚持客观公正独立原则，履行独立董事职责 [11]

文章核心观点 容诚会计师事务所对建研设计2024年财务报告内部控制进行审计，认为其在2024年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2] 企业对内部控制的责任 - 建研设计董事会负责按照相关规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性 [1] 注册会计师的责任 - 注册会计师在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低，根据审计结果推测未来内部控制有效性有风险 [1] 财务报告内部控制审计意见 - 建研设计于2024年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计建研设计2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 建研设计于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他 - 报告签字盖章日期为2025年4月2日[7]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月2日对建研设计2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] 控股股东资金情况 - 2024年初其他应付款（代收代付离退休经费）资金余额727,631.02元，年度占用2,635,292.81元，偿还2,377,219.79元，年末余额985,704.04元[10] - 2024年初其他应付款（代管房产费）资金余额678,590.50元，年末余额不变[10] 关联企业资金占用与偿还 - 安徽省宏元信息技术有限公司2024年度应收账款（打图晒图费）占用130元，偿还130元[10] - 安徽省水电有限责任公司2024年度应收账款（打图晒图费）占用490元，偿还490元[10] - 安徽省禹顺水利工程管理有限公司2024年度应收账款（打图晒图费）占用130元，偿还130元[10] - 安徽省河川项目管理咨询有限公司2024年度应收账款（打图晒图费）占用130元，偿还130元[10] - 安徽省阳光采购服务平台有限责任公司2024年度其他应收款（投标保证金）占用134,000元，偿还62,099元，年末余额71,901元[10] - 合肥国家大学科技园发展有限责任公司2024年度合同负债及其他流动负债（设计费）占用1,254,500元，年末余额1,254,500元[10] - 合肥国家大学科技园发展有限责任公司2024年度应收账款（审图费）占用5,000元，偿还5,000元[10] 其他企业账款情况 - 铜陵澜溪置业有限公司应收账款35,000元[11] - 安徽江淮兴业餐饮服务有限公司应付账款1,178,426.50元[11] - 安徽省金安物业管理有限责任公司应付物业费减少294,528.30元[11] - 安徽升元图文技术有限公司应付打图晒图费3,515,036.62元[11] - 安徽省施工图审查有限公司应收账款1,459,528元[11] - 安徽省建院能源管理有限公司应付分包设计费2,506,639.53元[11] - 安徽省建院工程质量检测有限公司应收账款3,515,005.67元[11] - 安徽晟元工程咨询有限公司应付账款2,264,004.29元[11] - 安徽省城乡规划设计研究院有限公司合同负债及其他流动负债24,769元[12] 总计数据 - 总计应收账款等数据分别为9,215,358.29元、19,380,067.21元、18,889,525.74元、9,705,899.76元[12]

文章核心观点 公司发布2024年度利润分配预案，兼顾股东利益与公司发展，经董事会和监事会审议通过，待股东会批准后生效，该预案合法合规合理且不触及其他风险警示情形 [1][2][4] 审议程序 - 董事会认为2024年度利润分配预案兼顾股东即期与长远利益，利于公司持续稳定发展，符合法律法规及《公司章程》规定 [1] - 监事会认为该预案充分考虑投资者回报，兼顾公司盈利与发展情况，符合现金分红规定，不损害公司和股东利益 [1] - 分配预案已提交2024年度股东会审议，待批准后生效 [2] 利润分配预案基本情况 - 归属于母公司所有者净利润15,566,925.87元，年末未分配利润257,710,909.27元；母公司2024年度净利润17,700,929.94元，提取10%法定盈余公积金1,770,092.99元后，年末可供分配利润227,456,780.12元 [2] - 公司2024年末总股本112,000,000股，拟每股派发现金红利0.06元，合计派发现金红利6,720,000.00元，不送红股，不以资本公积转增股本，剩余利润用于公司发展和留待以后年度分配 [2] - 股份回购总额预计6,720,000.00元，占2024年度合并报表归属于母公司股东净利润的比例为43.17% [2] - 分配预案公告后至实施前，若公司总股本变动，将按“现金分红总额不变”原则调整分配比例 [2] 现金分红方案具体情况 现金分红方案指标 |项目|2024年度|2023年度|2022年度| |----|----|----|----| |现金分红总额（元）|6,720,000.00|24,191,999.71|20,000,000.00| |回购注销总额（元）|-|-|-| |研发投入（元）|16,427,761.32|17,617,473.86|16,475,360.99| |营业收入（元）|354,067,157.82|514,233,834.62|509,149,303.95| [3] 不触及其他风险警示情形原因 - 2024年度拟派发现金分红总额6,720,000.00元，2022 - 2024年度累计现金分红金额预计50,911,999.71元，占2022 - 2024年度年均净利润的一定比例，不触及相关风险警示情形 [4] 现金分红方案合理性说明 - 2024年度利润分配预案综合考虑公司经营业绩、现金流、资本开支计划、可持续发展与股东回报等因素制定，符合相关规定，具备合法性、合规性及合理性 [4][5] 备查文件 - 公司第三届董事会第十四次会议决议 [5] - 公司第三届监事会第十次会议决议 [5] - 容诚会计师事务所出具的《审计报告》 [5]

文章核心观点 公司第三届监事会第十次会议审议多项议案并通过相关决议，部分议案需提交2024年度股东会审议 [1][2][3][5][6][8] 监事会会议召开情况 - 会议于2025年4月2日在公司四楼二号会议室现场召开，通知于3月21日以电子邮件等方式送达 [1] - 应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席郑梦华主持，董事会秘书、证券事务代表列席 [1] - 会议召开符合相关法律和公司章程规定 [1] 监事会会议审议情况 《2024年度监事会工作报告》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，全文刊载于巨潮资讯网，需提交2024年度股东会审议 [1][2] 《关于2024年度财务决算报告的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，截止2024年12月31日，公司合并资产总计140,670.52万元，较期初增长，权益合计93,516.81万元，较期初下降0.91% [2] - 实现营业利润1,977.37万元，较上年同期下降74.84%；实现归属于母公司所有者净利润1,556.69万元，较上年同期下降73.90% [2] - 监事会认为报告真实、公允反映公司财务等情况，需提交2024年度股东会审议 [2] 《关于2025年度财务预算报告的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，预算编制综合考虑多方面情况，客观合理，需提交2024年度股东会审议 [2] 《关于2024年度利润分配预案的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，2024年合并报表归属于母公司所有者净利润15,566,925.87元，本年度未分配利润257,710,909.27元 [3] - 母公司2024年度实现净利润17,700,929.94元，提取法定盈余公积金后可供分配利润为227,456,780.12元 [3] - 利润分配预案为按总股本派发现金红利6,720,000元，不送红股、不转增股本，剩余利润用于公司发展等，需提交2024年度股东会审议 [3][5] 《关于会计政策变更的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为是合理变更，能公允反映财务状况等，符合规定，不产生重大影响，同意变更 [5] 《关于2024年度计提信用减值准备和资产减值准备的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为符合规定，能公允反映资产等状况，同意计提 [5] 《2024年年度报告及其摘要》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为编制和审议程序合规，内容真实准确完整，需提交2024年度股东会审议 [6] 《关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为符合规定，报告真实客观反映资金情况 [6] 《关于2024年度内部控制自我评价报告的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为公司内控体系完善且有效执行，报告真实客观反映情况 [7] 《关于控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会认为2024年度不存在违规占用资金情况 [7] 《关于公司监事2024年度薪酬分配结果的议案》 - 全体监事回避表决，直接提交2024年度股东会审议，担任具体职务监事按职务和合同定薪酬，不另发监事薪酬或津贴，不在公司任职监事不发津贴 [8] 《2024年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》 - 以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，监事会同意报告，具体内容见巨潮资讯网 [8] 备查文件 - 经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议 [8] - 深圳证券交易所要求的其他文件 [8]

文章核心观点 公司发布召开2024年度股东会的通知，包含会议基本情况、审议事项、登记等事项、网络投票操作流程及备查文件等信息 [1] 召开会议的基本情况 - 公司于2025年4月2日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过召开2024年度股东会的议案 [1] - 现场会议召开时间为2025年5月8日14:30；网络投票时间通过深交所交易系统为2025年5月8日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，通过深交所互联网投票系统为2025年5月8日9:15 - 15:00 [1] - 股东只能选现场或网络投票一种方式，重复投票以第一次结果为准 [2] - 参会人员包括股权登记日2025年4月30日收市时登记在册的有表决权股份股东或其代理人、公司董事等人员 [2] 会议审议事项 - 审议《关于公司董事、高级管理人员2024年度薪酬分配结果的议案》等多项议案，议案由董事会或监事会提交 [2] - 独立董事将在本次股东会上述职，述职报告可查阅相关文件 [3] - 部分议案需出席会议股东所持表决权1/2以上通过，审议部分议案关联股东需回避表决 [3] 会议登记等事项 - 自然人股东亲自或委托出席、法人股东法定代表人或委托出席的登记所需证件不同 [4] - 异地股东凭有关证件信函、传真件登记，须在2025年4月29日17:30前送达或传真并电话确认，签到时出示原件 [4] - 提供公司地址、邮编、联系人、电话、传真、邮箱等信息 [4] 参加网络投票的具体操作流程 - 所有议案为非累积投票提案，填报表决意见为同意、反对、弃权，重复投票以第一次有效投票为准 [6] - 介绍通过深交所交易系统和互联网投票系统投票的程序，互联网投票需按规定办理身份认证 [6] 附件 - 附件1为参加网络投票的具体操作流程 [6] - 附件2为授权委托书，包含委托出席会议及对议案投票相关内容 [7]

文章核心观点 公司监事会严格履职，对公司生产经营、财务等情况进行有效监督，维护公司和股东利益，报告2024年度主要工作情况并提出2025年工作计划 [1][6] 分组1：监事会会议召开情况 - 报告期内监事会共召开7次会议，各次会议召集、召开和表决程序、决议内容均合规 [1] - 会议审议通过《关于使用超募资金合资设立控股子公司的议案》等多项议案 [1][2][3] 分组2：监事会对公司2024年度有关事项的核查意见 - 监事出席股东大会3次、列席董事会会议9次，认为董事会运作规范、决策合法有效，董事和高管履职尽责 [3] - 认为公司财务制度健全、运作规范、状况良好，财务报告真实公允 [4][5] - 认为公司关联交易定价公允、程序合规，未损害非关联股东利益 [5] - 认为公司募集资金存放和使用合规，管理及披露无违规情形 [5] - 公司2024年未发生对外担保情形，无损害股东利益情况 [5] - 认为公司内部控制体系完善且有效执行，起到控制和防范风险作用 [6] - 认为公司信息披露合规，无应披露未披露事项，未出现内幕交易情形 [6] - 认为公司2024年不存在控股股东及关联方非经营性资金占用情况 [6] 分组3：监事会2025年工作计划及展望 - 依法列席董事会会议、出席股东大会，审查决策程序合规性，督促董事和高管尽责 [7] - 督促公司优化法人治理结构，完善和执行内部控制体系，监督公司规范运作 [7] - 加强法律法规学习，参加培训，提升专业监督能力和水平 [7]