独立董事履职 - 2023年独立董事应出席董事会6次、列席股东大会5次，均全勤[5] - 参与4次审计、1次薪酬与考核委员会会议[5] 制度与披露 - 2023年11月修订《独立董事工作制度》[5] - 2023年及时披露定期报告及内控自评报告[8] 核查情况 - 核查确认无控股股东非经营性占资和违规担保[9] 未来展望 - 希望公司未来一年规范运作回报股东[11]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 审计部对2023年12月31日与财务报告相关内部控制有效性评价[5] - 2024年4月19日会议审议通过《2023年度内部控制评价报告》议案[30] 内控体系建设 - 公司依据企业内部控制规范体系等进行评价[8] - 建立“三会一层”法人治理结构及完善治理制度[10] - 合理设置内部职能机构和岗位并明确职责权限[11] 制度与管理 - 修订完善内控制度，梳理调整管理制度[14] - 建立有效风险评估程序，完善风险评估机制[15] - 建立涵盖企业运营各方面的内控制度[16] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分利润表和资产管理相关[23][24] - 财务报告重大及重要缺陷迹象明确[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[26] 评价结果 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[4][28] - 董事会等认为公司内部控制制度完善且有效执行[30]

会议情况 - 第三届监事会第八次会议于2024年4月19日召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年年度报告》等多项议案表决3票同意，部分需提交股东大会审议[3][5][6][7] - 《2023年度内部控制评价报告》等议案表决3票同意[9][10][11]

公司治理 - 2023年召开6次董事会会议和5次股东大会，独立董事均出席或列席[4] - 2023年独立董事参加4次审计委员会和1次提名委员会会议[5] - 2023年11月修订《独立董事工作制度》，建立专门会议机制[5] 信息披露 - 2023年及时披露定期报告及《2022年度内部控制自我评价报告》[7] 审计相关 - 续聘中天运为2023年度财务报表审计机构[9] 合规情况 - 2023年未发生控股股东及关联方非经营性占用资金和违规担保[9] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[10]

内控管理 - 制订内控管理制度，覆盖业务和管理各环节，执行情况较好[2] - 建立“三会一层”法人治理结构，明确各层级职责权限[7][8] - 合理设置内部职能机构和岗位，明确职责权限[9] 制度建设 - 建立科学人事管理制度，完善绩效管理办法[10][11] - 重视企业文化建设，营造良好工作生活环境[12] - 重视安全、环保与健康管理，建立相关制度[13] 风险评估 - 建立有效风险评估程序，完善风险评估机制[16] - 内控体系涵盖企业运营各方面，对重点业务流程持续评价跟踪[17] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，超税前利润5%为重大缺陷等[31] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，超资产总额2%为重大缺陷等[32] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[37] 业务控制 - 建立严格货币资金收支及保管授权批准程序，不相容岗位分离[18] - 实行先款后货销售政策，发货前严格审批，少数应收账款回笼责任制[21] - 建立实物资产管理岗位责任制度，控制关键环节，防流失[22] 评价情况 - 依据法规开展内控评价工作，确定缺陷认定标准与以前年度一致[31] - 纳入内控评价范围业务无重大遗漏[30] - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[42] 监督机制 - 设立审计委员会和审计部，定期评价内控，纠正偏差[28] - 保荐机构认为善水科技内控符合法规要求，有效执行[43] - 《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[43]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会出具意见时间为2024年4月19日[2]

业绩总结 - 2023年营业收入49,528.64万元，同比增23.69%[2] - 2023年营业成本31,771.35万元，同比增21.86%[2] - 2023年净利润2,105.45万元，同比减79.03%[3] 费用情况 - 2023年销售费用171.34万元，占营收0.35%[3] - 2023年管理费用3,556.36万元，同比降11.62%[3] - 2023年研发费用2,590.88万元，同比增30.86%[3] 其他数据 - 2023年交易性金融资产公允价值变动损失11,835.00万元[3] - 2023年经营活动净现金流1,397.52万元[3] 会议情况 - 2023年董事会召开6次现场会议[4] - 2023年审计委开会4次，其他委各开1次[10]

审计机构情况 - 2023年末中天运合伙人54人，注册会计师317人，签过证券服务审计报告的145人[1] 审计相关决策 - 公司2022年股东大会通过续聘中天运为2023年度审计机构[2] 审计结果 - 中天运对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] 审计沟通 - 2024年1、4月审计委员会与注册会计师等沟通2023年度审计工作[5] 会议审议 - 2024年4月19日审计委员会会议通过多项议案并同意提交董事会[5]

人员情况 - 2023年末中天运合伙人54人，注册会计师317人，签过证券服务业务审计报告的145人[1] - 项目合伙人等近三年签署及复核上市公司审计报告情况[2] 业绩数据 - 2023年度中天运收入总额56520.37万元，审计业务收入39534.99万元，证券业务收入13186.80万元[1] 审计工作 - 2023年就重大会计审计事项咨询、达成一致意见[4] - 制定审计工作方案，配备专属团队[7][8] 风险保障 - 中天运已按要求计提职业风险基金和购买职业保险[10]

业绩总结 - 审计公司2024年4月19日签发报告审计九江善水科技2023年度财报[5] 资金往来 - 江西众力化工2023年初余额148,937,070.17元，累计发生53,738,886.86元，偿还37,163,736.78元，期末165,512,220.25元[10] - 彭泽长兴化工2023年初余额78,266,160.69元，累计发生36,165,655.76元，偿还20,251,560.00元，期末94,180,256.45元[10] - 杭州替水薪荣化工2023年初余额180,000,000.00元，累计发生4,200,000.00元，偿还174,050,000.00元，期末10,150,000.00元[10] - 其他关联资金2023年初余额407,203,230.86元，累计发生94,104,542.62元，偿还231,465,296.78元，期末269,842,476.70元[10]