RSM 容诚 内部控制审计报告 昆山亚香香料股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0234号 容诚会计 百 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25YG 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | | 内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | 2 | 2024 年度内部控制评价报告 | | 1-6 | 内部控制审计报告 容诚审字[2025]215Z0234号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了昆山亚香香料股份有限公司(以下简称"亚香股份公司")2024年 12 月 31 目的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是亚香 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计 ...

昆山亚香香料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 (王俊) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独 立董事规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事的职责， 谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相关会议， 认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了公司和股 东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 王俊，男，1967 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，化学专业大学 专科学历，高级工程师。1987 年至 1993 年，任上海黄浦仪器厂技术研发助理工 程师；1994 年至 2000 年，任上海新华香料厂质量监督科科长；2000 年至 2007 年，任滕州悟通香料有限公司董事兼副总经理；2007 年至 2013 年，任北京北大 正元科技有限公司技术总监；2013 年至 2015 年，任四川鼎世生物科技有限公司 总工程师；2015 年至 2018 年，任南 ...

昆山亚香香料股份有限公司 昆山亚香香料股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等要求，昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任 独立董事刘文先生、王俊先生，李群英女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事刘文先生、王俊先生、李群英女士的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

昆山亚香香料股份有限公司 (刘文) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度 任职期间，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事规则》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事 的职责，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相 关会议，认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了 公司和股东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度任职期间履行职责 情况述职如下： 一、独立董事基本情况 刘文，男，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计专业大学 本科学历，注册会计师。1995 年至 1996 年，任安徽铜陵市会计师事务所审计员； 曾任台玻长江玻璃有限公司财务经理；曾任苏州勤安会计师事务所（普通合伙） 合伙人；曾任昆山安勤投资咨询有限公司监事；曾任昆山富添投资股份有限公司 副董事长；曾任江苏昆山农村商业银行股份有限公司独立董事；2017 年至今，任 苏州勤安华瑞管理咨询有限公司监事；2022 年 4 月至今，任亚香股份独立董事， 本人未在公司 ...

2024 年度独立董事述职报告 (李群英) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年 度，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事的 职责，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相关 会议，认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了公 司和股东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如 下： 一、独立董事基本情况 本人李群英，女，1981 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，民商法 专业硕士，执业律师。2005 年至 2006 年，任河南邮政职员；2006 年至 2010 年， 任昆山华德宝科盈扶梯设备有限公司人事行政经理；2010 年至 2013 年，任昆山 柯斯美光电有限公司副总经理；2021 年 4 月至今，任上海合鸿律师事务所创始 合伙人。2019 年 3 月至今，任亚香股份独立董事，本人未在公司担任除独立董 事外的其他职务。 二、是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事， ...

昆山亚香香料股份有限公司 2024 年年度报告全文 昆山亚香香料股份有限公司 2024 年年度报告 （公告编号：2025-029） 2025 年 4 月 1 昆山亚香香料股份有限公司 2024 年年度报告全文 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人汤建刚、主管会计工作负责人盛军及会计机构负责人(会计主 管人员)盛军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董 事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告如涉及未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，不构成公 司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识， 并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本报告中详细描述公司可能存在的风险，具体内容详见本报告 第三节"管理层讨论与分析"之"十一、公司未来发展的展望"章节，敬请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 79,927,100 为基数， 向全体股东每 10 股派发 ...

公司治理 - 公司第三届董监高任期于2025年4月10日届满[1] - 董监事会换届选举延期，相关人员任期顺延[1] - 换届前第三届董监高继续履职，不影响正常经营[1]

文章核心观点 - 亚香股份大股东及高管密集减持给公司未来发展带来不确定性，公司需提升核心竞争力和业绩增强市场信心，投资者应综合考虑多因素理性投资 [3] 减持情况 - 4月2日晚间亚香股份连发三份减持公告，涉及大股东及多名高管，持股5%以上股东昆山鼎龙博晖投资管理企业计划减持不超242.4万股，占总股本3%，多名董事、监事合计减持比例达0.35% [1] 股价表现 - 亚香股份自去年8月底见底反弹，今年1月下旬大幅拉升，截至4月2日收盘股价报82.47元/股，处于历史高位 [1] 业绩情况 - 2023年公司营收同比下降10.66%，净利下降39.18%；2024年前三季度营收5.76亿元，同比增长21.37%，但归母净利润同比下降34.58%，增收不增利 [2] 减持影响 - 4月3日盘中亚香股份一度跌超11%，大规模减持或致股价短期波动加剧，影响中小投资者利益，引发市场对公司内部治理和未来发展的质疑 [2] 减持原因 - 股价处于高位减持可获丰厚收益锁定回报，公司业绩现状让大股东及高管对未来经营前景有担忧而提前“抽身” [2]

文章核心观点 亚香股份4月2日晚公告多位董监高将减持公司股份 [2] 分组1 - 董事、副总经理陈清间接持股约29万股，占剔除回购专用账户后总股本比例0.37%，将在公告披露15个交易日后连续90个自然日内，以集中或大宗交易不低于发行价减持不超约7.31万股，占总股本0.09% [2] - 董事、副总经理方龙间接持股约30.19万股，占剔除回购专用账户后总股本比例0.38%，将在公告披露15个交易日后连续90个自然日内，以集中或大宗交易不低于发行价减持不超约7.54万股，占总股本0.09% [2] - 董事夏雪琪间接持股12万股，占剔除回购专用账户后总股本比例0.15%，将在公告披露15个交易日后连续90个自然日内，以集中或大宗交易不低于发行价减持不超3万股，占总股本0.04% [2] - 监事王秉良间接持股约43.31万股，占剔除回购专用账户后总股本比例0.54%，将在公告披露15个交易日后连续90个自然日内，以集中或大宗交易不低于发行价减持不超约10.82万股，占总股本0.14% [2]

股份情况 - 公司董事盛军持股400,000股，占剔除回购账户后总股本0.50%[2] - 截至披露日，公司总股本80,800,000股，回购账户持股872,900股[4] 减持计划 - 盛军计划15个交易日后90天内减持不超100,000股，占总股本0.12%[2][5] - 减持价格不低于发行价，方式为集中竞价和大宗交易[2][5] 其他说明 - 本次减持与承诺一致，不影响控制权和经营，有不确定性[8][9]