招商证券股份有限公司 关于昆山亚香香料股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 报告事项 | 说明 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 因公司聘请招商证券担任以简易程序向特定对象发行股 | | | | | | | 股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 | | | | | | | 法》等相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保荐 | | | | | | | 机构的，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的 | | | | | | | 保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。 | | | | | | 1.保荐代表人变更及其理由 | 自 2024 年 3 月 22 日，公司与招商证券签署保荐承销协 | | | | | | | 议之日起，招商证券将承接原平安证券股份有限公司尚 | | | | | | | 未完成的持续督导工作，并委派覃建华先生、程建新先生 | | | | | | | 具体负责公司的保荐及持续督导相关工作。保荐机构及 | | | | | | | 对应保荐代表人变更事项详见公司于 2024 | 年 | 3 ...

证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-031 昆山亚香香料股份有限公司 关于追认外汇套期保值业务并开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易概述：为防范汇率大幅度波动对上市公司业绩的冲击，减少汇率波 动对上市公司造成不良影响，增强上市公司财务稳健性。公司在不影响主营业务 发展和资金使用安排的前期下，使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保 值业务。公司在控制风险的情况下，2023 年度，公司使用自有资金实施了套期保 值为目的外汇交易业务，累计最高额 3400 万美元的外汇远期结汇等交易。2024 年度公司拟使用自有资金 3,000 万美元或等值外币与具有外汇套期保值业务的银 行等金融机构开展外汇套期保值业务，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的 币种，期限为自公司第三届第十六次董事会批准之日起一年内有效，额度可循环 滚动使用，任一时点的交易余额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不 超过 3,000.00 万美元或其他等值货币。交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、外 汇期权 ...

二、外汇套期保值业务的开展情况 （一）追认 2023 年度开展外汇套期保值业务 招商证券股份有限公司 关于昆山亚香香料股份有限公司追认外汇套期保值业务并 开展外汇套期保值业务的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山亚香 香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"或"公司"）以简易程序向特定对象发行 股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关规定，对亚香股份追认 2023 年度外汇套期保值业务 并开展 2024 年度套期保值业务事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、外汇套期保值业务的目的 公司业务持续发展且以外销为主，外汇收支规模不断增长，收支结算币种及 收支期限的不匹配使外汇风险敞口不断扩大。在此背景下，为防范汇率大幅度波 动对上市公司业绩的冲击，减少汇率波动对上市公司造成不良影响，增强上市公 司财务稳健性。公司在不影响主营业务发展和资金使用安排的前期下，使用 ...

昆山亚香香料股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 昆山亚香香料股份有限公司 (以下简称"公司") 为有效规避外汇市场的风险， 降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，公司拟与具有相关业 务经营资质金融机构开展外汇套期保值业务。现将相关事项可行性分析如下： 公司业务持续发展且以外销为主，外汇收支规模不断增长，收支结算币别及 收支期限的不匹配使外汇风险敞口不断扩大。在此背景下，为防范汇率大幅度波 动对上市公司业绩的冲击，减少汇率波动对上市公司造成不良影响，增强上市公 司财务稳健性。公司在不影响主营业务发展和资金使用安排的前期下，使用自有 资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 公司开展的外汇交易业务与日常经营需求紧密相关，不进行单纯以盈利为目 的的外汇交易，而是以具体经营业务为依托、套期保值为手段，实现降低汇率波 动对公司经营业绩的影响。 二、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性 一、外汇套期保值业务的背景 2024 年度，公司拟开展的外汇套期保值业务额度不超过 3,000.00 万美元或 等值其他货币，额度使用期限为自该事项获第三届第十六次董事会审议通过之日 起 12 个月 ...

证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-026 昆山亚香香料股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年度以简易程 序向特定对象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、定价基准日、定价原则、发行价格和发行数量 昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第 三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票的议案》，同意公司董事会提请股东大会授 权董事会办理以简易程序向特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超 过最近一年末净资产 20%的股票（以下简称"本次发行"），授权期限为自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年年度股东大会召开之日止。 上述事项尚需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下： 一、 本次发行的具体内容 1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票（以下简称"小额快 速融资"）的条件 授权董事会根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管 ...

2、股东大会会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性： 证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-030 昆山亚香香料股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次召开股东大会的基本情况 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会 （1）公司第三届董事会第十六次会议于 2024 年 4 月 18 日召开，审议通过了《关 于召开 2023 年年度股东大会的议案》。 （2）本次股东大会的召开符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《昆山亚香香料 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定。 4、股东大会现场会议召开时间： （1）现场会议：2024 年 5 月 13 日（星期一）14:00（参加现场会议的股东请于 会前 15 分钟到达开会地点，办理登记手续）。 （2）网络投票时间：2024 年 5 月 13 日 ①通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）交易系统进行网络投票的具体时 ...

重要内容提示： 《昆山亚香香料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）》（以下 简称"《激励计划》"）规定的限制性股票首次授予条件已成就，根据昆山亚香香料 股份有限公司（以下简称"公司"或"亚香股份"）2024 年第二次临时股东大会的授权， 公司于 2024 年 4 月 18日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于向激 励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以 2024 年 4 月 18 日为首次授予日，以 13.92 元/股的价格向符合条件的 34 名激励对象授予 756,900股第二类限制性股票。 现将有关事项说明如下： 一、股权激励计划简述及已履行的相关审批程序 （一）限制性股票激励计划简述 2024 年 3 月 12 日公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于< 昆山亚香香料股份有限公司 2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》 等相关议案，公司 2024 年限制性股票激励计划的主要内容如下： 1、标的股票种类：公司人民币普通股（A 股）股票。 证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-028 昆山亚香香料股份有限公司 关于向激 ...

利润分配 - 公司2023年年度报告经董事会审议通过，利润分配预案以80,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[2] 公司整体财务数据 - 2023年公司营业收入6.30亿元，较2022年调整后减少10.66%[17][18] - 2023年归属于上市公司股东的净利润8015.80万元，较2022年调整后减少39.18%[17][18] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7334.10万元，较2022年调整后减少40.13%[17][18] - 2023年经营活动产生的现金流量净额7593.19万元，较2022年调整后减少14.80%[17][18] - 2023年末资产总额18.39亿元，较2022年末调整后增长6.50%[18] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产15.79亿元，较2022年末调整后增长2.16%[18] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.25亿元、1.63亿元、1.87亿元、1.56亿元[20] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2058.56万元、2559.45万元、2282.10万元、1115.69万元[20] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为1527.28万元、2302.71万元、2514.37万元、989.74万元[20] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为1663.15万元、 - 2707.08万元、2948.17万元、5688.95万元[20] - 2023年非经常性损益合计6816991.84元，2022年为9300186.46元，2021年为2472030.16元[23] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 501626.35元，2022年为 - 199337.27元，2021年为1044.87元[23] - 2023年计入当期损益的政府补助为3820863.40元，2022年为13588804.62元，2021年为2958327.73元[23] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为4820989.46元，2022年为 - 903194.92元，2021年为388300.00元[23] - 2023年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 55940.50元，2022年为 - 943775.98元，2021年为 - 342799.74元[23] - 2023年所得税影响额为1242390.46元，2022年为2023279.84元，2021年为510178.15元[23] - 2023年经营活动现金流入小计739,693,375.33元，同比减少8.94%；现金流出小计663,761,481.21元，同比减少8.22% [125] - 2023年投资活动现金流入小计1,095,307,656.58元，同比增长443.18%；现金流出小计1,010,230,858.35元，同比增长34.50% [125] - 2023年筹资活动现金流入小计173,465,600.00元，同比减少78.71%；现金流出小计156,871,010.66元，同比减少47.65% [125] - 2023年末货币资金325,081,910.91元，占总资产比例17.68%，较年初比重增加10.49% [127] - 2023年末交易性金融资产140,930,246.58元，占总资产比例7.66%，较年初比重减少20.06% [130] - 2023年投资收益2,847,161.56元，占利润总额比例3.30%；公允价值变动损益2,077,468.49元，占比2.41% [126] - 2023年资产减值 -70,167.58元，占利润总额比例 -0.08%；营业外收入102,142.17元，占比0.12% [126] - 2023年营业外支出607,222.79元，占利润总额比例0.70% [126] 行业市场规模与发展预测 - 预计到2025年，中国香料香精行业主营业务收入达500亿元，年均增长2%以上，香精产量达40万吨，香料产量达25万吨[25] - 2023年中国食品工业总产值预计达20.5万亿元，同比增长6.5%，2024 - 2029年年均增速6% - 7%，2029年将达30万亿元[32] - 2023 - 2028年中国洗涤用品行业市场规模将以4%的年复合增速增长，2028年将达970亿元[34] - 2023年中国化妆品行业市场规模达5169亿元，同比增长6.4%，预计2025年攀升至5791亿元[35] - 2018 - 2022年中国烟草制品行业营业收入复合增长率为5%，2023年全球电子烟市场销售额达1733亿元，预计2030年达3051.3亿元，年复合增长率8.7%（2024 - 2030）[35] - 2023年全球香料香精行业市场规模约为306亿美元，同比增长2.3%，预计2025年增至321亿美元[36] - 2023年中国香料香精行业市场规模约为439亿元，同比增长2.6%，预计2026年有望突破500亿元[36] 行业市场份额 - 食用香精和日化香精各占香精香料市场需求的44%，烟用香精占12%[30] - 饮料市场、乳制品市场分别占食用香精香料市场份额的43%和17%[30] - 洗涤用品、化妆品和高档香水分别占日化香精市场份额的32%、27%和17%[30] - 洗涤用品和化妆品分别占日化香精市场份额的32%和27%，总占比超50%[34] 宏观经济数据 - 2023年中国人均国内生产总值89358元，比上年增长5.4%；国民总收入1251297亿元，比上年增长5.6%；社会消费品零售总额471495亿元，比上年增长7.2%；全国城镇居民人均消费支出3.3万元/人，比上年增长8.55%[31] 公司产品与市场地位 - 公司是国内中高端香料主要生产企业之一，开发三大系列逾300多种产品，与众多国际知名公司建立长期稳定合作关系[44] - 公司天然香料主要产品丁香酚香兰素和阿魏酸香兰素，凉味剂产品主要为WS - 23等WS系列，均成为全球该类产品主要生产企业之一[44] - 公司香料产品销售区域涵盖中国及欧美、日本、东南亚等国家和地区，实现对十大国际香精香料公司全覆盖[45][46] - 公司通过ISO9001:2015等多项质量管理和食品安全管理体系认证，部分产品通过欧盟REACH等多项认证[47] - 公司是高新技术企业、江苏省第一批两化融合示范试点企业、昆山市科技研发机构，2019年技术中心获省级认定，2022年获江苏省专精特新中小企业认定[49] - 公司天然香料产品逾90种，香兰素产品与德之馨等少数几家获美国FDA和TTB对于天然香兰素的认可[49] - 公司能够量产各类香料近300种，其中天然香料有160多种[50] - 公司产品涉及天然香料、合成香料、凉味剂等，分布在南通经济技术开发区化工园区等多个园区[77] - 公司拥有多项证书，如危险化学品经营许可证、非药品类易制毒化学品经营许可证等，有效期从2024年到2028年不等[77][78] - 公司核心产品乙酸异戊脂、紫罗兰酮、天然覆盆子酮、WS - 23等处于技术成熟、规模化生产阶段，分别拥有授权专利3项、2项、1项、7项（其中三项为发明专利），天然覆盆子酮还有2项受理中专利[70][72][73][76] - 公司香料产品销售区域涵盖中国及欧美、日本、东南亚等国家和地区，与众多国内外知名公司建立稳定业务关系，实现对十大国际香精香料公司全覆盖[79][80] - 公司通过ISO9001:2015质量管理体系认证等多项认证，部分产品通过欧盟REACH、美国FDA等认证[80] - 公司是高新技术企业，2012年被认定为江苏省第一批两化融合示范、试点企业[81] - 公司实行以市场需求为导向、以项目为核心的研发管理模式，确保技术创新有明确目标市场及客户[70][72][74][76] - 公司设有研发中心及专业研发团队，核心技术人员行业从业经验丰富[70][71][72][73][74][75][76] - 公司凭借品牌和客户资源、产品质量、技术等优势，销售收入保持良好增长态势[79][80][81] - 截至2023年12月31日，公司及其子公司累计获得授权专利142项，其中发明专利13项，实用新型专利129项[82] - 公司天然香料产品160多种，香兰素产品获美国FDA和TTB对于天然香兰素的认可[82] 公司产品收入情况 - 天然香料销售收入2.31亿元，同比下降29.53%；合成香料销售收入9861.78万元，同比下降18.18%；凉味剂销售收入2.92亿元，同比上升19.29%[51] - 2023年天然香料产品实现营业收入2.31亿元，同比下降29.53%[91] - 2023年凉味剂产品实现营业收入2.92亿元，同比增长19.29%[91] - 2023年合成香料产品实现营业收入0.99亿元，同比下降18.18%[91] - 2023年国内市场收入2.11亿元，占比33.44%，同比下降12.72%；国外市场收入4.19亿元，占比66.56%，同比下降9.59%[92] - 2023年直销收入3.57亿元，占比56.70%，同比增长1.27%；经销收入2.73亿元，占比43.30%，同比下降22.60%[92] - 香料、香精制造营业收入630,177,917.19元，同比增32.17%，营业成本427,442,521.55元，同比降10.66%，毛利率降3.28%[93] - 合成香料、凉味剂、天然香料等产品中，凉味剂营业收入291,663,087.86元，同比增33.94%，表现突出[94] - 国内营业收入210,710,002.51元，同比增29.20%；国外营业收入419,467,914.68元，同比增33.66%[95][96][99] - 直销营业收入357,322,549.96元，同比增30.32%；经销营业收入272,855,367.23元，同比增34.59%[97][98] 公司采购情况 - 2 - 溴丙烷采购额占比4.12%，上半年均价31.74元，下半年均价21.86元；多聚磷酸采购额占比3.82%，上半年均价10.46元，下半年均价9.36元等[54] - 前五名供应商合计采购金额121,101,806.87元，占年度采购总额比例35.22%[105] 公司产能与产量情况 - 公司主要产品乙酸异戊脂设计产能300吨/年，产能利用率63.00%；WS - 23设计产能500吨/年，产能利用率100.00%，在建产能150吨[77] - 2023年销售量2,323,247.27Kg，同比增10.64%；生产量1,611,031.584Kg，同比降5.90%；库存量641,160.88Kg，同比增56.41%[100][101] 公司费用情况 - 销售费用9,993,380.75元，同比增80.15%；管理费用70,338,556.23元，同比增3.29%；财务费用 -3,939,522.16元，同比增54.05%；研发费用44,515,602.98元，同比增21.73%[105] 公司子公司情况 - 报告期内新增泰国亚香、昆山淏丽瑞两家子公司，出资比例分别为100.00%、95.00%[104] - 南通亚香营业收入110619068.22元，营业利润28481816.11元，净利润20447003.52元[154] - 美国亚香营业收入114557122.18美元，营业利润11457475.92美元，净利润8294311.84美元[154] - 江西亚香营业收入203959824.22元，营业利润48743788.48元，净利润41744429.07元[154] - 武穴坤悦营业收入13226601.78元，营业利润7455410.62元，净利润6675530.46元[154] - 2023年出资新设亚香生物科技（泰国）有限公司和昆山淏丽瑞环保科技有限公司，前者处于建设期未产生效益，后者未开展实际经营[155][156] 公司研发项目情况 - WS - 14凉味剂制备及其生产工艺研发项目已完成各项技术经济指标并通过验收，目标是实现商品化推向市场[106] - 松柏醛合成方法及生产工艺研发项目已完成各项技术经济指标并通过验收，解决行业技术问题[107]

昆山亚香香料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 二、是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人与公司或公司控股股东及实际控制人之间不存在关 联关系，未直接或间接持有公司股票，也不存在为公司或其附属企业提供财务、 法律、管理咨询、技术咨询等服务，亦没有从公司及其主要股东或有利害关系的 机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益。 三、出席董事会及股东大会的情况 - 1 - 在召开董事会前，本人主动了解情况并获取做出决策所需要的资料，并与相 关人员沟通，在会上认真审议每一个议题，积极参与讨论并提出合理的建议，为 公司董事会做出科学决策起到了积极作用。本人对 2023 年度公司各次董事会会 议审议的议案均投同意票，无反对票和弃权票，且未提出异议。 四、发表事前认可意见和独立意见的情况 (王俊) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独 立董事规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事的职责， 谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司 ...

关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发布的《企业会计准则 解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）、中国证监会发布了《公开发行证券的公司信息 披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（证监会公告[2023]65 号）》的要求变更会计 政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变 更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-023 昆山亚香香料股份有限公司 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。现将具体情 况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 2022 年 11 月 ...