内部控制情况 - 2023年度不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 内部控制评价范围资产占比98.38%，收入占比100%[2] 制度建设 - 建立股东大会、董事会与监事会履行职能[3] - 建立人力资源、审计等多项制度[4] - 制订资金等管理应对措施[6] 控制标准 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[14] 未来展望 - 董事会将完善内控，规范执行并强化监督[18]

会议情况 - 2023年董事会召开8次，股东大会召开3次[7] - 2023年4月20日和5月15日会议通过续聘审计机构[10] 独立董事情况 - 王俊任期为2022年4月至2025年4月[1] - 2023年各次董事会会议均投同意票[4] - 2023年对公司进行多次现场考察[13] 未来展望 - 建议公司2024年度稳健经营、规范运作[18]

证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2024-029 昆山亚香香料股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 昆山亚香香料股份有限公司（以下称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第三届 董事会第十六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司继续聘 请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）为公司 2024 年度审计机构，聘期为一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。本议案需提交公 司股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的情况说明 容诚会计师事务所担任公司 2023 年度审计机构，具有从事上市公司审计工作的 丰富经验和职业素养。容诚会计师事务所在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，坚持 独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财 务状况和经营成果，表现了良好的职业操守和业务素质。经公司慎重评估，提议续聘 容诚会计师事务所为公司 2024 年度的审计机构，聘期为一年，自公司股东大会审议 通过之日起生 ...

(李群英) 各位股东及股东代表： 昆山亚香香料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 二、是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人与公司或公司控股股东及实际控制人之间不存在关 联关系，未直接或间接持有公司股票，也不存在为公司或其附属企业提供财务、 法律、管理咨询、技术咨询等服务，亦没有从公司及其主要股东或有利害关系的 机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益。 三、出席董事会及股东大会的情况 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事的 职责，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相关 会议，认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了公 司和股东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2023 年度履行职责情况述职如 下： 一、独立董事基本情况 2023 年度，公司董事会共召开八次会议，公司共召开三次股东大会，本人认 真履行了独立董事应尽的职责，出席会议情况如下： 董事出席董事会及股 ...

限制性股票激励计划 - 2024年授予权益总量872,900股，占股本总额1.08%[2] - 董事等高管获授297,900股，占授予总量34.13%[2] - 其他29人获授459,000股，占授予总量52.58%[2] - 首次授予756,900股，占授予总量86.71%[2] - 预留116,000股，占授予总量13.29%[2] 激励对象 - 首次授予不包括独立董事等[3] - 预留对象12个月内确定[3]

资金安排 - 公司拟用不超25000万元闲置自有资金现金管理[1][2][10] - 投资期限自2024年4月18日起12个月内可循环用[1][2][10] 投资产品 - 投资低风险、保本型产品，期限不超12个月且不质押[3] 决策实施 - 授权董事长决策，财务部组织实施[5] 风险控制 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[7] - 财务部跟踪投向，监事会等可监督检查[8] 审议情况 - 相关事项经董事会、监事会审议通过，保荐机构无异议[10][11][14]

招商证券股份有限公司 为提高公司自有资金使用效率，增加资金收益水平，在不影响公司经营业务 正常开展的情况下，公司及子公司继续使用额度不超过 25,000 万元的自有资金， 单笔投资产品最长期限不超过 12 个月。上述额度自公司第三届董事会第十六次 会议审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。 （三）投资范围及安全性 公司及全资子公司拟使用自有资金购买风险较低、流动性好、期限不超过 12 个月的保本型理财产品，且该等理财产品不得用于质押。 关于昆山亚香香料股份有限公司 继续使用部分自有资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山 亚香香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"或"公司"）以简易程序向特定 对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚香股份继续使 用部分自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、本次使用部分自有资金进行现金管理的情况 （一）资金来源 公司暂时闲置的自 ...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 昆山亚香香料股份有限公司 容诚专字[2024]215Z0140 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | | | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | | | | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | | | 1-6 | | 序号 1 | | | | | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]215Z0140 号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的昆山亚香香料股份有限公司（以下简称亚香股份公司）董 事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供亚香股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为亚香股份公司年度报告必备的文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执 ...

[2024]215Z0178 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | ੇ | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 叶冬起集附让 | 0 06 | 容诚审字[2024]215Z0178 号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。 （一） 收入确认 1、事项描述 参见财务报表附注三、25 及附注五、37。 我们审计了昆山亚香香料股份有限公司（以下简称亚香股份公司）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流 ...

利润分配 - 公司2023年年度报告经董事会审议通过，利润分配预案以80,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[2] 公司整体财务数据 - 2023年公司营业收入6.30亿元，较2022年调整后减少10.66%[17][18] - 2023年归属于上市公司股东的净利润8015.80万元，较2022年调整后减少39.18%[17][18] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7334.10万元，较2022年调整后减少40.13%[17][18] - 2023年经营活动产生的现金流量净额7593.19万元，较2022年调整后减少14.80%[17][18] - 2023年末资产总额18.39亿元，较2022年末调整后增长6.50%[18] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产15.79亿元，较2022年末调整后增长2.16%[18] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.25亿元、1.63亿元、1.87亿元、1.56亿元[20] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2058.56万元、2559.45万元、2282.10万元、1115.69万元[20] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为1527.28万元、2302.71万元、2514.37万元、989.74万元[20] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为1663.15万元、 - 2707.08万元、2948.17万元、5688.95万元[20] - 2023年非经常性损益合计6816991.84元，2022年为9300186.46元，2021年为2472030.16元[23] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 501626.35元，2022年为 - 199337.27元，2021年为1044.87元[23] - 2023年计入当期损益的政府补助为3820863.40元，2022年为13588804.62元，2021年为2958327.73元[23] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为4820989.46元，2022年为 - 903194.92元，2021年为388300.00元[23] - 2023年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 55940.50元，2022年为 - 943775.98元，2021年为 - 342799.74元[23] - 2023年所得税影响额为1242390.46元，2022年为2023279.84元，2021年为510178.15元[23] - 2023年经营活动现金流入小计739,693,375.33元，同比减少8.94%；现金流出小计663,761,481.21元，同比减少8.22% [125] - 2023年投资活动现金流入小计1,095,307,656.58元，同比增长443.18%；现金流出小计1,010,230,858.35元，同比增长34.50% [125] - 2023年筹资活动现金流入小计173,465,600.00元，同比减少78.71%；现金流出小计156,871,010.66元，同比减少47.65% [125] - 2023年末货币资金325,081,910.91元，占总资产比例17.68%，较年初比重增加10.49% [127] - 2023年末交易性金融资产140,930,246.58元，占总资产比例7.66%，较年初比重减少20.06% [130] - 2023年投资收益2,847,161.56元，占利润总额比例3.30%；公允价值变动损益2,077,468.49元，占比2.41% [126] - 2023年资产减值 -70,167.58元，占利润总额比例 -0.08%；营业外收入102,142.17元，占比0.12% [126] - 2023年营业外支出607,222.79元，占利润总额比例0.70% [126] 行业市场规模与发展预测 - 预计到2025年，中国香料香精行业主营业务收入达500亿元，年均增长2%以上，香精产量达40万吨，香料产量达25万吨[25] - 2023年中国食品工业总产值预计达20.5万亿元，同比增长6.5%，2024 - 2029年年均增速6% - 7%，2029年将达30万亿元[32] - 2023 - 2028年中国洗涤用品行业市场规模将以4%的年复合增速增长，2028年将达970亿元[34] - 2023年中国化妆品行业市场规模达5169亿元，同比增长6.4%，预计2025年攀升至5791亿元[35] - 2018 - 2022年中国烟草制品行业营业收入复合增长率为5%，2023年全球电子烟市场销售额达1733亿元，预计2030年达3051.3亿元，年复合增长率8.7%（2024 - 2030）[35] - 2023年全球香料香精行业市场规模约为306亿美元，同比增长2.3%，预计2025年增至321亿美元[36] - 2023年中国香料香精行业市场规模约为439亿元，同比增长2.6%，预计2026年有望突破500亿元[36] 行业市场份额 - 食用香精和日化香精各占香精香料市场需求的44%，烟用香精占12%[30] - 饮料市场、乳制品市场分别占食用香精香料市场份额的43%和17%[30] - 洗涤用品、化妆品和高档香水分别占日化香精市场份额的32%、27%和17%[30] - 洗涤用品和化妆品分别占日化香精市场份额的32%和27%，总占比超50%[34] 宏观经济数据 - 2023年中国人均国内生产总值89358元，比上年增长5.4%；国民总收入1251297亿元，比上年增长5.6%；社会消费品零售总额471495亿元，比上年增长7.2%；全国城镇居民人均消费支出3.3万元/人，比上年增长8.55%[31] 公司产品与市场地位 - 公司是国内中高端香料主要生产企业之一，开发三大系列逾300多种产品，与众多国际知名公司建立长期稳定合作关系[44] - 公司天然香料主要产品丁香酚香兰素和阿魏酸香兰素，凉味剂产品主要为WS - 23等WS系列，均成为全球该类产品主要生产企业之一[44] - 公司香料产品销售区域涵盖中国及欧美、日本、东南亚等国家和地区，实现对十大国际香精香料公司全覆盖[45][46] - 公司通过ISO9001:2015等多项质量管理和食品安全管理体系认证，部分产品通过欧盟REACH等多项认证[47] - 公司是高新技术企业、江苏省第一批两化融合示范试点企业、昆山市科技研发机构，2019年技术中心获省级认定，2022年获江苏省专精特新中小企业认定[49] - 公司天然香料产品逾90种，香兰素产品与德之馨等少数几家获美国FDA和TTB对于天然香兰素的认可[49] - 公司能够量产各类香料近300种，其中天然香料有160多种[50] - 公司产品涉及天然香料、合成香料、凉味剂等，分布在南通经济技术开发区化工园区等多个园区[77] - 公司拥有多项证书，如危险化学品经营许可证、非药品类易制毒化学品经营许可证等，有效期从2024年到2028年不等[77][78] - 公司核心产品乙酸异戊脂、紫罗兰酮、天然覆盆子酮、WS - 23等处于技术成熟、规模化生产阶段，分别拥有授权专利3项、2项、1项、7项（其中三项为发明专利），天然覆盆子酮还有2项受理中专利[70][72][73][76] - 公司香料产品销售区域涵盖中国及欧美、日本、东南亚等国家和地区，与众多国内外知名公司建立稳定业务关系，实现对十大国际香精香料公司全覆盖[79][80] - 公司通过ISO9001:2015质量管理体系认证等多项认证，部分产品通过欧盟REACH、美国FDA等认证[80] - 公司是高新技术企业，2012年被认定为江苏省第一批两化融合示范、试点企业[81] - 公司实行以市场需求为导向、以项目为核心的研发管理模式，确保技术创新有明确目标市场及客户[70][72][74][76] - 公司设有研发中心及专业研发团队，核心技术人员行业从业经验丰富[70][71][72][73][74][75][76] - 公司凭借品牌和客户资源、产品质量、技术等优势，销售收入保持良好增长态势[79][80][81] - 截至2023年12月31日，公司及其子公司累计获得授权专利142项，其中发明专利13项，实用新型专利129项[82] - 公司天然香料产品160多种，香兰素产品获美国FDA和TTB对于天然香兰素的认可[82] 公司产品收入情况 - 天然香料销售收入2.31亿元，同比下降29.53%；合成香料销售收入9861.78万元，同比下降18.18%；凉味剂销售收入2.92亿元，同比上升19.29%[51] - 2023年天然香料产品实现营业收入2.31亿元，同比下降29.53%[91] - 2023年凉味剂产品实现营业收入2.92亿元，同比增长19.29%[91] - 2023年合成香料产品实现营业收入0.99亿元，同比下降18.18%[91] - 2023年国内市场收入2.11亿元，占比33.44%，同比下降12.72%；国外市场收入4.19亿元，占比66.56%，同比下降9.59%[92] - 2023年直销收入3.57亿元，占比56.70%，同比增长1.27%；经销收入2.73亿元，占比43.30%，同比下降22.60%[92] - 香料、香精制造营业收入630,177,917.19元，同比增32.17%，营业成本427,442,521.55元，同比降10.66%，毛利率降3.28%[93] - 合成香料、凉味剂、天然香料等产品中，凉味剂营业收入291,663,087.86元，同比增33.94%，表现突出[94] - 国内营业收入210,710,002.51元，同比增29.20%；国外营业收入419,467,914.68元，同比增33.66%[95][96][99] - 直销营业收入357,322,549.96元，同比增30.32%；经销营业收入272,855,367.23元，同比增34.59%[97][98] 公司采购情况 - 2 - 溴丙烷采购额占比4.12%，上半年均价31.74元，下半年均价21.86元；多聚磷酸采购额占比3.82%，上半年均价10.46元，下半年均价9.36元等[54] - 前五名供应商合计采购金额121,101,806.87元，占年度采购总额比例35.22%[105] 公司产能与产量情况 - 公司主要产品乙酸异戊脂设计产能300吨/年，产能利用率63.00%；WS - 23设计产能500吨/年，产能利用率100.00%，在建产能150吨[77] - 2023年销售量2,323,247.27Kg，同比增10.64%；生产量1,611,031.584Kg，同比降5.90%；库存量641,160.88Kg，同比增56.41%[100][101] 公司费用情况 - 销售费用9,993,380.75元，同比增80.15%；管理费用70,338,556.23元，同比增3.29%；财务费用 -3,939,522.16元，同比增54.05%；研发费用44,515,602.98元，同比增21.73%[105] 公司子公司情况 - 报告期内新增泰国亚香、昆山淏丽瑞两家子公司，出资比例分别为100.00%、95.00%[104] - 南通亚香营业收入110619068.22元，营业利润28481816.11元，净利润20447003.52元[154] - 美国亚香营业收入114557122.18美元，营业利润11457475.92美元，净利润8294311.84美元[154] - 江西亚香营业收入203959824.22元，营业利润48743788.48元，净利润41744429.07元[154] - 武穴坤悦营业收入13226601.78元，营业利润7455410.62元，净利润6675530.46元[154] - 2023年出资新设亚香生物科技（泰国）有限公司和昆山淏丽瑞环保科技有限公司，前者处于建设期未产生效益，后者未开展实际经营[155][156] 公司研发项目情况 - WS - 14凉味剂制备及其生产工艺研发项目已完成各项技术经济指标并通过验收，目标是实现商品化推向市场[106] - 松柏醛合成方法及生产工艺研发项目已完成各项技术经济指标并通过验收，解决行业技术问题[107]