北京嘉曼服饰股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 市公司治理准则》、《北京嘉曼服饰股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司董事会下设审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并对董事会负责。 第三条 公司董事会办公室负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公 司内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项 准备工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名委员组成，委员应由不在公司担任高级管理人员 的董事担任，并应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中至少 两名委员为独立董事，且至少有一名独立董事为会计专业人士。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以 上董事提名，并由董事会选举产生。 ...

北京嘉曼服饰股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为规范北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称"公司"）董事和高 级管理人员的产生，完善公司治理，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、 《北京嘉曼服饰股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，公司董事会下设提名委员会，并制定本工作细则。 第四条 提名委员会由三名委员组成，委员由董事担任，其中两名委员为独 立董事。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以 上董事提名，并由董事会选举产生。 第二条 董事会提名委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要负责对 公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议，向董事 会报告工作并对董事会负责。 第三条 公司董事会办公室负责提名委员会日常的工作联络及会议组织。 公司人力资源部门为提名委员会的日常办事机构，负责提名委员会决策前的各 项准备工作。 第二章 人员组成 第六条 提名委员会委员任期与同届董事会成员任期一致，委员任期届满， 连选可以连任。提名委员会委员任期届满前 ...

证券代码：301276 证券简称：嘉曼服饰 公告编号：2023-050 北京嘉曼服饰股份有限公司 关于召开2023年第三次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）第三届董事会第二十 五次会议审议通过了《关于召开2023年第三次临时股东大会通知的议案》，董事会 决定于2023年12月12日（星期二）召开公司2023年第三次临时股东大会，现将本次 股东大会有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023年第三次临时股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会召开符合《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和《北京嘉曼服饰股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定。 4、会议召开日期和时间： （1）现场会议召开的时间：2023年12月12日（星期二）下午15:00 （2）网络投票时间：2023年12月12日（星期二） 通 ...

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研、媒体采访、其他 - 策略会 [1] - 参与单位及人员包括申万宏源证券王立平、李璇等多家机构人员 [1] - 活动时间为 2023 年 11 月 16 日，地点在深圳市福田区香格里拉酒店 [1] - 上市公司接待人员为副总经理、董事会秘书程琳娜 [1] 公司品牌结构与经营 - 收购暇步士大中华区全品类丝路汀资产后，自有品牌占比将远大于授权品牌，自有品牌有水孩儿、暇步士、菲 BEBELUX，授权品牌为哈吉斯，自有品牌占绝对主导地位利于公司经营稳定性和持续盈利能力 [1] 童装消费认可来源 - 童装消费人群与实际穿着人群分离，家长对品牌的消费偏好会迁移到童装，且更关注童装的舒适与安全，产品力是核心竞争力，消费者更认可注重产品功能性、面料质感与工艺细节的中高端童装品牌 [2] 暇步士品类规划 - 针对现有品类，倾向与理念一致、达要求的合作伙伴以授权模式共同做大品牌价值、分享收益；针对新的品类，考虑进一步开发市场扩充增量 [2] 品牌运营模式 - 公司从商品企划到终端销售按品牌维度划分并独立运营与考核 [2] 货品组织与库存控制 - 货品组织从商品企划阶段开始，根据历史销售、市场情况和业务计划策划新品投产品类及深度，并根据实时销售调整补单，认为一定库存是销售增长基础，历年产销率合理健康 [2]

品牌发展重点 - 公司认为暇步士未来发展重点是提升品牌价值，需结合优秀产品力与品牌推广，慎重选择具备产品研发和品牌建设能力的合作伙伴 [1] 费用情况 - 收购暇步士后，品牌推广费用会适当上升，将从整体层面加强投入，包括线下多品类联合推广、事件营销，线上加大宣传引流 [1] 线下门店规划 - 鉴于线下流量回暖、前三年门店结构调整完成，以及消费者线下消费意愿增强，公司计划2024年在客流量大、商圈位置佳的商场或购物中心开设品牌形象店铺，以利润为第一考核目标 [2] 品类开发情况 - 暇步士已开发较成熟的品类有男装、女装、童装、成人鞋、童鞋、箱包、配饰等 [2] - 较有开发潜力的品类有成人内衣、儿童内衣、家居服、床品家纺、玩具、盲盒、文具、宠物用品等 [2]

品牌推广 - 品牌赞助推广活动是品牌建设一部分，公司将考虑主力品牌常态化推广，力度和频次会根据品牌特点、上新情况、商业环境确定市场营销时机并综合考量 [1] 财务情况 - 三季度货币资金大量增加主要因理财到期大量赎回，也是为后续暇步士品牌大陆及港澳地区全品类收购支付尾款做财务安排 [1] 存货情况 - 三季报显示存货余额较大，大部分为当年秋冬产品入库，货值较大；国际零售代理品牌单件货值大、周转率低，但总体存货既能支持销售增长需求，余额也在合理范围 [1] 加盟商管理 - 公司认为对加盟商压货是短视行为，会影响其下一次订货金额，不利于公司对品牌折扣及销售渠道的控制，对品牌价值有不利影响，不存在对加盟商压货情况 [2]

投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研、媒体采访、路演活动、其他 [1] - 参与单位包括天风证券、广州圆石投资等8家 [1] - 时间为2023年10月31日，地点是线上电话会议 [1] - 上市公司接待人员为副总经理、董事会秘书程琳娜 [1] 2023年第三季度扣非净利润变动原因 - 电商平台九九大促未达预期，电商渠道业绩下降 [1] - 费用增加，管理费用因收购暇步士资产产生相关费用而增加，销售费用因赞助比赛增加 [1][2] - 会计估计方面，按季度计提退换货和返利预期损失，因2022年扶持加盟商政策使第三季度预计损失计提金额较高 [2] 品牌毛利率提升空间 - 自有品牌水孩儿完成品牌升级改造，产品力提升，毛利率有上涨空间 [2] - 暇步士品牌完成大中华区全品类收购后，加强品牌建设，毛利率稳定与提升是必然结果 [2] 品牌线上线下价位现象看法 - 线上线下价位不同在行业内普遍存在，消费群体和价格敏感度不同，有线上专供款顺应需求 [2] - 从长远看，线上线下同款同价对品牌建设更积极，利于供应链和消费者认知，促进品牌良性发展 [2] 公司库龄和周转情况 - 库龄结构以近一年存货为主，较为健康 [2] - 三季度末库存余额大因秋冬产品入库，国际零售代理品牌单件货值大且周转速度低 [2] - 存货情况能支持公司销售增长需求，余额在健康合理范围 [2]

财务表现 - 第三季度扣非净利润下降的主要原因包括:电商平台九九大促活动未达预期、管理费用增加(收购暇步士IP资产产生一次性费用)、销售费用增加(赞助活动)、会计估计导致退换货和返利预计损失计提较高[1][2] - 双十一预售情况符合预期,但受温暖天气影响,秋冬装如厚风衣、羽绒服等品类销售可能有所后移[2] 渠道发展 - 未来公司将实现线上线下全渠道均衡发展,线上保持稳定健康增长,同时关注新兴平台和消费趋势;线下将持续推进直营店和加盟店铺的开设[3] 品牌定位 - 水孩儿主要针对医生、教师等收入稳定的女性群体 - 暇步士和哈吉斯主要针对白领、金融从业者等对品牌有一定需求和认知的群体 - BEBELUX主要针对高收入群体,如明星、企业主、高级金领等[3][4]

营业收入与净利润情况 - 本报告期营业收入192,657,169.80元，较上年同期减少13.21%；年初至报告期末营业收入716,511,489.76元，较上年同期减少0.45%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润31,014,433.84元，较上年同期增长4.20%；年初至报告期末为127,326,144.18元，较上年同期增长22.33%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,021,719.39元，较上年同期减少74.57%；年初至报告期末为73,605,068.30元，较上年同期减少11.79%[5] - 2023年前三季度营业总收入7.17亿元，较上期7.20亿元略有下降[23] - 2023年前三季度净利润1.27亿元，较上期1.04亿元增长约22.33%[25] 现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额 - 3,710,562.74元，较上年同期减少73.01%[5] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为405,295,323.77元，较2022年同期增加835.22%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 371.06万元，上期为 - 1374.99万元[27] - 投资活动收回投资收到的现金为39.54亿元，上期为10.35亿元[27] - 2023年第三季度投资活动现金流入小计39.9003347498亿元，上年同期为10.4365276267亿元[28] - 2023年第三季度购建固定资产等长期资产支付现金4.1570815118亿元，上年同期为0.1411567118亿元[28] - 2023年第三季度投资支付现金31.6903亿元，上年同期为9.862亿元[28] - 2023年第三季度投资活动产生的现金流量净额4.0529532377亿元，上年同期为0.4333709149亿元[28] - 2023年第三季度筹资活动现金流入小计351.151562万元，上年同期为10.1825726415亿元[28] - 2023年第三季度分配股利等支付现金3888万元，上年同期为2916万元[28] - 2023年第三季度筹资活动产生的现金流量净额 - 5377.996815万元，上年同期为9.7555970943亿元[28] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加额3.481968385亿元，上年同期为10.0514681499亿元[28] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产较上年度末增长1.35%，归属于上市公司股东的所有者权益较上年度末增长4.89%[5] - 2023年9月30日货币资金较2023年1月1日增长427.84%，主要系理财产品到期赎回所致[10] - 2023年9月30日交易性金融资产较2023年1月1日减少56.01%，主要系理财产品到期赎回所致[10] - 应收账款为24,542,148.96元，较上期减少32.91%[11] - 预付款项为9,409,121.20元，较上期增加47.10%[11] - 其他流动资产为44,678,478.95元，较上期增加106.14%[11] - 2023年9月30日货币资金419,851,435.37元，较1月1日的79,542,053.53元大幅增加[20] - 2023年9月30日交易性金融资产642,807,436.78元，较1月1日的1,461,329,081.56元减少[20] - 2023年9月30日应收账款24,542,148.96元，较1月1日的36,582,459.46元减少[20] - 2023年9月30日存货508,162,005.51元，较1月1日的449,439,004.10元增加[20] - 2023年9月30日固定资产101,319,763.64元，较1月1日的43,717,527.94元增加[21] - 2023年9月30日在建工程208,445.87元，较1月1日的19,826,603.34元大幅减少[21] - 2023年9月30日资产总计2,412,480,300.68元，较1月1日的2,380,309,789.20元略有增加[21] - 2023年9月30日负债合计457,231,889.36元，较1月1日的516,292,991.20元减少[21] - 资本公积为10.01亿元，较上期9.98亿元略有增加[22] - 未分配利润为7.93亿元，较上期7.04亿元有所增长[22] - 归属于母公司所有者权益合计为19.55亿元，较上期18.64亿元增长[22] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计25,992,714.45元，年初至报告期期末合计53,721,075.88元[8] 收益情况 - 2023年1 - 9月其他收益为45,581,349.44元，较2022年同期增加174.37%[11] - 2023年1 - 9月投资收益为12,144,858.39元，较2022年同期增加213.01%[11] - 2023年1 - 9月公允价值变动收益为16,686,063.65元，较2022年同期增加139.43%[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为14,382[13] - 股东刘持股比例为45.40%，持股数量为49,027,242股[13] - 股东曹胜李持股比例为6.99%，持股数量为7,548,446股[13] - 2023年前十大股东中，中信证券持股392,542股，申万宏源证券持股345,539股，高盛公司持股329,538股[15] 限售股情况 - 2023年第三季度限售股变动，期初限售股数82,394,214股，本期解除限售13,135,944股，期末限售股数69,258,270股[17][18] 每股收益情况 - 基本每股收益和稀释每股收益均为1.18元，上期为1.28元[26] 成本与费用情况 - 营业总成本为6.01亿元，较上期5.90亿元有所增加[23] - 销售费用为2.50亿元，较上期2.41亿元有所上升[23] 2022年报表项目影响情况 - 2022年12月31日资产负债表项目，递延所得税资产影响634.842857万元，递延所得税负债影响581.488936万元，未分配利润影响53.353921万元[29] - 2022年1 - 9月利润表项目，所得税费用影响 - 6.186155万元[29]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研、媒体采访、路演活动、其他 [2] - 参与单位及人员包括中信证券、Alpines、源峰基金等 29 家单位及对应人员 [2][3] - 活动时间为 2023 年 10 月 17 日，地点在公司会议室 [3] - 上市公司接待人员为副总经理、董事会秘书程琳娜 [3] 业务情况解答 销售与存货 - 中秋及国庆假期线下销售回暖增长明显 [3] - 公司存货绝大多数为当年新款，旧款占比较小，秋冬款和国际高端品牌货值较高 [3] 品牌相关 - 自有品牌水孩儿历年爆款有厚风衣、棉服、冲锋衣、羽绒服等 [3] - 收购暇步士后，授权费参照被授权商销售收入或采购金额一定比例收取，也可确定每年阶梯式保底授权费金额 [3] - 把控暇步士品牌风格定位，产品上把控美式休闲设计定位和中高端品牌质感，渠道上审核开店地址，营销上控制折扣率和到手价 [3][4] - 品牌建设分产品力、品牌影响力、渠道建设三个层面，产品力是基础，以水孩儿为例进行了产品和店铺形象升级，获加盟商认可 [4] 费用与经营模式 - 未来费用率可能小幅度上升，水孩儿品牌升级开展线下门店改造、宣传推广及公益活动，暇步士品牌进行整体宣传推广 [4] - 公司 2013 年开始经营暇步士童装，收购全品类 IP 资产后童装自营，其他品类现阶段倾向授权，若被授权商不达标不排除收回自营 [4]