关联交易 - 2025年度与国碳纳米预计关联交易不超1700万元[1] - 2025年1 - 3月已发生关联交易108.9万元，2024年实际发生251.39万元[5] - 2025年预计采购原材料1500万元、接受加工服务200万元[5] 过往交易情况 - 2024年采购原材料实际发生248.71万元，占比37.53%，与预计差异 - 86.18%[7] - 2024年接受加工服务实际发生2.68万元，占比3.55%，与预计差异 - 98.66%[7] 国碳纳米情况 - 国碳纳米注册资本1380万元，各股东持股比例明确[8] - 截至2024年底，资产总额2386.32万元，净资产1875.52万元[8] - 2024年度营收745.92万元，净利润 - 307.50万元[8] 股权关系 - 公司控股子公司持有国碳纳米34.78%股权[9] 审批情况 - 独立董事和监事会同意2025年度关联交易预计事项[15][16] - 保荐机构对2025年度关联交易预计无异议[18]

业务概况 - 拟开展远期结售汇等套期保值业务，最高合约价值不超7100万美元或等值人民币[1] - 预计动用保证金和权利金上限不超3500万元人民币或等值外币[1] - 交易期限自2024年股东大会通过起十二个月，额度可循环[1] 业务目的与方式 - 目的是规避汇率风险，减少波动影响[2] - 交易币种与结算货币相同，对方为有资格金融机构[5] 资金与审议 - 资金源于自有资金，不使用募集资金[7] - 经董事会和监事会审议通过，需提交股东大会[1] 风险与控制 - 业务存在市场、操作、法律风险[10] - 采取选产品、定制度等风险控制措施[11] 保荐意见 - 保荐机构认为业务符合经营需要，无异议[14]

业绩总结 - 2024年归属股东净利润-1934.85万元，2023年为-5580.34万元[10] - 2024年扣非净利润-3312.96万元，2023年为-7064.17万元[10] - 2024年营业收入79280.52万元，2023年为67819.36万元[12] - 2024年营收扣除项目1039.84万元，占比1.31%；2023年为1362.82万元，占比2.01%[12] - 2024年营收扣除后金额78240.68万元，2023年为66456.53万元[13]

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构明确职责权限[4] - 公司制定完善人力资源相关制度建立管控体系[6] - 公司制定《内部审计制度》审计部独立开展工作[8] - 公司制定《募集资金管理制度》，审计部每季度检查使用情况，无变更挪用情况[22] 管理机制 - 公司建立系统有效的风险评估体系收集信息评估风险[10] - 公司建立突发事件应急机制确保妥善处理突发事件[11] - 公司在交易与授权管理等方面建立有效控制程序[12] - 公司建立岗位权责分工制度分离不相容职务[13] - 公司建立交易记录控制程序，实行统一单据格式，防止交易重复记录[15] - 公司建立资产日常管理过程，制定《固定资产管理制度》，采取盘点等措施保护资产安全[15] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果作为员工职位晋升等依据[15] - 公司利用电算化系统分析财务动态、预警经营风险，通过ERP和OA系统管控运营和销售[16] - 公司制定适合的会计制度和财务管理制度，设置财务管理部门，保证财务报表真实准确[17] - 公司制定销售业务管理制度，规范销售工作程序和流程[18] - 公司设置采购岗位，建立采购流程，保证经营、提高质量、降低成本[19] - 公司建立信息沟通制度，通过多种渠道获取内外部信息并进行沟通反馈[23] 缺陷标准 - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准为错报≥营业收入总额*3%或错报≥资产总额*3%[26] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入总额*1%≤错报＜营业收入总额*3%或资产总额*1%≤错报＜资产总额*3%[27] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜营业收入总额*1%或错报＜资产总额1%[27] - 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行[28] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[31] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[32] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[34] - 于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[34] - 致同会计师事务所认为，捷邦科技于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[37] - 保荐机构认为，捷邦科技建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系，在所有重大方面保持了有效的内部控制[38] - 保荐机构认为，捷邦科技年度内部控制评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况[38]

关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 440A009859 号 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-6 中国·北京 二〇二五年四月二十三日 捷邦精密科技股份有限公司 我们接受委托，对后附的捷邦精密科技股份有限公司（以下简称 捷邦科 技）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专 项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 ...

内部控制相关 - 审计捷邦科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[6] 内部控制结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

业务额度 - 2023 - 2024年开展外汇套期保值业务，任一交易日最高合约价值不超7100万美元[1][4] - 2024年度获批额度7100万美元，报告期内单日最高余额1010万美元[5] 业务新增 - 2023年12月28日新增外汇掉期品种[2] 风险与应对 - 外汇衍生品套期保值业务存在市场、操作、法律风险[7] - 公司选简单、流动性强、风险可控产品，控制规模[8] - 公司制定制度、规范流程、配专职人员[8] 合规情况 - 保荐机构认为公司证券与衍生品投资合规，决策合法[9][10]

业绩总结 - 公司首次公开发行1810.00万股A股，发行价51.72元/股，募资总额9.36132亿元，净额8.3695033322亿元[1] 资金投入 - 截至2024年12月31日，各项目累计投入2.135852亿元[4] 资金管理 - 拟用不超3.9亿闲置募集和不超2.8亿自有资金现金管理，期限12个月[6] - 授权管理层决策，财务实施跟进，期限12个月[10] 决策审议 - 董事会、监事会同意现金管理并提交股东大会审议[15][16] - 保荐机构认为现金管理符合要求，无异议[17]

业务额度 - 2023 - 2024年开展外汇套期保值业务，任一交易日最高合约价值不超7100万美元[2][4] - 2024年度获批额度7100万美元，报告期内单日最高余额1010万美元[5] 业务风险与应对 - 外汇衍生品套期保值业务存在市场、操作、法律风险[6] - 公司选简单、流动性强、风险可控产品，控制规模[7] - 公司制定制度、规范流程、配专职人员并加强资金管理[7] 合规情况 - 保荐机构认为公司证券与衍生品投资合规，决策程序合法[8]

业绩总结 - 致同审计捷邦科技2024财报并出具无保留意见[5] 其他应收款情况 - 昆山尚为新材料两笔其他应收款期末余额6.8万和0万[10] - 资阳捷邦期末余额11048.79万[10] - 东莞捷邦金属期末余额3413.64万[10] - 东莞瑞泰期末余额15418.63万[10] - 索力迪期末余额0万[10] - J.POND CORP.期末余额23.85万[10] - 东莞捷邦新能期末余额2006.17万[10] 关联资金往来 - 非经营性资金占用及关联往来期末余额31917.88万[10]