董事会权限 - 可审议决定交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%-50%的重大交易[7] - 可决定交易标的主营业务收入等多指标符合特定范围的事项[8] 项目汇报 - 项目实施有新情况，证券部5个工作日内向总经理汇报[15] 审计定义 - “最近一期经审计”指至今不超12个月的最近一次审计[23]

市值管理制度 - 制订市值管理制度加强和规范市值管理[2] - 核心目的是引导市场与内在价值趋同[4] - 遵循合规、系统等原则[5][7] 管理职责 - 董事会领导负责，董事长是第一负责人[9] - 证券部负责监测、评估及提供方案[13] 管理方式 - 通过并购重组、股权激励反映公司质量[16] 监测预警 - 监测市值、市盈率等指标设预警阈值[20] - 指标接近或触发阈值启动预警[20] 股价异常处理 - 股价异常及时分析原因并核实事项[15] - 加强与投资者沟通说明情况[15] - 必要时采取回购、分红稳定股价[15] 异常情形界定 - 连续20日收盘价跌幅累计达20%属异常[23] - 收盘价低于近一年最高50%属异常[23] 制度相关 - 制度由董事会解释、修订，审议后生效[23] - 2025年8月北京挖金客发布制度[24]

内部审计制度 - 公司制订内部审计制度规范工作[2] - 内审部对董事会负责，向审计委员会报告[4] 审计工作流程 - 审计前三日通知被审计对象[14] - 内审部可要求被审计对象报送资料[9] - 内审部有权参加相关会议[9] - 内审部有权审批项目计划等[9] 审计职责与权限 - 内审部制止违规行为并报审计委员会[10] - 内审部可追缴违法违规所得和资产[12] 审计报告与档案 - 内审部每年度结束后六个月内归档审计档案[18] - 不同审计资料有不同保管期限[18] 审计计划与报告提交 - 内审部会计年度结束前两个月提交次年度计划[20] - 结束后两个月提交年度报告[20] 定期检查与报告 - 内审部每季度至少检查一次货币资金内控制度[20] - 每年至少提交一次内控评价和内审报告[22] 异议处理 - 对审计意见有异议七日内向审计委员会提书面意见[17] 特定事项审计 - 内审部在重要对外投资后及时审计[23] - 每半年审计一次募集资金存放与使用情况[26] 重大情况处理 - 发现内控重大缺陷向深交所报告披露[23] - 重大审计意见书等抄报董事会[23] 内部控制评价 - 内审部负责公司内控评价工作[27] - 年度内控评价报告经审计委员会审议[27] 会计师事务所相关 - 公司每年至少要求事务所对财务内控有效性鉴证[28] - 事务所出具非标准报告董事会作专项说明[28] 奖惩制度 - 对执行制度成绩显著者给予表扬或奖励[31] - 对违反制度者给予处分或处罚[31] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律和章程执行[32] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[34][35]

财务资助对象 - 资助对象不包括持股超50%且无特定关联人的控股子公司[3] - 不得为《创业板上市规则》规定的关联法人、关联自然人提供资助[9] 审议规则 - 董事会审议须经出席会议的三分之二以上董事同意[6] - 特定情形应提交股东会审议[6][9] - 继续向同一对象提供资助视同新发生行为，须重新报批[10] 披露要求 - 披露资助事项应公告相关内容[14] - 交易致合并报表范围变更构成资助应及时披露[16] 逾期处理 - 财务部应对逾期情况制定补救措施并上报[16] - 逾期未收回前不得追加资助[16] 责任追究与制度执行 - 违规致损失追究相关人员经济责任[18] - 制度依相关规定执行，由董事会负责解释修订[18]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由三名委员组成，两名是独立董事[4] 补选规定 - 独立董事占比不符规定，公司应60日内完成补选[5] 职责权限 - 负责制定董事和高管考核标准等并提建议[7] 决策流程 - 董事薪酬计划报董事会、股东会，高管方案报董事会[7] 会议规则 - 以现场召开为原则，提前三天通知，三分之二出席，过半数同意通过[12][14] 档案保存 - 会议档案保存期限为10年[14]

信息披露文件 - 公司信息披露文件包括定期报告、临时报告和发行相关文件[9] 定期报告披露要求 - 年度报告财务会计报告需经审计，中期报告特定情形需审计，季度报告一般无须审计[11][13] - 年度报告应在会计年度结束后四个月内披露，中期报告在上半年结束后二个月内披露，季度报告在第三个月、第九个月结束后一个月内披露[13] - 年度、中期、季度报告均记载公司基本情况、主要会计数据等内容[14][15][17] - 当年有募集资金使用，需对其使用情况专项审核并披露鉴证结论[17] 重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[26] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[26] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[26] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[27] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[27] 关联交易披露标准 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需披露[29] - 公司与关联法人交易金额超300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[29] - 公司与关联人关联交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需披露[29] 其他重大事项披露标准 - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼、仲裁需披露[29] - 营业用主要资产被查封、扣押等情况超过总资产30%需立即披露[30] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变动需披露[34] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[34][37] - 公司出现股东权益为负值需披露[37] - 上市公司预计经营业绩亏损或大幅变动需披露[37] 信息披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案提请董事会审议，审计委员会事前审核，临时报告由证券部编制，董事长签发，董事会秘书披露[41][42] 信息披露检查 - 董事会、独立董事每季度对公司信息披露工作和情况检查一次[51][52] 信息保存 - 董事、高级管理人员等签署的文件及公司信息披露文件及公告由证券部保存，期限不少于十年[57] 责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[49] 保密责任 - 信息知情人员在信息未公告前负有保密责任，董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[59] 投资者关系活动 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，证券部负责活动档案工作[63] 违规处分 - 信息披露违规对责任人给予批评、减薪等处分并可要求赔偿[68]

独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，含一名会计专业人士[3] - 最多在三家境内上市公司兼任，确保履职时间和精力[3] - 连续任职六年，36个月内不得被提名[3] - 需具备五年以上相关工作经验[7] - 持股1%以上或为前十自然人股东及其亲属不得担任[8] - 在持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其亲属不得担任[8] - 过往任职连续两次未亲自出席或12个月内未出席超半数不得被提名[11] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚不得被提名[11] - 以会计专业人士身份被提名需具备注册会计师资格等条件之一[12] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[16] - 股东会选举两名以上实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[21] 独立董事履职与管理 - 任期届满前被解除应披露理由，可提异议并披露[22] - 不符合条件应立即辞职，否则董事会解除，60日内补选[18] - 连续两次未亲自出席且不委托，30日内提议股东会解除[19] - 每年现场工作不少于15日[25] - 行使部分特别职权需全体过半数同意并披露[22] - 关联交易等经全体过半数同意提交董事会[22] - 定期或不定期召开专门会议，过半数推举召集人[24] - 向年度股东会提交述职报告，最迟发通知时披露[26] 公司对独立董事支持 - 为履职提供工作条件和人员支持[28] - 保障知情权，定期通报运营情况[28] - 及时发会议通知并提供资料[28] - 两名以上认为材料问题可提延期，董事会应采纳[29] - 对议案投反对或弃权应说明理由[30] - 履职受阻可向董事会、证监会和交易所报告[30] - 承担聘请专业机构等费用[37] - 给予与其职责适应的津贴[31] 制度相关 - 董事会可修改制度报股东会批准[33] - 制度自股东会审议通过生效[34]

现金管理授权与额度 - 公司于2024年11月27日通过董事会决议，授权使用不超过10,000万元闲置募集资金和不超过15,000万元自有资金进行现金管理，期限不超过12个月，额度可循环滚动使用[1] - 现金管理资金用途为购买安全性高、流动性好的投资产品[1] 现金管理实施情况 - 公司及下属全资子公司已根据授权开展现金管理，理财产品实际收益与预期收益无重大差异，本金与收益已分别存入自有资金账户及募集资金专项账户[2] - 截至2025年7月31日，公司使用自有资金进行现金管理的未到期余额为3,140万元，未超过董事会授权额度[9] - 公司确认与相关金融机构无关联关系，现金管理业务不构成关联交易或重大资产重组[3] 现金管理资金投向 - 公司选择投资品种时遵循审慎原则，重点考虑金融机构信誉、规模及资金安全保障能力，优先选择低风险、安全性高的产品[5] - 现金管理专用结算账户严格限定用途，不得存放非募集资金，开立或注销需向深交所备案并公告[6] 资金使用效益 - 现金管理在确保正常经营和募投项目实施前提下开展，未改变募集资金用途，通过提高资金使用效率获得投资收益[7] - 公司按照深交所监管要求披露现金管理进展情况，备查文件包括到期赎回凭证和认购凭证[7][10]

资金安排 - 公司可用不超1亿闲置募集和不超1.5亿自有资金现金管理，期限12个月内可循环[1] 产品投资 - 中银理财等产品自有资金购买金额及收益情况[3][4] - 华夏理财等产品自有资金认购金额、起息日等信息[7] 资金余额 - 截至2025年7月31日，自有现金管理累计未到期余额3140万元[12] 额度使用 - 自有现金管理总额度1.5亿，已用3140万，尚可使用11860万[11] 风险与管理 - 购买投资产品受市场影响，收益不可预期[7] - 根据募资计划选产品，审计部门监督审计[7]

资金额度 - 公司可用不超1亿闲置募集资金和不超1.5亿自有资金现金管理，额度12个月循环用[1] - 公司自有资金现金管理已用640万元，尚可使用1.436亿元[10] 投资情况 - 购买多类理财产品，含华夏理财、中银理财等，有不同收益情况[3][4][10] - 截至2025年6月30日，闲置募集资金产品已赎回，自有资金未到期余额640万未超额度[5][11] 风险应对 - 公司采取多项风控措施应对投资风险，确保不影响经营及募投项目[6]