财务审计 - 容诚会计师事务所对星源卓镁2024年财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月1日[3] - 事务所核对汇总表与审计财报内容，未发现重大不一致[4] 报表编制 - 星源卓镁管理层编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] 说明用途 - 专项说明仅供公司年度报告披露使用[4]

股本变动 - 拟以资本公积金每10股转增4股，合计转增3200万股[1] - 转增后总股本由8000万股变为11200万股[1] - 权益分派后注册资本由8000万元变为11200万元[1] 股权结构 - 上市前股东持股6000万股，占比75%[2] - 战略投资者和公众持股2000万股，占比25%[2] 事项流程 - 变更注册资本等需股东大会三分之二以上表决通过[4] - 以通过利润分配和转增议案为前提[4] - 实施完毕后办理变更，董事会提请授权[4]

监事会情况 - 2024年公司监事会设监事3名，召开会议7次，议案全票通过[2] - 2025年监事会将继续履职，监督董高人员[10][11] 会议审议 - 2024年1月5日审议使用部分超募资金永久补充流动资金议案并通过[2] - 2024年4月8日审议2023年年度报告等多项议案并通过[2] - 2024年4月24日审议2024年第一季度报告等可转债相关议案并通过[3] - 2024年8月9日审议前次募集资金使用情况专项报告等议案并通过[3] - 2024年8月28日审议2024年半年度报告等议案并通过[3] - 2024年10月18日审议2024年第三季度报告议案并通过[3] - 2024年11月29日审议使用闲置资金现金管理议案并通过[3] 资金情况 - 2024年公司无控股股东及关联方违规占用资金情况[7]

人员与收入 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] 处罚情况 - 项目合伙人与签字注册会计师于2024年4月12日受深交所自律监管措施[5] - 近三年事务所受监督管理等多种措施，63名从业人员也受相关处罚[6] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项咨询解决，达成一致无分歧[7][8][9] 其他 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[14] - 2023年9月在乐视网案中被判1%连带赔偿责任，案件二审中[15]

股东大会时间 - 2025年4月29日14:30召开2024年年度股东大会[1] - 股权登记日为2025年4月24日[3] 投票相关 - 网络投票时间为2025年4月29日9:15 - 15:00[1][13] - 深交所交易系统投票时间为2025年4月29日9:15 - 9:25等时段[13] - 网络投票代码为"351398"，投票简称为"星源投票"[13] 登记相关 - 登记时间为2025年4月28日9:00 - 11:30等时段[6] - 登记地点为浙江省宁波市北仑区大碶璎珞河路139号证券投资部[7] 议案相关 - 议案7.00和议案10.00属特别决议事项，需三分之二以上通过[5] - 2024年年度股东大会需审议多项议案[18] 其他 - 公司对中小投资者表决单独计票[5] - 授权委托书剪报等均有效[19] - 有2024年年度股东大会参会股东登记表[20]

会议安排 - 第三届监事会第十次会议通知于2025年3月21日发出，4月1日13:30召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 《关于<2024年年度报告全文及摘要>》等多项议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权，需提交2024年年度股东大会审议[3][4][6][7][9][10] - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[6]

会议相关 - 公司第三届董事会第十一次会议于2025年4月1日召开，7名董事全部参会[2] - 董事会提请于2025年4月29日下午14:30召开公司2024年年度股东大会[25] 议案表决 - 《2024年年度报告全文及摘要》等多项议案7票赞成通过[3][6][7][8][11][12][13][15][16][18] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》4票赞成通过[11] - 董事会认为独立董事2024年度不存在影响独立性情形，4票赞成通过[19] 薪酬方案 - 公司董事2025年度不参与经营董事不领报酬，任职董事领岗位报酬，独立董事津贴每人每年税前100,000元[9] 审计与报告 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构[12] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等多项议案需提交年度股东大会审议[15][16] - 《关于<2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》容诚出具鉴证报告，保荐机构发表核查意见[15] 其他事项 - 《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》待提交股东大会审议[12][13] - 审议通过变更注册资本并修订《公司章程》的议案，尚需提交年度股东大会审议[20] - 董事会同意公司2024年度计提信用减值损失和资产减值损失事项[21][22] - 审议通过设立全资子公司的议案[23] - 审议通过制定《舆情管理制度》的议案[24]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润80331081.08元，2023年为80082108.41元[5] - 2024年营业收入408604368.05元，2023年为352219037.32元[5] 分红情况 - 以80000000股为基数，每10股派3.75元，共派30000000元[2] - 2024年现金分红30000000元，2023年为28000000元[5] - 2024年分红占净利润比例37.35%[4] 股本变动 - 以资本公积金每10股转增4股，转增后总股本增至112000000股[2] 研发投入 - 2024年研发投入21295745.62元，2023年为19809795.82元[5] 公积金情况 - 2024年度法定盈余公积金累计4000万元，达注册资本50%不再计提[2]

利润分配 - 公司以总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增4股[3] - 2023年度以总股本80000000股为基数，每10股派发现金红利3.50元，共计派发现金红利28000000元[187] - 2024年度利润分配预案：以总股本80000000股为基数，每10股派发现金红利3.75元，合计派发30000000元；每10股转增4股，合计转增32000000股，转增后总股本增加至112000000股[191] 年度关键财务指标变化 - 2024年营业收入408,604,368.05元，较2023年的352,219,037.32元增长16.01%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润80,331,081.08元，较2023年的80,082,108.41元增长0.31%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润74,016,147.96元，较2023年的67,072,226.11元增长10.35%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额69,036,226.79元，较2023年的53,233,003.43元增长29.69%[19] - 2024年末资产总额1,251,776,093.05元，较2023年末的1,142,967,223.01元增长9.52%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,106,582,228.41元，较2023年末的1,053,064,786.67元增长5.08%[19] - 2024年非经常性损益合计6314933.12元，2023年为13009882.30元，2022年为3877224.56元[25] - 2024年非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）为 -49437.26元，2023年为 -29654.45元，2022年为 -114764.46元[25] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定情况除外）为2158199.69元，2023年为7918900.00元，2022年为4320197.86元[25] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为5726721.09元，2023年为7626769.42元，2022年为114757.23元[25] - 2024年其他营业外收入和支出为 -308438.01元，2023年为 -197332.18元，2022年为 -7247.86元[25] - 2024年所得税影响额为1212112.39元，2023年为2308800.49元，2022年为647730.23元[25] - 2024年销售费用12,429,304.16元，同比增长25.65%；管理费用25,614,142.37元，同比增长12.15%；财务费用 -5,461,895.70元，同比减少41.68%；研发费用21,295,745.62元，同比增长7.50%[83] - 2024年经营活动现金流入382,040,394.49元，同比增长19.50%，流出313,004,167.70元，同比增长17.46%，净额69,036,226.79元，同比增长29.69%[87] - 2024年投资活动现金流入1,160,539,036.47元，同比增长18.07%，流出1,539,566,162.48元，同比增长48.35%，净额 -379,027,126.01元，同比下降590.15%[87] - 2024年筹资活动现金流出28,103,773.58元，同比下降67.46%，净额 -28,103,773.58元，同比上升67.46%[87] - 投资活动现金流量净额同比下降590.15%，主要系购建固定资产及购买理财产品增加所致[88] - 筹资活动现金流量净额同比上升67.46%，主要系偿还银行借款减少所致[88] - 投资收益5,276,625.19元，占利润总额比例5.79%，公允价值变动损益450,095.90元，占比0.49%，均因购买理财产品所致[89] - 资产减值 -9,470,645.49元，占利润总额比例 -10.39%，因计提信用减值损失和存货跌价准备所致[89] - 2024年末货币资金219,312,574.00元，占总资产比17.52%，较年初的48.28%下降30.76%，主要系购买理财产品及募投项目投入所致[91] - 报告期投资额为1,539,566,162.48元，上年同期投资额为1,037,826,710.34元，变动幅度为48.35%[95] 季度关键财务指标 - 2024年第一季度营业收入82,346,341.21元，第二季度101,059,859.69元，第三季度104,588,012.34元，第四季度120,610,154.81元[21] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润17,660,753.93元，第二季度19,299,787.25元，第三季度19,119,577.19元，第四季度24,250,962.71元[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额 -3,950,893.67元，第二季度36,971,717.38元，第三季度22,096,226.83元，第四季度13,919,176.25元[21] 汽车行业产销情况 - 2024年汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，分别同比增长3.7%和4.5% [30] - 2024年新能源汽车年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40% [30] - 2024年中国汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[64] - 2024年新能源汽车产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，销量占汽车新车总销量的40.9%，较2023年提高9.3个百分点[65] 公司业务基本情况 - 报告期内公司镁合金、铝合金精密压铸件收入占主营业务收入比重为95.19% [33] - 公司拥有国家级专精特新“小巨人”等多项荣誉 [33] - 公司主要从事镁合金、铝合金精密压铸产品及配套压铸模具的研发、生产和销售[39] - 公司现有主要压铸产品包括汽车类压铸件和非汽车类压铸件[39] - 公司产品最终应用于宝马、奥迪、保时捷等国内外知名品牌汽车车型[39] - 公司主营产品应用于新能源与传统汽车等领域，拥有宝马、奥迪等优质客户群，进入其供应体系且合作稳定[63] 公司采购情况 - 公司根据生产计划并结合市场价格波动安排采购[47] - 采购部负责采购物资及外协服务，对供应商进行管理、评估和监控[47] - 常规物料于申购单审核后采购，非标物料及外协服务提前采购[47] - 评审小组对潜在供应商进行评审，合格后进入合格供应商名录[47] - 公司优先与合格供应商名录中质量好、价格合理、发货及时的企业合作[47] - 前五名供应商合计采购金额114,168,788.12元，占年度采购总额比例59.57%[81] 公司各业务线营收占比 - 2024年度镁合金压铸件营收28357.23万元，占比70.05%；铝合金压铸件营收10178.14万元，占比25.14%；模具营收1948.55万元，占比4.81% [49] - 汽车类营业收入365,672,412.48元，占比89.49%，同比增长18.92%[73] - 镁合金压铸件营业收入283,572,319.87元，占比69.40%，同比增长33.64%[73] - 外销营业收入121,747,528.60元，占比29.80%，同比增长24.74%[73] 公司产品产销量情况 - 2024年度营业收入同比提升16.01%，汽车零部件产量688.50万件，同比增0.53%，销售量654.18万件，同比减2.11% [54] - 新能源汽车零部件产量200.69万件，销量184.26万件，销售收入156020470.26元 [56] - 汽车类销售量654.18万件，同比下降2.11%；生产量688.50万件，同比增长0.53%；库存量79.39万件，同比增长65.29%[75] 公司新项目承接情况 - 2024年承接23个新项目，覆盖新能源汽车、智能座舱等领域 [54] 公司技术与研发情况 - 公司拥有镁合金、铝合金压铸业务完整核心技术体系，获十项发明专利、四十余项实用新型专利权 [57] - 公司自2009年开始专注镁合金压铸，有全业务链条技术积累 [58] - 公司具备模具研发制造等一体化研发生产能力，能提供一站式服务 [59] - 2024年研发人员数量78人，较2023年的55人增长41.82%，占比10.77%，较2023年的9.98%增长0.79%[85] - 2024年研发投入金额21,295,745.62元，占营业收入比例5.21%，2023年投入19,809,795.82元，占比5.62%，2022年投入15,060,670.94元，占比5.57%[85] - 公司与电子设备厂商协同开发车载镁合金显示器背板，解决散热与轻量化技术难点，还拓展业务至电动自行车等领域[67] - 公司与国内多所科研院校合作，开展镁合金半固态铸造工艺等课题研究，提升半固态技术关键指标[71] 公司生产情况 - 公司采取订单驱动生产为主、提前备货为辅的生产模式 [48] - 公司存在少量外协加工，包括模具材料热处理和压铸产品表面处理工序 [50] 公司销售模式 - 公司产品为定制化，主要采取直接销售模式，通过多环节获取订单 [51] 公司项目建设情况 - 公司高强镁合金精密压铸件生产项目收官，IPO募投项目结项，新压铸车间采购知名品牌压铸设备并引入半固态注射成型技术[66] - 公司利用泰国优势，引入先进技术实现镁合金汽车零部件规模化、高效化生产，满足东南亚市场需求[68] - 公司以主机厂对镁合金新能源动力总成壳体需求为契机，整合资源优化设计成果[69] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目本报告期投入21,173,140.69元，累计实际投入21,173,140.69元，进度为3.02%[97] - 泰国生产基地项目本报告期投入40,408.27元，累计实际投入40,408.27元，进度为0.04%[97] 公司募集资金使用情况 - 2022年首次公开发行募集资金总额为68,800万元，净额为59,632.04万元，本期已使用11,109.32万元，累计使用49,284.34万元，使用比例为82.65%[101] - 截至2024年12月31日，公司累计投入募集资金49,284.34万元，募集资金专户余额为11,246.48万元[105] - 公司曾多次审议通过使用超募资金永久补充流动资金及投资建设新项目的议案[104][105] - 公司首次公开发行股票募集资金净额59,632.04万元，其中超募资金26,397.04万元[108] - 高强镁合金精密压铸件生产建设项目承诺投资30,910万元，期末累计投入进度100.54%，本报告期实现效益4,249.99万元，期末累计实现效益10,460.58万元[107] - 高强镁合金精密压铸件技术研发中心项目承诺投资2,325万元，期末累计投入进度98.32%[107] - 永久补充流动资金项目承诺投资15,800万元，期末累计投入进度100.00%[108] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目承诺投资10,597.04万元，期末累计投入进度1.13%[108] - 2022 - 2024年公司两次审议通过使用部分超募资金共15,800万元永久补充流动资金并已完成[108] - 2024年公司审议通过使用超募资金10,597.04万元投资建设年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目，项目总投资额70,000万元[108] - 承诺投资项目小计承诺投资33,235万元，期末累计投入33,364.34万元[108] - 超募资金投向小计承诺投资26,397.04万元，期末累计投入15,920万元[108] - 合计承诺投资59,632.04万元，期末累计投入49,284.34万元[108] - 截至202

信用与评级 - 星源卓镁主体信用等级为A+，评级展望为稳定，本次可转换公司债券信用等级为A+[7][93][145] 利润分配 - 公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%[12] - 公司上市以来以现金方式累计分配利润为5320.00万元，占上市以来年均归属于母公司股东净利润的78.06%[16] - 2022年度归属于母公司所有者净利润为5623.13万元，现金分红金额为2520.00万元[17] - 2023年度归属于母公司所有者净利润为8008.21万元[17] - 2023年度以8000万股总股本为基数，每10股派发现金红利3.50元，合计派发现金股利2800万元[19] 销售与收入 - 报告期内公司对前五名客户合计销售金额分别为13336.29万元、14438.15万元、22459.32万元和18724.27万元，占比分别为60.89%、53.35%、63.76%和65.02%[23][110] - 报告期内公司外销主营业务收入分别为11163.91万元、11625.71万元、9759.72万元和8835.27万元，呈下降趋势[25][26][138] - 报告期内公司主营业务收入分别为21468.26万元、26598.31万元、34683.31万元和28520.44万元[117] 毛利率与成本 - 报告期各期公司主营业务毛利率分别为41.65%、36.43%、34.86%和33.23%，呈下降趋势[27][121] - 公司2022年度镁合金材料及加工费采购均价较2021年度上升44.30%，致2022年度镁合金产品毛利率下降较多[114] 募集资金与项目 - 公司本次募集资金投向“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”[28] - 公司本次募集资金投资项目投资总额为70000.00万元，拟增加固定资产66426.94万元[29][120] - 本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过45000.00万元[53] 可转债条款 - 可转债期限为自发行之日起6年[55] - 可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[62] - 当公司股票在任意连续30个交易日中至少15个交易日收盘价低于当期转股价格的85%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案[68][143] - 转股期内，发行人股票在连续30个交易日中至少15个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%，公司有权赎回[73][144] - 当可转债未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回[73][144] 公司结构 - 发行人子公司包括星源奉化、星源泰国、星源新加坡、星源国际[35] - 发行人控股股东为宁波源星雄控股有限公司[35] - 截至2024年9月30日，公司股本总额为8000万股，有限售条件股份5610万股，占比70.13%，无限售条件股份2390万股，占比29.88%[152] - 截至2024年9月30日，公司前10大股东合计持股6137.5227万股，占比76.72%[153] 行业与政策 - 2028年左右中国汽车产业碳排放将提前达峰，2035年碳排放总量较峰值下降20%以上[42] - 我国新能源汽车产销量从2018年的127万辆和125.6万辆增长至2024年的1288.8万辆和1286.6万辆，复合增长率分别为47.14%和47.37%[45] - 《产业结构调整指导目录（2024年本）》将“高强度铝合金、镁合金”列入轻量化材料应用项目[200] - 《关于推动铸造和锻压行业高质量发展的指导意见》提出到2025年，铸造和锻压行业总体水平进一步提高[200]