独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 董事会认为独立董事无影响独立性情况[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具意见日期为2025年4月3日[2]

股东大会时间 - 2025年4月29日14:30召开2024年年度股东大会[1] - 股权登记日为2025年4月24日[3] 投票相关 - 网络投票时间为2025年4月29日9:15 - 15:00[1][13] - 深交所交易系统投票时间为2025年4月29日9:15 - 9:25等时段[13] - 网络投票代码为"351398"，投票简称为"星源投票"[13] 登记相关 - 登记时间为2025年4月28日9:00 - 11:30等时段[6] - 登记地点为浙江省宁波市北仑区大碶璎珞河路139号证券投资部[7] 议案相关 - 议案7.00和议案10.00属特别决议事项，需三分之二以上通过[5] - 2024年年度股东大会需审议多项议案[18] 其他 - 公司对中小投资者表决单独计票[5] - 授权委托书剪报等均有效[19] - 有2024年年度股东大会参会股东登记表[20]

会议安排 - 第三届监事会第十次会议通知于2025年3月21日发出，4月1日13:30召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 《关于<2024年年度报告全文及摘要>》等多项议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权，需提交2024年年度股东大会审议[3][4][6][7][9][10] - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[6]

会议相关 - 公司第三届董事会第十一次会议于2025年4月1日召开，7名董事全部参会[2] - 董事会提请于2025年4月29日下午14:30召开公司2024年年度股东大会[25] 议案表决 - 《2024年年度报告全文及摘要》等多项议案7票赞成通过[3][6][7][8][11][12][13][15][16][18] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》4票赞成通过[11] - 董事会认为独立董事2024年度不存在影响独立性情形，4票赞成通过[19] 薪酬方案 - 公司董事2025年度不参与经营董事不领报酬，任职董事领岗位报酬，独立董事津贴每人每年税前100,000元[9] 审计与报告 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构[12] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等多项议案需提交年度股东大会审议[15][16] - 《关于<2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》容诚出具鉴证报告，保荐机构发表核查意见[15] 其他事项 - 《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》待提交股东大会审议[12][13] - 审议通过变更注册资本并修订《公司章程》的议案，尚需提交年度股东大会审议[20] - 董事会同意公司2024年度计提信用减值损失和资产减值损失事项[21][22] - 审议通过设立全资子公司的议案[23] - 审议通过制定《舆情管理制度》的议案[24]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润80331081.08元，2023年为80082108.41元[5] - 2024年营业收入408604368.05元，2023年为352219037.32元[5] 分红情况 - 以80000000股为基数，每10股派3.75元，共派30000000元[2] - 2024年现金分红30000000元，2023年为28000000元[5] - 2024年分红占净利润比例37.35%[4] 股本变动 - 以资本公积金每10股转增4股，转增后总股本增至112000000股[2] 研发投入 - 2024年研发投入21295745.62元，2023年为19809795.82元[5] 公积金情况 - 2024年度法定盈余公积金累计4000万元，达注册资本50%不再计提[2]

利润分配 - 公司以总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增4股[3] - 2023年度以总股本80000000股为基数，每10股派发现金红利3.50元，共计派发现金红利28000000元[187] - 2024年度利润分配预案：以总股本80000000股为基数，每10股派发现金红利3.75元，合计派发30000000元；每10股转增4股，合计转增32000000股，转增后总股本增加至112000000股[191] 年度关键财务指标变化 - 2024年营业收入408,604,368.05元，较2023年的352,219,037.32元增长16.01%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润80,331,081.08元，较2023年的80,082,108.41元增长0.31%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润74,016,147.96元，较2023年的67,072,226.11元增长10.35%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额69,036,226.79元，较2023年的53,233,003.43元增长29.69%[19] - 2024年末资产总额1,251,776,093.05元，较2023年末的1,142,967,223.01元增长9.52%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,106,582,228.41元，较2023年末的1,053,064,786.67元增长5.08%[19] - 2024年非经常性损益合计6314933.12元，2023年为13009882.30元，2022年为3877224.56元[25] - 2024年非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）为 -49437.26元，2023年为 -29654.45元，2022年为 -114764.46元[25] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定情况除外）为2158199.69元，2023年为7918900.00元，2022年为4320197.86元[25] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为5726721.09元，2023年为7626769.42元，2022年为114757.23元[25] - 2024年其他营业外收入和支出为 -308438.01元，2023年为 -197332.18元，2022年为 -7247.86元[25] - 2024年所得税影响额为1212112.39元，2023年为2308800.49元，2022年为647730.23元[25] - 2024年销售费用12,429,304.16元，同比增长25.65%；管理费用25,614,142.37元，同比增长12.15%；财务费用 -5,461,895.70元，同比减少41.68%；研发费用21,295,745.62元，同比增长7.50%[83] - 2024年经营活动现金流入382,040,394.49元，同比增长19.50%，流出313,004,167.70元，同比增长17.46%，净额69,036,226.79元，同比增长29.69%[87] - 2024年投资活动现金流入1,160,539,036.47元，同比增长18.07%，流出1,539,566,162.48元，同比增长48.35%，净额 -379,027,126.01元，同比下降590.15%[87] - 2024年筹资活动现金流出28,103,773.58元，同比下降67.46%，净额 -28,103,773.58元，同比上升67.46%[87] - 投资活动现金流量净额同比下降590.15%，主要系购建固定资产及购买理财产品增加所致[88] - 筹资活动现金流量净额同比上升67.46%，主要系偿还银行借款减少所致[88] - 投资收益5,276,625.19元，占利润总额比例5.79%，公允价值变动损益450,095.90元，占比0.49%，均因购买理财产品所致[89] - 资产减值 -9,470,645.49元，占利润总额比例 -10.39%，因计提信用减值损失和存货跌价准备所致[89] - 2024年末货币资金219,312,574.00元，占总资产比17.52%，较年初的48.28%下降30.76%，主要系购买理财产品及募投项目投入所致[91] - 报告期投资额为1,539,566,162.48元，上年同期投资额为1,037,826,710.34元，变动幅度为48.35%[95] 季度关键财务指标 - 2024年第一季度营业收入82,346,341.21元，第二季度101,059,859.69元，第三季度104,588,012.34元，第四季度120,610,154.81元[21] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润17,660,753.93元，第二季度19,299,787.25元，第三季度19,119,577.19元，第四季度24,250,962.71元[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额 -3,950,893.67元，第二季度36,971,717.38元，第三季度22,096,226.83元，第四季度13,919,176.25元[21] 汽车行业产销情况 - 2024年汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，分别同比增长3.7%和4.5% [30] - 2024年新能源汽车年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40% [30] - 2024年中国汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[64] - 2024年新能源汽车产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，销量占汽车新车总销量的40.9%，较2023年提高9.3个百分点[65] 公司业务基本情况 - 报告期内公司镁合金、铝合金精密压铸件收入占主营业务收入比重为95.19% [33] - 公司拥有国家级专精特新“小巨人”等多项荣誉 [33] - 公司主要从事镁合金、铝合金精密压铸产品及配套压铸模具的研发、生产和销售[39] - 公司现有主要压铸产品包括汽车类压铸件和非汽车类压铸件[39] - 公司产品最终应用于宝马、奥迪、保时捷等国内外知名品牌汽车车型[39] - 公司主营产品应用于新能源与传统汽车等领域，拥有宝马、奥迪等优质客户群，进入其供应体系且合作稳定[63] 公司采购情况 - 公司根据生产计划并结合市场价格波动安排采购[47] - 采购部负责采购物资及外协服务，对供应商进行管理、评估和监控[47] - 常规物料于申购单审核后采购，非标物料及外协服务提前采购[47] - 评审小组对潜在供应商进行评审，合格后进入合格供应商名录[47] - 公司优先与合格供应商名录中质量好、价格合理、发货及时的企业合作[47] - 前五名供应商合计采购金额114,168,788.12元，占年度采购总额比例59.57%[81] 公司各业务线营收占比 - 2024年度镁合金压铸件营收28357.23万元，占比70.05%；铝合金压铸件营收10178.14万元，占比25.14%；模具营收1948.55万元，占比4.81% [49] - 汽车类营业收入365,672,412.48元，占比89.49%，同比增长18.92%[73] - 镁合金压铸件营业收入283,572,319.87元，占比69.40%，同比增长33.64%[73] - 外销营业收入121,747,528.60元，占比29.80%，同比增长24.74%[73] 公司产品产销量情况 - 2024年度营业收入同比提升16.01%，汽车零部件产量688.50万件，同比增0.53%，销售量654.18万件，同比减2.11% [54] - 新能源汽车零部件产量200.69万件，销量184.26万件，销售收入156020470.26元 [56] - 汽车类销售量654.18万件，同比下降2.11%；生产量688.50万件，同比增长0.53%；库存量79.39万件，同比增长65.29%[75] 公司新项目承接情况 - 2024年承接23个新项目，覆盖新能源汽车、智能座舱等领域 [54] 公司技术与研发情况 - 公司拥有镁合金、铝合金压铸业务完整核心技术体系，获十项发明专利、四十余项实用新型专利权 [57] - 公司自2009年开始专注镁合金压铸，有全业务链条技术积累 [58] - 公司具备模具研发制造等一体化研发生产能力，能提供一站式服务 [59] - 2024年研发人员数量78人，较2023年的55人增长41.82%，占比10.77%，较2023年的9.98%增长0.79%[85] - 2024年研发投入金额21,295,745.62元，占营业收入比例5.21%，2023年投入19,809,795.82元，占比5.62%，2022年投入15,060,670.94元，占比5.57%[85] - 公司与电子设备厂商协同开发车载镁合金显示器背板，解决散热与轻量化技术难点，还拓展业务至电动自行车等领域[67] - 公司与国内多所科研院校合作，开展镁合金半固态铸造工艺等课题研究，提升半固态技术关键指标[71] 公司生产情况 - 公司采取订单驱动生产为主、提前备货为辅的生产模式 [48] - 公司存在少量外协加工，包括模具材料热处理和压铸产品表面处理工序 [50] 公司销售模式 - 公司产品为定制化，主要采取直接销售模式，通过多环节获取订单 [51] 公司项目建设情况 - 公司高强镁合金精密压铸件生产项目收官，IPO募投项目结项，新压铸车间采购知名品牌压铸设备并引入半固态注射成型技术[66] - 公司利用泰国优势，引入先进技术实现镁合金汽车零部件规模化、高效化生产，满足东南亚市场需求[68] - 公司以主机厂对镁合金新能源动力总成壳体需求为契机，整合资源优化设计成果[69] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目本报告期投入21,173,140.69元，累计实际投入21,173,140.69元，进度为3.02%[97] - 泰国生产基地项目本报告期投入40,408.27元，累计实际投入40,408.27元，进度为0.04%[97] 公司募集资金使用情况 - 2022年首次公开发行募集资金总额为68,800万元，净额为59,632.04万元，本期已使用11,109.32万元，累计使用49,284.34万元，使用比例为82.65%[101] - 截至2024年12月31日，公司累计投入募集资金49,284.34万元，募集资金专户余额为11,246.48万元[105] - 公司曾多次审议通过使用超募资金永久补充流动资金及投资建设新项目的议案[104][105] - 公司首次公开发行股票募集资金净额59,632.04万元，其中超募资金26,397.04万元[108] - 高强镁合金精密压铸件生产建设项目承诺投资30,910万元，期末累计投入进度100.54%，本报告期实现效益4,249.99万元，期末累计实现效益10,460.58万元[107] - 高强镁合金精密压铸件技术研发中心项目承诺投资2,325万元，期末累计投入进度98.32%[107] - 永久补充流动资金项目承诺投资15,800万元，期末累计投入进度100.00%[108] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目承诺投资10,597.04万元，期末累计投入进度1.13%[108] - 2022 - 2024年公司两次审议通过使用部分超募资金共15,800万元永久补充流动资金并已完成[108] - 2024年公司审议通过使用超募资金10,597.04万元投资建设年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目，项目总投资额70,000万元[108] - 承诺投资项目小计承诺投资33,235万元，期末累计投入33,364.34万元[108] - 超募资金投向小计承诺投资26,397.04万元，期末累计投入15,920万元[108] - 合计承诺投资59,632.04万元，期末累计投入49,284.34万元[108] - 截至202

信用与评级 - 星源卓镁主体信用等级为A+，评级展望为稳定，本次可转换公司债券信用等级为A+[7][93][145] 利润分配 - 公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%[12] - 公司上市以来以现金方式累计分配利润为5320.00万元，占上市以来年均归属于母公司股东净利润的78.06%[16] - 2022年度归属于母公司所有者净利润为5623.13万元，现金分红金额为2520.00万元[17] - 2023年度归属于母公司所有者净利润为8008.21万元[17] - 2023年度以8000万股总股本为基数，每10股派发现金红利3.50元，合计派发现金股利2800万元[19] 销售与收入 - 报告期内公司对前五名客户合计销售金额分别为13336.29万元、14438.15万元、22459.32万元和18724.27万元，占比分别为60.89%、53.35%、63.76%和65.02%[23][110] - 报告期内公司外销主营业务收入分别为11163.91万元、11625.71万元、9759.72万元和8835.27万元，呈下降趋势[25][26][138] - 报告期内公司主营业务收入分别为21468.26万元、26598.31万元、34683.31万元和28520.44万元[117] 毛利率与成本 - 报告期各期公司主营业务毛利率分别为41.65%、36.43%、34.86%和33.23%，呈下降趋势[27][121] - 公司2022年度镁合金材料及加工费采购均价较2021年度上升44.30%，致2022年度镁合金产品毛利率下降较多[114] 募集资金与项目 - 公司本次募集资金投向“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”[28] - 公司本次募集资金投资项目投资总额为70000.00万元，拟增加固定资产66426.94万元[29][120] - 本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过45000.00万元[53] 可转债条款 - 可转债期限为自发行之日起6年[55] - 可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[62] - 当公司股票在任意连续30个交易日中至少15个交易日收盘价低于当期转股价格的85%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案[68][143] - 转股期内，发行人股票在连续30个交易日中至少15个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%，公司有权赎回[73][144] - 当可转债未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回[73][144] 公司结构 - 发行人子公司包括星源奉化、星源泰国、星源新加坡、星源国际[35] - 发行人控股股东为宁波源星雄控股有限公司[35] - 截至2024年9月30日，公司股本总额为8000万股，有限售条件股份5610万股，占比70.13%，无限售条件股份2390万股，占比29.88%[152] - 截至2024年9月30日，公司前10大股东合计持股6137.5227万股，占比76.72%[153] 行业与政策 - 2028年左右中国汽车产业碳排放将提前达峰，2035年碳排放总量较峰值下降20%以上[42] - 我国新能源汽车产销量从2018年的127万辆和125.6万辆增长至2024年的1288.8万辆和1286.6万辆，复合增长率分别为47.14%和47.37%[45] - 《产业结构调整指导目录（2024年本）》将“高强度铝合金、镁合金”列入轻量化材料应用项目[200] - 《关于推动铸造和锻压行业高质量发展的指导意见》提出到2025年，铸造和锻压行业总体水平进一步提高[200]

融资进展 - 公司2025年3月29日收到深交所受理发行可转债申请文件通知[1] - 发行可转债需深交所审核、获证监会同意注册方可实施[1] - 该事项审核结果及获批时间不确定[1] 公告信息 - 公告发布于2025年3月31日[3]

财务数据 - 2021、2020、2019年末应收账款余额分别为7043.73万元、4988.14万元、4211.93万元[9] - 2021、2020、2019年末坏账准备金额分别为413.84万元、303.06万元、256.34万元[9] - 2021、2020、2019年度营业收入金额分别为21901.33万元、17398.49万元、14699.23万元[12] - 2021年末流动资产较2020年末增长约18.66%，非流动资产增长约72.57%[25] - 2021年末流动负债较2020年末增长约33.09%，非流动负债下降约14.17%[27] - 2021年末负债合计较2020年末增长约30.68%，所有者权益增长约18.40%[27] - 2021年末负债和所有者权益总计较2020年末增长约21.61%[27] - 2021年末存货较2020年末增长约64.90%，固定资产增长约62.53%[25] - 2021年末短期借款为54,255,100.00元，2020年末无此项[27] - 2021年营业总收入219,013,331.39元，2020年为173,984,939.87元，2019年为146,992,291.11元[29] - 2021年营业总成本163,344,405.01元，2020年为107,479,557.24元，2019年为90,302,210.60元[29] - 2021年净利润53,645,627.99元，2020年为60,199,187.60元，2019年为49,188,303.50元[29] - 2021年基本每股收益0.8941元，2020年为1.0033元[29] - 2021年经营活动现金流入小计207,721,495.30元，2020年为173,378,118.58元，2019年为138,641,558.15元[31] - 2021年经营活动现金流出小计163,985,797.69元，2020年为100,019,063.16元，2019年为94,442,002.67元[31] - 2021年经营活动产生的现金流量净额43,735,697.61元，2020年为73,359,055.42元，2019年为44,199,555.48元[31] - 2021年投资活动产生的现金流量净额 -72,901,257.03元，2020年为 -42,992,141.63元，2019年为 -43,506,730.79元[31] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额51,208,030.61元，2020年为 -2,704,194.44元[31] - 2021年现金及现金等价物净增加额20,518,155.82元，2020年为25,850,208.61元，2019年为1,318,965.78元[31] 审计相关 - 审计报告对公司财务报表发表无保留意见[6] - 应收账款坏账准备和收入确认被认定为关键审计事项[9][12] 公司历史 - 公司由宁波星源机械有限公司整体变更设立，星源有限2003年7月16日成立，设立时注册资本为210万美元[35] - 2012年5月，星源有限增加注册资本489万美元，增资后注册资本变更为699万美元，实缴出资额477.53万美元[35] - 2017年6月公司性质由外商独资变内资，注册资本变为48,848,941.44元，实缴33,821,759.00元[36] - 2017年7月6日收到注册资本未到位部分15,027,182.44元[36] - 2017年7月11日股权变更后，宁波源星雄控股持股90%，邱卓雄和邱露瑜各持股5%[37] - 2017年7月20日增加注册资本2,183,192.91元，变更后注册资本为51,032,134.35元[37] - 2017年7月26日增加注册资本3,547,688.48元，变更后注册资本为54,579,822.83元[37] - 2017年12月公司整体变更为股份有限公司，以143,535,290.71元净资产按1：0.4180157比例折合股本60,000,000.00元[38] 财务报表相关政策 - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[52] - 母公司为投资性主体时，仅合并为投资活动提供服务的子公司，其他子公司股权投资确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[54] - 编制合并财务报表需合并母子公司资产、负债等项目，抵销长期股权投资与所有者权益份额、内部交易影响，并调整特殊交易事项[58][59][60] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表时调整期初数和比较报表项目，视同合并后主体自最终控制方开始控制时点起一直存在[61] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至报告期末数据[62] - 处置子公司，编制资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[63][64][65] 会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[142][144] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[145] - 自2020年1月1日起，公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[149][150] - 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本，满足条件时确认为资产[152][154] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备[155][156] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资及对合营企业的权益性投资[157] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[163] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，房屋、建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%；土地使用权折旧年限50年，年折旧率2.00%[173] - 固定资产按年限平均法计提折旧，不同类型固定资产折旧年限和残值率不同[177] - 融资租入固定资产成本按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者确定[179] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，按全部支出作为入账价值[181] - 符合资本化条件的资产购建或生产中断超3个月暂停借款费用资本化[184] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，残值一般为零[189] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[192] - 资产负债表日判断资产减值迹象，部分资产每年减值测试[194] - 可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[194] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时计提减值准备[194] - 商誉按合理方法分摊至相关资产组或组合进行减值测试[195] - 资产减值损失确认后以后会计期间不再转回[196] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销[199]

公司基本情况 - 公司股本为8000.00万元[8] - 公司主要从事镁合金、铝合金精密压铸产品及配套压铸模具的研发、生产和销售，一半以上主营业务收入来源于镁合金精密压铸件[9] - 公司产品成功应用于智己、红旗、奥迪、福特等国内外知名品牌汽车[10] 财务数据 - 2024年9月30日资产总计118100.84万元，2023年12月31日为114296.72万元，2022年12月31日为113242.48万元，2021年12月31日为48485.68万元[15] - 2024年9月30日负债总计9864.67万元，2023年12月31日为8990.24万元，2022年12月31日为13320.52万元，2021年12月31日为13649.67万元[15] - 2024年1 - 9月营业总收入28799.42万元，2023年度为35221.90万元，2022年度为27061.04万元，2021年度为21901.33万元[17] - 2024年1 - 9月净利润5608.01万元，2023年度为8008.21万元，2022年度为5623.13万元，2021年度为5364.56万元[17] - 2024年9月30日流动比率为8.21倍，2023年12月31日为9.93倍，2022年12月31日为6.59倍，2021年12月31日为1.51倍[19] - 2024年9月30日速动比率为7.20倍，2023年12月31日为9.00倍，2022年12月31日为6.01倍，2021年12月31日为1.09倍[19] - 2024年9月30日资产负债率（合并）为8.35%，2023年12月31日为7.87%，2022年12月31日为11.76%，2021年12月31日为28.15%[19] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额为5511.71万元，投资活动现金流量净额为 - 45860.17万元，筹资活动现金流量净额为 - 2800.00万元[20] - 2024年1 - 9月资产负债率（母公司）为7.88%，应收账款周转率为2.25次，存货周转率为3.48次[21] - 报告期内公司对前五名客户合计销售金额占比分别为60.89%、53.35%、63.76%和65.02%[23] - 报告期内镁合金、铝合金合计采购金额占当期采购总额比例分别为50.13%、59.02%、52.30%和53.42%[24] - 2022年度镁合金材料及加工费采购均价较2021年度上升44.30%[27] - 报告期内公司对前五名供应商合计采购金额占比分别为59.07%、68.84%、61.50%和59.19%[28] - 报告期内主营业务收入分别为21468.26万元、26598.31万元、34683.31万元和28520.44万元[30] - 报告期各期主营业务毛利率分别为41.65%、36.43%、34.86%和33.23%[33] - 报告期各期末应收账款净额分别为6629.89万元、12790.50万元、16445.31万元和15811.98万元，占期末资产总额比例分别为13.67%、11.29%、14.39%和13.39%[35] - 报告期各期末公司存货账面余额分别为5252.31万元、6425.90万元、6757.63万元和7875.77万元[36] - 报告期内公司汇兑损失分别为191.21万元、 - 622.90万元、 - 232.93万元和47.91万元[38] - 报告期内公司外销主营业务收入分别为11163.91万元、11625.71万元、9759.72万元和8835.27万元，呈下降趋势[49] 市场环境与竞争 - 2010 - 2017年宏观经济上升，全球汽车产销量稳步增长；2018 - 2020年全球经济增速放缓，汽车产销量下滑；2021年起汽车产销量重回增长态势[46] - 华阳集团2021年扩充镁合金产品线[47] - 广东鸿图2024年表示已成立镁合金事业部筹备业务[47] - 春秋电子2023年通过镁合金车载屏幕产品进入新能源汽车零部件供应链[47] 可转债相关 - 本次拟发行可转债募集资金总额不超过45000万元，发行完成后累计债券余额占最近一期末净资产比例不超过50%[63] - 可转债按面值发行，每张面值100元[64] - 可转债期限为自发行之日起6年[65] - 可转债采用每年付息一次的方式，到期日后五个交易日内归还本金和最后一年利息[67] - 可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[72] - 初始转股价格不低于《募集说明书》公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价[74] - 公司发生派送股票股利等情况时，按相应公式调整转股价格[75] - 转股价格向下修正条件：任意连续30个交易日中至少15个交易日收盘价低于当期转股价格的85%[78] - 转股价格向下修正方案需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过，修正后价格不低于股东大会召开日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日交易均价较高者，且不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值[78] - 转股数量计算方式为Q = V/P，不足1股部分在转股日后5个交易日内现金兑付[81] - 到期赎回：可转债期满后5个交易日内赎回全部未转股可转债，赎回价格协商确定[82] - 有条件赎回情形一：转股期内，连续30个交易日中至少15个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%[83] - 有条件赎回情形二：可转债未转股余额不足3000万元[83] - 有条件回售：最后两个计息年度，连续30个交易日收盘价格低于当期转股价格的70%，持有人可回售[86] - 附加回售：募集资金投资项目实施情况与承诺重大变化被认定改变用途，持有人有一次回售权[87][88] - 本次可转债向原股东优先配售，具体比例协商确定，余额采用网下对机构投资者发售和网上定价发行相结合方式，由承销商包销[91] - 债券持有人会议召开情形包括公司拟变更《募集说明书》重要约定，如债券偿付基本要素、增信或偿债保障措施等[95][96] - 单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人可书面提议召开债券持有人会议[98] 项目与募集资金 - 本次募集资金投资项目投资总额为70000.00万元，拟增加固定资产66426.94万元[32] - 截至2024年6月30日剩余超募资金11190.43万元拟全部用于项目建设投入[100] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目总投资额70000万元[103] 其他 - 2018年以来公司出口美国产品关税由零提升至25%，2025年2 - 3月美国在现有关税基础上加征总计20%关税，对所有国家地区进口铝产品加征25%关税[49] - 可转债存续期内转股价格向下修正条款可能不实施，修正幅度不确定[54] - 星源卓镁主体信用等级和本次可转换公司债券信用等级均为A+，评级展望为稳定，存续期内每年至少跟踪评级一次[56] - 公司审议本次公开发行可转债决议的有效期为十二个月[105] - 国投证券指定程洁琼和乔岩作为星源卓镁本次发行保荐工作的保荐代表人[106] - 经核查，保荐人或其控股股东等持有发行人或其重要关联方股份总计不超过发行人股份的5%[113] - 截至2024年9月30日，保荐人指定的保荐代表人等不存在拥有发行人权益等影响公正履职的情形[115] - 截至2024年9月30日，不存在保荐人相关方与发行人相关方相互提供担保或融资的情况[117] - 截至2024年9月30日，保荐人与发行人之间不存在影响保荐人公正履行保荐职责的其他关联关系[118] - 本次持续督导期限为证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度[123] - 国投证券认为星源卓镁具备向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的条件[125] - 国投证券同意推荐发行人本次发行的可转债上市交易并承担相关保荐责任[125] - 项目协办人为范鹏飞[127] - 保荐代表人为程洁琼、乔岩[127] - 内核负责人为许春海[128] - 保荐业务负责人为廖笑非[131] - 保荐人法定代表人、董事长为段文务[136]