财务报告审计 - 容诚会计师事务所审计星源卓镁2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 容诚会计师认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[9] - 截至该日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 自该日至报告发出日，未发生影响评价结论的因素[13] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司对应总额100%[14] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括发展战略等多项内容[14] 公司管理体系 - 董事会下设战略委员会负责建立战略目标等[14] - 公司建立包括股东大会等的管理体系[15] - 公司合理设置职能部门[16] 内部控制制度 - 公司建立较完善合同审批体系[25] - 公司货币资金收支保管有授权批准程序[26] - 公司设置独立会计机构，岗位分工明确[26] - 公司对募集资金使用实施严格审批[28] 缺陷标准 - 明确财务报告重大、重要、一般缺陷标准[30] - 明确非财务报告重大、重要、一般缺陷标准[34]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[4] - 第三届董事会审计委员会2024年召开6次会议[6] - 第三届董事会提名、薪酬与考核委员会2024年各召开1次会议[7] - 第三届董事会独立董事2024年召开1次专门会议[8] 独立董事履职 - 独立董事出席8次董事会和4次股东大会[5] - 独立董事2024年在上市公司现场工作17天[12] 审议事项 - 2024年4月8日审议通过续聘审计机构及薪酬议案[15][16] - 2024年8月9日审议通过发行可转债预案等议案[17] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[13]

新策略 - 公司制定舆情管理制度提高监控及应对能力[2] - 舆情分重大和一般两类[3] - 董事长任舆情工作领导小组组长，董秘任副组长[4] - 证券投资部负责舆情采集和日常管理[5] - 违反保密义务等行为公司将追究责任[13]

公司基本信息 - 公司于2022年12月15日在深交所创业板上市，首次发行2000万股[6] - 公司注册资本为1.12亿元人民币[7] - 公司发起人认购股份总数为6000万股，占比100%[12] 股权结构 - 宁波源星雄控股有限公司认购4833万股，持股比例80.55%[12] - 邱卓雄和邱露瑜各认购268.5万股，持股比例均为4.48%[12] - 宁波梅山保税港区睿之越投资合伙企业和博创同德投资中心各认购240万股，持股比例均为4%[12] - 宁波梅山保税港区卓昌投资合伙企业认购150万股，持股比例2.5%[12] - 首次公开发行后公司股份总数为8000万股，上市前股东持股6000万股，占比75%[12] - 战略投资者和社会公众持股2000万股，占比25%[12] - 2024年度每10股转增4股，合计转增3200万股[12] 股份限制与转让 - 公司因特定情形收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[17] - 发起人持有的公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[19] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[20] - 公司董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[20] 股东权益与决策 - 股东对股东大会、董事会决议有异议，可自决议作出之日起60日内请求法院撤销[25] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下可书面请求监事会或董事会诉讼[25] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[26] 交易与担保决策 - 公司对交易总额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易作决议[30] - 公司重大交易达到涉及资产总额等指标占比50%以上且有绝对金额要求时，应提交股东大会审议[30] - 公司年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东大会召开日失效[33] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保需经股东大会审议[33] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需经股东大会审议[33] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需经股东大会审议[33] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的担保需经股东大会审议，且须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[33][34] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保需经股东大会审议[33] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[35] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[37] - 董事会收到独立董事、监事会、单独或合计持有公司10%以上股份股东召开临时股东大会提议或请求后，应在10日内书面反馈[39][40] - 董事会同意召开临时股东大会，应在作出决议后5日内发出通知[39][40] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[44] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东，起始期限不含会议召开当日[44] - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00[46] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，且不得变更[46] - 发出股东大会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个交易日发延期公告并说明原因[47] 董事与独立董事 - 董事任期为3年，可连选连任[67] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[69] - 董事会由7名董事组成，设董事长1名，独立董事人数不少于董事会成员的三分之一[74] - 独立董事连选可连任，但不得超过两届，任期满两届可继续当选公司董事，但不能作为独立董事[89] 董事会与监事会 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[80] - 董事会会议应有过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[80] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于三分之一[112] - 监事会每六个月至少召开1次会议，决议需半数以上监事通过[113] 财报与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内报送年度财报，前6个月结束2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束1个月内报送季度财报[119] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[119] - 公司采用现金、股票及两者结合的方式分配股利，优先现金分配[121] - 现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[124] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[134] - 公司合并或分立应在10日内通知债权人，30日内在指定媒体公告[143][144][146][147] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[146] - 修改章程须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[146]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东大会4次[4] - 2024年召开6次审计等委员会会议[6] - 2024年召开1次独立董事专门会议[8] 审计与财务 - 续聘容诚为2024年度审计机构[16] - 财务信息真实准确完整，内控有效[15] 资金与分配 - 募集资金存放使用合规，现金管理无损股东利益[18] - 2023年度利润分配预案合理[19] 未来计划 - 2025年独立董事继续履职，加强沟通[21][22] - 公司拟发行可转换公司债券[20]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年战略和提名委员会各开1次会，独立董事出席[8] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事投同意票[9] 审计机构 - 2024年5月9日续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[14] 报告披露 - 2024年按规定编制披露定期报告及《内部控制自我评价报告》[13] 薪酬方案 - 独立董事认为董事和高管薪酬方案合法有效，未损公司及股东利益[15]

财务审计 - 容诚会计师事务所对星源卓镁2024年财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月1日[3] - 事务所核对汇总表与审计财报内容，未发现重大不一致[4] 报表编制 - 星源卓镁管理层编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] 说明用途 - 专项说明仅供公司年度报告披露使用[4]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 审计流程 - 2024年4 - 5月会议通过续聘容诚为2024年度审计机构[2][5] - 2024年12月25日召开审前沟通会议[5] - 2025年3月25日召开审计完成阶段沟通会议[6] - 2025年4月1日审计委员会通过2024年相关报告并同意提交董事会[6] 审计结果 - 容诚出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为容诚年报审计表现良好，按时完成工作[7]

业绩总结 - 2024年公司营业收入408,604,368.05元，较上年增长16.01%[2] - 2024年公司归属上市公司股东净利润80,331,081.08元，较上年增长0.31%[2] - 2024年公司归属上市公司股东扣非后净利润74,016,147.96元，较上年增加10.35%[2] 会议情况 - 2024年公司召开8次董事会会议[3] - 2024年公司召开4次股东大会[8] - 2024年审计委员会召开6次会议[11] - 2024年战略、提名、薪酬与考核委员会各召开1次会议[11] 制度与沟通 - 2024年公司制定《投资者关系管理制度》[14] - 2024年证券投资部与投资者沟通并反馈意见[14] 未来展望 - 2025年董事会加强自身建设，做好信息披露，完善内控[15] - 2025年董事会高效执行股东大会决议[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，尚需股东大会审议[2] - 2025年4月1日，董事会审计委员会、董事会、监事会均审议通过续聘议案[16][17][19] - 董事会授权董事长确定审计费用[17] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[5] - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[6] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元，同行业客户282家[6] 审计机构风险 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，乐视网案二审中被判1%连带赔偿责任[7] - 近三年受监督管理等措施多次，63名从业人员也受相关处罚[9] - 项目合伙人等2024年4月12日受深交所自律监管措施[12][13]