文章核心观点 公司为提高舆情监控及应对能力，建立快速反应和应急处置机制，制定舆情管理制度，明确组织体系、处理原则、监测报告流程及责任追究等内容 [2] 分组1：总则 - 制度制定目的是提高公司舆情监控及应对能力，保护投资者和公司合法权益 [2] - 舆情管理指正、中、负面舆情监测、报送和处置，重点是有损公司形象等的新闻报道或负面言论 [2] - 舆情信息分为重大舆情和一般舆情 [2][3] 分组2：舆情管理的组织体系及其工作职责 - 公司遵循“实时收集分析，迅速应对反馈，坚持实事求是，注重正面导向，实现舆论满意，维护良好形象”原则 [3] - 成立舆情工作领导小组，由董事长任组长，董事会秘书任副组长 [3] - 舆情工作领导小组统一领导舆情处理工作，负责决策部署、评估影响、协调宣传等 [3] - 证券投资部负责舆情信息采集和日常管理，其他部门及子公司配合 [4] - 舆情信息采集范围涵盖网络媒体等各类型信息载体 [5] 分组3：各类舆情信息的处理原则及措施 - 处理原则包括快速反应、协调宣传、主动承担、公平公正 [5] - 一般舆情由董事会秘书和证券投资部协同其他部门灵活处置 [6] - 重大舆情由舆情工作领导小组决策部署，可采取调查沟通、与投资者沟通、澄清、维权、危机恢复管理等措施 [6] 分组4：舆情信息的监测及报告 - 公司舆情监测主要针对互联网公众言论和观点，全面监测网络载体 [7] - 舆情信息报告流程为相关部门汇总报送证券投资部，证券投资部核实研判后报董事会秘书，董事会秘书联合评估并处理 [7][8] 分组5：责任追究 - 相关职能部门及知情人员对舆情管理工作负有保密义务，违规将受处分并可能被追究法律责任 [10] - 信息知情人等擅自披露公司信息致公司受损，公司保留追究法律责任权利 [10] - 内部有关部门及人员未授权不得擅自对外评论舆情信息 [10] - 相关媒体编造传播虚假信息致公司受损，公司保留追究法律责任权利 [10] 分组6：附则 - 制度未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行，不一致时依相关规定执行 [12] - 制度由董事会制定、解释和修订，自审议通过生效执行，修订亦同 [12] - 制度适用于公司及控股子公司 [12]

财务数据 - 2024年末应收账款为188,938,332.16元，较2023年末上升[26] - 2024年末存货为85,753,296.48元，较2023年末上升[26] - 2024年末固定资产为299,364,131.38元，较2023年末上升[26] - 2024年度营业收入为408,604,368.05元，2023年度为352,219,037.32元[28][38] - 2024年度营业成本为261,705,433.06元，2023年度为226,538,019.23元[28][38] - 2024年度净利润为80,331,081.08元，2023年度为80,082,108.41元[28] - 2024年度经营活动现金流量净额为69,036,226.79元，2023年度为53,233,003.43元[30] - 2024年度投资活动现金流量净额为 - 379,027,126.01元，2023年度为 - 54,919,149.95元[30] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为 - 336,851,866.78元，2023年度为 - 86,306,256.09元[30] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 应收账款坏账准备被认定为关键审计事项[8] 股权与子公司 - 2022年9月首次公开发行A股20,000,000.00股，变更后注册资本为80,000,000.00元[46] - 本报告期末纳入合并范围的子公司有星源奉化、星源新加坡等，持股比例均为100%[48] - 本报告期内新增子公司星源新加坡、星源新加坡国际和星源泰国，原因均为新设[49] 会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[156][157] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限10 - 30年，残值率5%，年折旧率9.50 - 3.17%[191] - 无形资产按取得时实际成本入账[199]

财务报告审计 - 容诚会计师事务所审计星源卓镁2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 容诚会计师认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[9] - 截至该日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 自该日至报告发出日，未发生影响评价结论的因素[13] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司对应总额100%[14] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括发展战略等多项内容[14] 公司管理体系 - 董事会下设战略委员会负责建立战略目标等[14] - 公司建立包括股东大会等的管理体系[15] - 公司合理设置职能部门[16] 内部控制制度 - 公司建立较完善合同审批体系[25] - 公司货币资金收支保管有授权批准程序[26] - 公司设置独立会计机构，岗位分工明确[26] - 公司对募集资金使用实施严格审批[28] 缺陷标准 - 明确财务报告重大、重要、一般缺陷标准[30] - 明确非财务报告重大、重要、一般缺陷标准[34]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，每股发行价34.4元，募集资金总额6.88亿元，净额5.9632036029亿元，2022年12月到账[1] - 2022 - 2024年度募集资金投入金额分别为2155.011083万元、3.6020012509亿元、1.1109320303亿元，节余补流52.917475万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.1246484763亿元，现金管理未到期4400万元，账户余额6846.484763万元[3] 项目投资情况 - 2024年8月，公司同意用超募资金投资建设“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”[5] - 高强镁合金精密压铸件技术研发中心项目承诺投资2325.00万元，累计投入2285.99万元，投资进度98.32%[18] - 高强镁合金精密压铸件生产项目承诺投资30910.00万元，本年度投入3089.32万元，累计投入31078.35万元，投资进度100.54%，本年度实现效益4293.35万元，累计实现效益10503.95万元[18] - 永久补充流动资产项目承诺投资15800.00万元，累计投入15800.00万元，投资进度100.00%[18] - 年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目承诺投资10597.04万元，本年度投入120.00万元，累计投入120.00万元，投资进度1.13%[18] 资金管理情况 - 公司两次使用共15800.00万元超募资金永久补充流动资金[19] - 公司使用10597.04万元超募资金投资建设年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目，项目总投资额70000万元[19] - 公司两次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理，额度分别为不超过25000.00万元和20000万元[19] - 公司及子公司可使用不超过1.1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[20] 未来展望 - 未来募集资金将投入“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”[20]

公司基本信息 - 公司于2022年12月15日在深交所创业板上市，首次发行2000万股[6] - 公司注册资本为1.12亿元人民币[7] - 公司发起人认购股份总数为6000万股，占比100%[12] 股权结构 - 宁波源星雄控股有限公司认购4833万股，持股比例80.55%[12] - 邱卓雄和邱露瑜各认购268.5万股，持股比例均为4.48%[12] - 宁波梅山保税港区睿之越投资合伙企业和博创同德投资中心各认购240万股，持股比例均为4%[12] - 宁波梅山保税港区卓昌投资合伙企业认购150万股，持股比例2.5%[12] - 首次公开发行后公司股份总数为8000万股，上市前股东持股6000万股，占比75%[12] - 战略投资者和社会公众持股2000万股，占比25%[12] - 2024年度每10股转增4股，合计转增3200万股[12] 股份限制与转让 - 公司因特定情形收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[17] - 发起人持有的公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[19] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[20] - 公司董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[20] 股东权益与决策 - 股东对股东大会、董事会决议有异议，可自决议作出之日起60日内请求法院撤销[25] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下可书面请求监事会或董事会诉讼[25] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[26] 交易与担保决策 - 公司对交易总额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易作决议[30] - 公司重大交易达到涉及资产总额等指标占比50%以上且有绝对金额要求时，应提交股东大会审议[30] - 公司年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东大会召开日失效[33] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保需经股东大会审议[33] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需经股东大会审议[33] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需经股东大会审议[33] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的担保需经股东大会审议，且须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[33][34] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保需经股东大会审议[33] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[35] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[37] - 董事会收到独立董事、监事会、单独或合计持有公司10%以上股份股东召开临时股东大会提议或请求后，应在10日内书面反馈[39][40] - 董事会同意召开临时股东大会，应在作出决议后5日内发出通知[39][40] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[44] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东，起始期限不含会议召开当日[44] - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00[46] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，且不得变更[46] - 发出股东大会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个交易日发延期公告并说明原因[47] 董事与独立董事 - 董事任期为3年，可连选连任[67] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[69] - 董事会由7名董事组成，设董事长1名，独立董事人数不少于董事会成员的三分之一[74] - 独立董事连选可连任，但不得超过两届，任期满两届可继续当选公司董事，但不能作为独立董事[89] 董事会与监事会 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[80] - 董事会会议应有过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[80] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于三分之一[112] - 监事会每六个月至少召开1次会议，决议需半数以上监事通过[113] 财报与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内报送年度财报，前6个月结束2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束1个月内报送季度财报[119] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[119] - 公司采用现金、股票及两者结合的方式分配股利，优先现金分配[121] - 现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[124] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[134] - 公司合并或分立应在10日内通知债权人，30日内在指定媒体公告[143][144][146][147] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[146] - 修改章程须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[146]

新策略 - 公司制定舆情管理制度提高监控及应对能力[2] - 舆情分重大和一般两类[3] - 董事长任舆情工作领导小组组长，董秘任副组长[4] - 证券投资部负责舆情采集和日常管理[5] - 违反保密义务等行为公司将追究责任[13]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[4] - 第三届董事会审计委员会2024年召开6次会议[6] - 第三届董事会提名、薪酬与考核委员会2024年各召开1次会议[7] - 第三届董事会独立董事2024年召开1次专门会议[8] 独立董事履职 - 独立董事出席8次董事会和4次股东大会[5] - 独立董事2024年在上市公司现场工作17天[12] 审议事项 - 2024年4月8日审议通过续聘审计机构及薪酬议案[15][16] - 2024年8月9日审议通过发行可转债预案等议案[17] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[13]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东大会4次[4] - 2024年召开6次审计等委员会会议[6] - 2024年召开1次独立董事专门会议[8] 审计与财务 - 续聘容诚为2024年度审计机构[16] - 财务信息真实准确完整，内控有效[15] 资金与分配 - 募集资金存放使用合规，现金管理无损股东利益[18] - 2023年度利润分配预案合理[19] 未来计划 - 2025年独立董事继续履职，加强沟通[21][22] - 公司拟发行可转换公司债券[20]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年战略和提名委员会各开1次会，独立董事出席[8] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事投同意票[9] 审计机构 - 2024年5月9日续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[14] 报告披露 - 2024年按规定编制披露定期报告及《内部控制自我评价报告》[13] 薪酬方案 - 独立董事认为董事和高管薪酬方案合法有效，未损公司及股东利益[15]

财务数据范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司财务报表对应总额的100%[1] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量和定性标准[19][20][21] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有损失金额标准[22] 管理体系 - 公司建立包括股东大会、董事会、监事会的管理体系[3] 审计与资金管理 - 公司专设审计部对董事会审计委员会负责[7] - 公司在银行设募集资金使用专户，使用无违规[16] 内控情况 - 报告期及截至2024年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25][26] - 容诚会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[27] - 保荐机构认为公司已建立内控体系，自评报告基本反映内控情况[28]