会议相关 - 公司第二届董事会第六次会议于2025年4月23日召开[1] - 将于2025年5月19日召开2024年度股东会[25] 议案审议 - 审议通过《2024年年度报告》等多项议案[2][5][6][7][10][13][15][20][22][25] - 部分议案尚需提交2024年度股东会审议[2][5][7][15] - 部分议案已通过第二届董事会审计委员会第十一次会议审议[2][10][13][15][22] 利润分配 - 2024年度以总股本120,446,669股为基数，每10股派现金红利4元，共派48,178,667.6元，占净利润124.79%[7] 审计机构 - 拟继续聘请安永华明会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[15] 其他 - 独立董事提交《2024年度独立董事述职报告》[5] - 持续督导机构和会计师事务所对相关报告出具核查或审计报告[10][13] - 现任独立董事符合独立性要求[20]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次利润分配方案的审议程序 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月23日召 开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于<2024年 度利润分配方案>的议案》，该议案尚需提交股东会审议。 （一）董事会意见 经审议，董事会同意本次方案，认为该方案充分考虑了广大投资者的合理诉求 和利益，符合公司发展战略，符合利润分配政策、股东长期回报规划以及做出的相 关承诺，与公司经营实际情况、业绩及发展相匹配，未损害公司股东尤其是中小股 东的利益，有利于公司持续稳定健康发展，具备合法性、合规性、合理性。 （二）监事会意见 经审议，监事会同意本次方案，认为该方案结合目前公司的经营状况，兼顾公 司未来资金需求，充分考虑了全体股东长远利益和广大投资者的合理诉求，符合利 润分配政策、股东长期回报规划以及做出的相关承诺，与公司经营实际情况、业绩 及发展相匹配，符合法律法规及《公司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其是 中小股东的利益，有利于公司持续稳定健康发展，具备合法性、合规性、合理 ...

内部控制情况 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

中信建投证券股份有限公司 关于金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为金凯（辽宁）生命科技股份有限公司（以下简称"金凯生科"或"公司"）首 次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对金凯生科 2024 年度内部控制评 价报告进行了核查，具体情况如下： 一、 保荐人对公司 2024 年度内部控制评价报告的核查情况 中信建投证券保荐代表人认真审阅了《2024 年度内部控制评价报告》，通过 询问公司高级管理人员等有关人士、查阅公司股东会、董事会、监事会等会议文 件以及各项业务和管理规章制度的方式，从金凯生科内部控制环境、内部控制制 度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和 《2024 年度内部控制评价报告》的真实性、客观性进行了核查。 二、 公司内部控制制度执行有效性的评价 （一）内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认 ...

财务审计 - 安永华明对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月23日[2] 资金情况 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及往来汇总表[2] - 各关联方无资金占用和往来情况[7] - 公司2024年期初和期末往来资金余额均为33236.66万元[7]

金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 2024年度 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 目录 | | 页次 | | --- | --- | | 一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 二、募集资金存放与使用情况专项报告 | 3-9 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 安永华明（2025）专字第70020911_A01号 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的金凯（辽宁）生命科技股份有限公司2024年度募集资金 存放与使用情况专项报告（以下简称"募集资金专项报告"）进行了鉴证。按照《上 市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资 金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏是金凯（辽宁）生命科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证 工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审 ...

业绩总结 - 2024年度公司收入4.97亿元，较2023年的7.67亿元下降35.18%[20] - 2024年营业成本3.22亿元，较2023年的4.05亿元下降20.45%[20] - 2024年营业利润3872.89万元，较2023年的2.04亿元下降81.08%[20] - 2024年净利润3860.93万元，较2023年的1.74亿元下降77.88%[20] - 2024年基本每股收益0.32元，较2023年的1.73元下降81.50%[22] - 2024年稀释每股收益0.32元，较2023年的1.73元下降81.50%[22] - 2024年综合收益总额4078.57万元，较2023年的1.76亿元下降76.83%[22] - 2024年末资产总计22.63亿元，较2023年末的23.11亿元下降2.04%[16] - 2024年末负债合计1.15亿元，较2023年末的1.40亿元下降18.09%[18] - 2024年末股东权益合计21.49亿元，较2023年末的21.71亿元下降1.02%[18] 资产负债 - 2024年末流动资产合计为13.01亿元，较2023年末的16.18亿元有所减少[33] - 2024年末非流动资产合计为8.91亿元，较2023年末的6.03亿元有所增加[33] - 2024年末货币资金合计1.91亿元，2023年为4.87亿元[131] - 2024年末交易性金融资产合计2.24亿元，2023年为0.71亿元[132][133] - 2024年末应收票据合计0.29亿元，2023年为0.39亿元[134] - 2024年末应收账款账面余额0.79亿元，坏账准备0.05亿元，计提比例6.03%[136] - 2024年末存货总额2.38亿元，2023年末为2.48亿元，2024年末存货跌价准备0.43亿元，2023年末为0.31亿元[150] - 2024年末固定资产账面价值合计2.81亿元，年初为3.15亿元[154] - 2024年末在建工程账面余额合计0.77亿元，2023年末为0.71亿元[160] - 2024年末无形资产原价年末余额为0.55亿元，年初余额为0.55亿元[164] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.55亿元，较2023年的1.55亿元略有下降[29] - 2024年投资活动现金流入小计为39.74亿元，主要因收到其他与投资活动有关的现金达39.58亿元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.76亿元，与2023年的10.37亿元差异较大[31] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.91亿元，较年初4.87亿元减少2.96亿元[31] 项目进展 - 年产980吨农化产品项目工程投入占预算比例为61.49%[162] - VOCs废气处理设施技术升级改造项目工程投入占预算比例为55.66%[162] - 医药中间体项目工程投入占预算比例为1.85%[162] 其他 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司主营业务为商品销售，收入确认和存货计价是关键审计事项[7][8] - 公司于2023年8月上市，公开发行2150.83万股人民币普通股（A股）[47] - 公司下属美国子公司员工参与401(k)养老金计划，该计划涵盖所有美国雇员[96] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[100] - 政府补助满足条件且能收到时确认，采用总额法核算[106] - 公司采用资产负债表债务法计提递延所得税[108] - 公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外[114] - 公司按规定提取安全生产费，计入相关产品成本或当期损益，同时计入专项储备[116]

业绩总结 - 2023年公司首次公开发行21,508,335股，发行价56.56元/股，募资总额1,216,511,427.60元，净额1,110,744,306.58元[1] - 2024年理财收益、利息收入12,033,674.76元[3] 资金情况 - 截至2024年12月31日，募集资金余额870,190,089.42元，活期存款210,208.38元，现金管理产品869,979,881.04元[2] - 截至2024年12月31日，中国银行阜新分行大额存单余额30,000,000.00元[16] - 截至2024年12月31日，公司各类存款及收益凭证合计余额为869,979,881.04元[17] 资金使用 - 2024年超募资金永久补充流动资金180,000,000.00元，募投项目支出80,875,147.46元，银行手续费支出5,546.68元[3] - 截至2024年12月31日，累计对募投项目投入260,875,147.46元，报告期内投入141,201,925.49元[8] 项目投资 - 年产190吨高端医药产品项目承诺投资286,561,000元，截至期末累计投入0元，投资进度0.00%[26] - 医药中间体项目承诺投资438,866,600元，本报告期投入4,558,453元，截至期末累计投入6,225,626.11元，投资进度1.42%[26] - 补充流动资金项目承诺投资74,572,400元，本报告期投入46,643,472.49元，截至期末累计投入74,649,521.35元，投资进度100.10%[26] 其他情况 - 公司募集资金投资进度缓慢，因国际贸易政策环境变化、创新药终端需求波动等市场环境因素[26] - 安永华明会计师事务所认为公司募集资金专项报告如实反映2024年度募集资金存放与使用情况[21]

独立董事情况 - 公司对2024年度独立董事独立性自查报告评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务，亲属未在相关公司任职[1] - 独立董事与公司及股东无利害关系，符合独立性要求[1]

金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 （一）出席董事会、股东会情况 1、会议出席情况 2024年，公司共召开了5次董事会，4次股东会。 2024年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为金凯（辽宁）生命科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》等法律法规以及《金凯（辽宁）生命科技股份有限公司章程》的相关 规定，积极履行职责，恪尽职守，依法履行独立董事应尽的职责，从客观、公正立 场出发，做出独立判断。现将本人2024年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人游松，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，博士学位， 教授。1985年7月至今历任沈阳药科大学助教、讲师、副教授。现任沈阳药科大学 教授、三生国健药业(上海)股份有限公司独立董事、公司独立董事。 本人未在公司担任除独立董事以外的其他任何职务，没有为公司提供财务、法 律、管理咨询、技术咨询等服务，本人的配偶、父母、子女、主要社会关系也未在 公司任职，也未在公司主要股东公司担任任何职务，没有从公司及其主要股东或有 利害关系的机构和人员取得额 ...