业绩总结 - 净收入为1670万美元，每股摊薄收益为0.54美元，较上一季度的1430万美元（0.47美元）增长16.3%[5] - 调整后的营业收入为5300万美元，较上一季度的5470万美元下降3.1%[18] - 调整后的税前、预备金收入为2210万美元，较上一季度的2380万美元下降7.1%[18] - 非利息收入为980万美元，较上一季度增长11.3%[8] - 净利息收入为4600万美元，净利息利润率为3.09%[10] 贷款与存款 - 贷款应收款为48.2亿美元，较上一季度下降1.3%，新贷款和租赁生产为3.48亿美元[8] - 存款总额为55.1亿美元，较上一季度增长4.5%，其中非利息负债存款增长14.5%至21.7亿美元[9] - 贷款应收总额为4,817,151,000美元，减去第一轮PPP贷款后为4,560,694,000美元[39] - 信贷损失准备金为8840万美元，占贷款的1.83%，较上一季度的1.85%略有下降[23] 信贷与风险管理 - 信贷损失费用为210万美元，较上一季度的510万美元下降58.5%[7] - 总体受关注贷款在第一季度末为9610万美元，较2020年第四季度的7700万美元增加了12%[27] - 分类贷款在2021年第一季度末为1.474亿美元，较上一季度的1.402亿美元增加[28] - 贷款组合中近三分之一的贷款将在1到3个月内重新定价[34] 资产与资本 - 资产总额为64.38亿美元，较上一季度增长3.8%[7] - 资本化的信贷损失准备金占贷款的1.83%[5] - 总风险资本比率为14.96%，普通股权一级资本比率为11.36%[9] - 2021年第一季度的有形普通股权益与有形资产比率为8.87%[36] 费用与效率 - 效率比率为52.92%，较上一季度的55.53%有所改善[8] - 2021年第一季度的非利息支出为29,535,000美元[40] - 2021年第一季度的税前、预拨备收入为26,300,000美元[38] 投资组合 - 截至2021年3月31日，证券投资组合的公允价值为780,114,000美元，年化收益率为0.77%[35] - 抵押贷款支持证券的公允价值为572,082,000美元，占证券投资组合的73%[35] - 2021年第一季度美国国债的公允价值为10,075,000美元，占证券投资组合的1%[35]

财务数据和关键指标变化 - 公司第一季度净收入为1670万美元，摊薄后每股收益0.54美元，较上一季度和去年同期均有所增长，接近单季度历史最高纪录 [8] - 净息差为3.09%，较上一季度略有下降，存款成本的降低几乎抵消了盈利资产收益率的下降 [10] - 存款较上一季度增长4.5%，较去年第一季度增长20.2%，非利息活期存款账户占总存款的近40%，高于一年前的30% [10] - 第一季度非利息支出经调整后与上一季度和去年同期持平，绝对值显著下降 [11] - 第一季度批评类贷款增加2630万美元，非应计贷款减少近34%至5510万美元，占贷款的1.14%，信贷损失拨备为8840万美元，占贷款的1.94% [13] - 第一季度净利息收入为980万美元，出售第二轮薪资保护计划（PPP）贷款获得250万美元收益，出售传统小企业管理局（SBA）贷款获得170万美元收益 [27] - 第一季度非利息支出为2950万美元，较第四季度下降4.5%，效率比率为52.92%，调整后为58.07% [28] - 第一季度税前拨备前收入为2210万美元，较第四季度下降，主要是因为季度天数减少两天 [29] - 第一季度信贷损失费用为210万美元，信贷损失拨备从9040万美元降至8840万美元 [30] - 第一季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为1.08%和11.63% [31] - 第一季度末有形账面价值增至每股18.59美元，有形普通股权益比率为8.87%，监管资本比率保持强劲 [32] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 第一季度贷款生产总额为3.48亿美元，较上一季度增长6.2%，主要由SBA贷款推动，部分被商业和工业（C&I）及商业房地产（CRE）贷款的季节性放缓所抵消 [17] - 第一季度新生成贷款（不包括第二轮SBA贷款）的加权平均收益率为4.05% [18] - 商业信贷额度承诺较去年增长超过18%至6.05亿美元，但余额较去年第一季度下降950万美元，第四季度利用率为42.8% [18] - 第一季度出售非PPP的SBA贷款获得170万美元收益，SBA 7贷款交易溢价增至10.66%，出售第二轮PPP贷款获得250万美元收益，净溢价为2.35% [19] - 第一季度贷款还款额为1.67亿美元，与近期季度水平一致，第一轮PPP贷款豁免增加了4430万美元 [19] - 第一季度末贷款总额为48.2亿美元，不包括PPP贷款，与上一季度基本持平 [19] 住宅抵押贷款业务 - 第一季度住宅抵押贷款业务包括约1200万美元的住宅抵押贷款和2700万美元的仓库贷款 [14] 企业韩国业务 - 第一季度企业韩国贷款生产强劲，季度末占总贷款的11%，预计2021年贷款生产将实现两位数增长 [16] 酒店业务 - 截至3月31日，酒店贷款总额为8.88亿美元，占总投资组合的18%，低于年末的19% [21] - 季度末，酒店投资组合的11%被批评，非应计酒店贷款仅占该投资组合的1% [21][22] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司推出新的住宅抵押贷款平台，预计第二季度住宅抵押贷款产量将增加，并在全年持续增长，目标是2021年住宅抵押贷款占贷款发放活动的10% - 15% [14] - 公司开发了数字银行平台，目前接受在线定期存款和储蓄存款，预计今年晚些时候将增加活期存款功能，并更积极地向现有和潜在客户推广数字服务 [15] - 公司的企业韩国业务旨在与在美国有业务或办事处的韩国公司建立和扩大银行关系，近期聘请了新的关系经理，预计该业务将在2021年实现贷款生产的两位数增长 [16] - 公司将保持保守、严格的承销标准，限制在某些高风险行业的贷款发放活动，并密切关注疫情对客户的经济影响 [20] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 随着国家从疫情中复苏，宏观经济状况持续改善，公司认为自身处于有利地位，有望在2021年实现盈利增长 [7] - 公司对资产质量的管理措施有助于借款人和银行，相信在疫情后和经济复苏过程中能够有效管理资产质量 [13] - 公司预计净息差将保持相对稳定，因为盈利资产和资金结构的持续变化将与当前利率环境相适应 [26] - 公司认为其信贷损失拨备足以反映各种经济预测和近期不确定性，将继续密切监测和评估经济环境，并相应调整损失拨备 [31] - 公司对员工在疫情期间的工作表示自豪，相信随着疫情消退和宏观经济状况改善，公司将继续实现盈利增长 [34][35] 其他重要信息 - 截至2021年第一季度末，修改后的贷款余额降至1.17亿美元，占投资组合的2.4%，89%的修改贷款正在提供修改后的还款 [12] - 公司继续受益于存款结构的改善，非利息活期存款的增长推动了总存款的增加 [23] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 是否计划在第二季度出售剩余的PPP贷款，以及剩余净费用是多少？ - 公司计划出售2170万美元的第二轮PPP贷款，第一轮PPP贷款约2.56亿美元，将通过豁免和借款人还款逐步减少，剩余净费用为370万美元 [39][41] 问题2: 贷款余额（不包括PPP）增长预期是否仍为低至中个位数？ - 是的 [42] 问题3: 非利息支出展望是否仍为低个位数增长？ - 是的，预计每季度约3000万美元，上下浮动 [43] 问题4: 本季度批评类贷款增加的原因是什么？ - 特别提及类别中增加了3笔酒店贷款，总额超过2000万美元；次级类别中增加了一笔受疫情影响的媒体公司贷款 [45] 问题5: 鉴于当前股价，股票回购活动是否会减少？ - 公司将根据市场情况在正常情况下继续进行股票回购 [46] 问题6: 酒店投资组合是否会有更多负面迁移，储备是否充足，是否会有进一步释放？ - 公司希望酒店行业活动增加，减少额外降级，但未来几个季度可能会有贷款在不同类别之间移动，目前储备充足，现在谈论释放储备还为时过早 [48] 问题7: PPP第二轮的递延费用在第一季度剩余多少，对第一季度费用有何影响？ - 第二轮PPP贷款的资本化成本为140万美元，第一轮PPP贷款约2.56亿美元，剩余净递延费用为370万美元 [49] 问题8: 非利息存款增长与刺激措施和PPP的关系，以及核心存款增长的粘性如何？ - 总存款增长约2.07亿美元，其中约1.3亿美元与第二轮PPP有关，其他增长来自新账户和现有客户余额增加，预计有机增长的60% - 70%将具有粘性 [51] 问题9: 第二轮PPP贷款主要是给现有客户还是新客户？ - 主要是现有客户 [53] 问题10: 全年的税率趋势如何？ - 第一季度税率略高，全年预计有效税率将趋向30% [54] 问题11: 如何看待证券投资组合的吸引力，特别是与第一季度利率上升相比？ - 与美联储10个基点的存款利率相比，很多证券看起来有吸引力，公司倾向于短期投资，目前有效期限约为3.5年，会继续关注抵押贷款支持证券和摊销证券 [56] 问题12: 酒店贷款修改的金额是多少，总修改贷款金额是多少？ - 酒店贷款修改金额为8670万美元，总修改贷款金额为1.16亿美元 [57][60] 问题13: 企业韩国业务的典型贷款类型、现有存款关系以及对资产负债表的贡献如何？ - 该业务最初以C&I贷款为主，现在也包括CRE贷款和大量活期存款账户（DDA）贡献，贷款类型包括500万 - 1000万美元的信贷额度和超过3000万美元的商业房地产交易，涉及汽车、制造、贸易批发和食品等行业 [64][65] 问题14: 第二季度的增长管道在C&I和CRE方面的需求情况如何？ - 第二季度的管道比第一季度更强，包括CRE、C&I、SBA和租赁等机会 [67] 问题15: 新住宅抵押贷款业务的定价如何，抵押贷款仓库的收费是多少？ - 住宅抵押贷款定价通常比符合标准的贷款高0.75% - 1%，约为3.75% - 4.25%；抵押贷款仓库收费在3.5% - 4%之间 [70][71] 问题16: 为什么决定出售第二轮SBA PPP贷款而不是像第一轮那样保留？ - 公司进行了回报分析，第一轮贷款的豁免过程较慢，考虑到时间、精力和回报，决定出售第二轮贷款 [74]

资本比率相关数据 - 截至2020年12月31日，公司和银行的总风险资本比率分别为15.21%和14.86%，一级风险资本比率分别为11.93%和13.60%，普通股一级资本比率分别为11.52%和13.60%，一级杠杆资本比率分别为9.49%和10.83%[67] - 截至2020年和2019年12月31日，银行的资本保护缓冲分别为6.86%和6.64%，公司的资本保护缓冲分别为5.93%和5.78%[67] - 银行要被视为资本状况良好，需维持普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8.0%、总资本比率10.0%和一级杠杆比率5.0%[81] 法规豁免与合规相关 - 银行控股公司合并资产少于100亿美元且总交易资产或负债不超过合并总资产的5.0%可豁免沃尔克规则[70] - 公司和银行在2020年和2019年12月31日无受沃尔克规则约束的投资头寸[70] - 资产达100亿美元及以上的银行需接受消费者金融保护局（CFPB）检查，公司资产低于100亿美元，由主要联邦银行机构检查合规性[87] - 2019年12月31日总资产低于100亿美元的机构和控股公司，可使用该日资产数据确定各种监管资产门槛适用性至2021年底[94] 监管审批相关 - 联邦储备委员会批准收购银行超过5.0%的有表决权股份需考虑多种因素[72] 存款保险相关 - FDIC为每位储户提供最高25万美元的存款保险[78] 股息政策相关 - 联邦储备委员会政策规定银行控股公司一般应仅用过去一年的可用收入支付普通股股息[82] - 加利福尼亚州法律限制银行现金股息金额为银行留存收益或过去三个财年净收入中的较低者[84] 法规遵守相关 - 银行必须遵守众多联邦和州的反洗钱和消费者保护法规[85] 社区再投资法案评级相关 - 公司在最近一次社区再投资法案（CRA）绩效检查中，满足社区信贷需求评级为“满意”[86] 联邦住房贷款银行系统投资相关 - 联邦住房贷款银行系统（FHLB）成员需持有股票，金额为成员资产价值的1.0%（上限1500万美元）或未偿还预付款的2.7%，截至2020年12月31日，公司投资FHLBSF资本股票为1640万美元[88] 借款能力相关 - 截至2020年12月31日，公司基于抵押品的总借款能力为17.3亿美元，剩余可用借款能力为14.4亿美元[88] 抗疫法案相关 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）于2020年3月27日成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济[93] 薪资保护计划相关 - 《薪资保护计划》（PPP）由CARES Act和相关法案提供6590亿美元，2021年综合拨款法案又追加2840亿美元，贷款联邦担保比例为100%，利率为1.0% [93][94] - 符合条件的企业可申请PPP贷款，最高为平均月“工资成本”的2.5倍，上限1000万美元，60%贷款收益用于工资支出[93][94] 董事会成员规定相关 - 2020年9月30日加州法律要求，加州总部的上市公司到2021年底董事会至少有三名女性董事和一名代表性不足社区的董事[95] - 纳斯达克提议新上市规则，要求公司至少有一名女性董事和一名代表性不足群体的董事，或解释原因[96]

业绩总结 - 2020年净收入为4220万美元，每股摊薄收益为1.38美元，同比增长28.7%[18] - 2020年净利息收入为1.809亿美元，同比增长2.9%[20] - 2020年非利息收入为4310万美元，同比增长56.4%[20] - 2020年信用损失费用为4550万美元，较2019年的3020万美元增加50.7%[20] - 2020年第四季度净收入为1430万美元，较第三季度下降12.3%[24] - 2020年第四季度运营收入为5570万美元，较第三季度增长5.6%[22] 用户数据 - 贷款和租赁应收款总额为48.8亿美元，同比增长5.9%[20] - 存款总额为52.8亿美元，同比增长12.3%[20] - 2020年第四季度贷款总额为48.8亿美元，较上季度增长1.0%[23] - 2020年第四季度存款总额为52.75亿美元，较上季度增长1.6%[23] 未来展望 - 2020年第四季度新贷款和租赁生产为3.278亿美元[20] - 修改贷款在2020年第四季度下降73%，至1.56亿美元，占贷款的3.2%[21] 资产质量 - 不良资产占总资产的比例为1.38%[20] - 截至2020年12月31日，贷款损失准备金为9040万美元，占贷款总额的1.85%[38] - 总体批评贷款较上季度增长33%，其中疫情影响占所有批评贷款的47%[43] 费用与效率 - 2020年第四季度非利息支出为3090万美元，较第三季度增长3.3%[24] - 2020年第四季度的效率比率为55.53%，较第三季度改善[23] 资产与流动性 - 截至2020年12月31日，流动资产总额为30.02亿美元[47] - 截至2020年12月31日，现金存款为1730万美元，显示出充足的流动性资源[46] - 截至2020年12月31日，证券投资组合的公允价值为7.53781亿美元，年化收益率为0.99%[49] 股东权益 - 截至2020年12月31日，股东权益占资产的比例为9.30%[50] - 每股有形普通股权益为18.41美元[50]

财务数据和关键指标变化 - 第四季度净收入为1430万美元，摊薄后每股收益0.47美元，高于去年同期的每股0.10美元；全年净收入4220万美元，摊薄后每股收益1.38美元，较2019年增长近29% [11] - 第四季度税前拨备前收入环比和同比均大幅提高，得益于存款成本降低带来的利息支出大幅减少 [12] - 第四季度新贷款发放量较上一季度增长28%；2020年全年贷款发放量增长29%，应收账款较去年同期增长5.9% [13] - 净息差为3.13%，与上一季度持平，存款成本降低抵消了收益率和盈利资产的下降 [14] - 全年非利息支出减少近700万美元，降幅5.4% [16] - 年末信贷损失拨备为1940万美元，占不包括PPP贷款的1.97%；表外项目拨备为280万美元；根据CARES法案修改的贷款应计利息应收款损失拨备为170万美元 [21] - 第四季度税前拨备前收入为2380万美元，环比增长4.1%，得益于净利息收入和非利息收入的增加 [38] - 第四季度净利息收入为4690万美元，环比增长2.8%，利息支出下降19%（180万美元），部分被利息和股息收入下降0.9%（50万美元）抵消 [39] - 第四季度净息差为3.13%，与上一季度持平；贷款平均收益率为4.34%，较第三季度下降8个基点；付息存款平均利率下降23个基点至64个基点 [40] - 第四季度非利息支出为3090万美元，较上一季度略有上升，效率比率从56.73%提高至55.53% [42] - 第四季度信贷损失费用为510万美元，包括贷款损失拨备570万美元、表外项目负拨备290万美元和根据CARES法案修改的贷款应计利息应收款损失拨备230万美元 [43] - 信贷损失拨备从8660万美元增加到9040万美元，包括与个别受损贷款相关的拨备 [44] - 第四季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.92%和1.01% [45] - 第四季度末有形账面价值每股增加至18.41美元，有形普通股权益比率为9.13% [46] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 第四季度贷款发放总量为3.278亿美元，较上一季度增长27.8%，除SBA贷款外各主要类别均有增长 [26] - 第四季度CRE贷款为1.871亿美元，C&I贷款为7140万美元，SBA贷款为2750万美元，商业设备租赁为3980万美元，较第三季度新增租赁预产量几乎翻倍 [27] - 第四季度新增贷款和租赁的加权平均收益率为4.11%，低于上一季度的4.57% [28] - 商业信贷额度承诺较去年增加近15%至5.88亿美元，但季度末余额环比下降1200万美元，利用率为42.7% [28] - 第四季度出售2160万美元SBA贷款，实现出售收益180万美元，SBA交易溢价升至10.09% [29] - 第四季度贷款还款额为1.6亿美元，还款贷款的加权平均利率为4.44%，比季度新增贷款的加权平均收益率高33个基点 [29] - 第四季度末贷款应收账款为48亿美元，较上一季度年化增长4%，较去年同期增长5.9% [30] - 商业房地产投资组合的加权平均贷款价值比和加权平均债务覆盖率分别为48.6%和1.9倍 [31] 酒店业务 - 截至12月31日，酒店贷款总额为9.07亿美元，占总投资组合的19% [33] - 酒店贷款平均余额为330万美元，加权平均债务覆盖率为2倍，加权平均贷款价值比为50.3% [34] - 年末酒店贷款中修改贷款为1.24亿美元，占修改投资组合的78%，较9月30日的4.41亿美元下降72% [34] - 年末修改的1.24亿美元酒店贷款中，5250万美元（超过42%）获得了支付准备金作为额外抵押品 [35] 存款业务 - 第四季度末总存款为52.8亿美元，较上一季度的51.9亿美元增长1.6% [36] - 全年存款增长12.3%，高成本定期存款全年下降，被无息活期存款取代，无息活期存款占全年存款总增长的绝大部分 [37] - 第四季度贷款与存款比率为92.5%，上一季度为93.1% [37] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 新住宅抵押贷款平台将专注于发起非合格抵押贷款、仓库贷款和零售抵押贷款，目标是2021年住宅贷款占贷款发起活动的10% - 15% [23] - 推出新的数字银行平台，初期专注于开设新账户和在线存款收集活动，全年计划扩展银行平台的数字化，提高服务效率和客户体验 [23][24] - 公司对Corporate Korea计划的结果感到满意，2020年该计划贡献的贷款和存款余额几乎翻了一番，2021年将加速推进，目前在七个战略位置的分行进行测试，年末该计划贡献了近10%的总贷款和8%的总存款 [24][25] - 公司将继续保持保守的贷款审批标准，包括限制某些高风险行业的发起活动，并密切监测经济对客户的影响 [32] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管受到COVID - 19大流行的持续挑战，公司第四季度表现强劲，贷款发放出色、净息差稳定、非利息支出管理有效，保护了投资组合的价值 [9] - 公司资产负债表和资本状况良好，贷款和存款业务强劲，对实现盈利增长充满信心，对经济持续改善持谨慎乐观态度 [10] - 公司积极管理资产，帮助借款人度过危机，同时尽量减少未来的冲销，对度过疫情影响充满信心 [19][22] - 公司对2021年的盈利增长和为股东创造价值充满信心 [49] 其他重要信息 - 贷款修改计划中，第二轮修改在第三季度末降至5.79亿美元（约占投资组合的12%），较第二轮下降59%；截至12月31日，第三轮修改较上一季度下降73%至1.56亿美元（约占投资组合的3%）；年末87%的修改贷款按修改后的还款计划还款 [17][18] - 第四季度受批评和非应计贷款增加，约75%的非应计贷款来自八笔超过200万美元的贷款关系，预计其中几笔将在第一季度得到积极处理，损失最小或无损失 [20] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 第四季度净利息收入中PPP相关收入金额及剩余金额 - 第四季度PPP活动的利息收入为180万美元，与第三季度的170万美元略有变化；年初约3.02亿美元，年末还有2.96亿美元 [52][53] 问题2: 是否有机会出售酒店资产 - 存在出售酒店资产的可能性，不时会有感兴趣的买家 [55] 问题3: 不包括PPP的信贷损失拨备率1.97%，未来是否会继续增加储备或释放储备 - 信贷损失拨备有结构变化，更多分配给个别受损贷款；如果宏观经济条件继续改善，可能会出现负拨备，但更可能在2021年下半年 [56][59] 问题4: 是否考虑股票回购 - 董事会每季度会讨论股息和资本问题，相关决定很快会知晓 [60] 问题5: 未来税率预期 - 季度税率会围绕30%波动，除非税法有变化，30%仍是一个合理的有效税率目标 [61] 问题6: 未来一年损失预期及特定储备情况 - 年末特定拨备为1410万美元，高于第三季度末的370万美元；个别受损贷款年末约9100万美元，高于第三季度末的6900万美元；第四季度净冲销约210万美元，排除特殊信贷情况，第四季度和去年第二季度的数据可作为参考 [64][66] 问题7: 酒店投资组合中特殊提及和受批评的不良贷款情况以及德州市场修改贷款情况 - 特殊提及和分类类别总计约8600万美元；德州酒店贷款集中在三到四笔贷款，占修改贷款的较高比例 [68] 问题8: 2021年初SBA贷款需求预期 - 平均每季度预计产生3000 - 3500万美元SBA贷款，第一季度有健康的贷款管道 [72] 问题9: 定期存款到期情况及续存计划 - 第一季度约2.6亿美元定期存款到期，利率1.44%，历史留存率70% - 75%；2021年约9亿美元到期，预计以0.4%或更低的利率留存约70% [73] 问题10: 230万美元应计利息应收款损失拨备的原因 - 对根据CARES法案修改的所有贷款进行评估，考虑到部分借款人可能降级或转为非应计贷款，确定潜在损失，并非针对特定贷款 [75][76] 问题11: 住宅抵押贷款业务是否启动及何时达到全速 - 第四季度搭建平台，有少量生产；本季度开始全面生产，肯定会达到全速 [81][82] 问题12: 住宅抵押贷款业务是否占贷款发起的10% - 15%及涵盖类别 - 是的，涵盖非合格抵押贷款、仓库贷款和常规抵押贷款 [83][84] 问题13: 2021年贷款增长预期 - 排除新PPP计划，预计2021年贷款实现低到中个位数增长 [88] 问题14: 酒店投资组合修改贷款减少的原因 - 借款人表现达到或高于行业标准，早期和近期的PPP计划都有帮助 [90] 问题15: Corporate Korea计划的贷款和存款来源区域 - 涉及美国各地的韩国公司，主要来自加利福尼亚州、德克萨斯州和佐治亚州等，在全国范围内有业务 [91][94] 问题16: 第四季度费用是否可作为未来建模的参考 - 排除其他房地产和收回个人财产等一次性因素，该运行率基本合适；第一季度因 payroll taxes 会有增长，可考虑2% - 3%的通货膨胀因素 [97] 问题17: 除抵押贷款仓库外，其他抵押贷款产品是否为投资组合产品或有出售收益 - 最初考虑将这些资产作为投资组合持有，后期可能考虑出售以获取收益 [100]

宏观政策 - 美联储将联邦基金利率目标范围降至0%至0.25%[169] 会计政策 - 公司自提交2019年10 - K表格年度报告后，除采用ASU 2016 - 13外，会计政策无重大变化[173] - 2020年1月1日起采用新会计准则，使信贷损失准备金期初余额增加1740万美元，表外项目准备金期初余额减少30万美元，留存收益期初余额税后减少1220万美元[183] 净利润与每股收益 - 2020年第三季度净利润为1630万美元，摊薄后每股收益0.53美元，去年同期为1240万美元，摊薄后每股收益0.40美元[181] - 2020年前九个月净利润为2790万美元，摊薄后每股收益0.91美元，2019年同期为2970万美元，摊薄后每股收益0.96美元[182] 信贷损失费用 - 2020年第三季度信贷损失费用为3.8万美元，2019年第三季度贷款损失拨备为160万美元[184] - 2020年第三季度，信贷损失费用为4万美元，包括70万美元的贷款损失拨备和70万美元的表外项目拨备抵减；2019年同期贷款损失拨备为170万美元，表外项目拨备为20万美元[210] - 截至2020年9月30日的九个月，信贷损失费用为4040万美元，2019年同期为1940万美元[211] 非利息收入 - 2020年前九个月非利息收入从2080万美元增至3430万美元，主要因证券销售4.799亿美元带来1570万美元收益[184] - 2020年第三季度，非利息收入增至710万美元，较2019年同期增加30万美元，增幅4.1%，主要归因于SBA贷款销售收益增加[213] - 截至2020年9月30日的九个月，非利息收入增至3430万美元，较2019年同期增加1350万美元，增幅64.5%，主要归因于证券销售收益增加[214] - 截至2020年9月30日的九个月，证券销售收益为1570万美元，源于4.799亿美元证券的出售；2019年同期证券交易收益为130万美元[215] - 2020年九个月内未实现银行房产出售收益，2019年同期为120万美元[215] 现金及银行存款 - 截至2020年9月30日，现金及银行存款从2019年12月31日的1.217亿美元增至3.598亿美元，增加2.381亿美元[185] 应收账款 - 截至2020年9月30日，应收账款（未计信贷损失准备金）为48.3亿美元，2019年12月31日为46.1亿美元[186] 存款 - 截至2020年9月30日，存款为51.9亿美元，2019年12月31日为47.0亿美元，主要因无息活期存款增加5.694亿美元[186] - 截至2020年9月30日，存款增至51.9亿美元，较2019年12月31日增加4953万美元，增幅10.5%[259] PPP项目贷款 - 2020年第二季度公司参与PPP项目，发放3.029亿美元PPP贷款[186] - 2020年前九个月新贷款产生额为10亿美元，其中3.029亿美元与PPP贷款有关[228] 回报率与息差等指标 - 2020年第三季度平均资产回报率为1.08%，平均股东权益回报率为11.74%，净息差为3.13%，效率比率为56.73%，股息支付率为15.09%[176] - 2020年和2019年第三季度平均资产回报率分别为1.08%和0.90%，平均股东权益回报率分别为11.74%和8.67%；前九个月平均资产回报率分别为0.64%和0.73%，平均股东权益回报率分别为6.72%和7.03%[187] - 2020年和2019年第三季度应收贷款平均余额分别为47.35亿美元和45.20亿美元，收益率分别为4.42%和5.08%[193] - 2020年和2019年第三季度总生息资产平均余额分别为57.88亿美元和52.02亿美元，收益率分别为3.77%和4.74%[193] - 2020年和2019年第三季度总付息负债平均余额分别为35.10亿美元和35.23亿美元，利率分别为1.05%和2.04%[193] - 2020年和2019年第三季度净利息收入分别为4560.5万美元和4405.8万美元，净息差分别为2.72%和2.70%，净利息收益率分别为3.13%和3.36%[193] - 2020年第三季度应税等效基础上利息和股息收入较2019年同期减少730万美元（11.8%）至5480万美元，利息支出减少890万美元（49.0%）至920万美元[198] - 2020年第三季度生息资产平均余额较2019年同期增加5.86亿美元（11.3%）至57.9亿美元，应收贷款平均余额增加2.15亿美元（4.8%）至47.3亿美元，付息负债平均余额减少1310万美元（0.4%）至35.1亿美元[199] - 2020年第三季度应税等效基础上生息资产平均收益率较2019年同期下降97个基点至3.77%，付息负债平均成本下降99个基点至1.05%[200] - 截至2020年9月30日的九个月，生息资产平均余额增至55.8亿美元，较2019年同期增加3.678亿美元，增幅7.1%；贷款应收款平均余额增至46.4亿美元，较2019年同期增加1.299亿美元，增幅2.9%；生息负债平均余额增至35.8亿美元，较2019年同期增加570万美元，增幅0.2%[208] - 截至2020年9月30日的九个月，应税等效基础上的利息和股息收入降至1.695亿美元，较2019年同期减少1670万美元，降幅9.0%；利息支出降至3550万美元，较2019年同期减少1870万美元，降幅34.5%；净利息收入增至1.34亿美元，2019年同期为1.321亿美元[207] - 截至2020年9月30日的九个月，应税等效基础上的生息资产平均收益率降至4.06%，较2019年同期下降72个基点；生息负债平均成本降至1.32%，较2019年同期下降71个基点[209] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息利差为2.74%，净利息收益率为3.21%；2019年同期分别为2.75%和3.39%[207] 非利息支出 - 2020年第三季度非利息支出为2990万美元，较2019年同期的3260万美元减少270万美元，降幅8.29%[217] - 2020年前九个月非利息支出为8810万美元，较2019年同期的9180万美元减少370万美元，降幅4.0%[219] 所得税费用与税率 - 2020年第三季度所得税费用为640万美元，有效所得税税率为28.3%；2019年同期为430万美元，有效所得税税率为25.9%[220] - 2020年前九个月所得税费用为1190万美元，有效所得税税率为30.0%；2019年同期为1180万美元，有效所得税税率为28.5%[221] 可供出售证券 - 截至2020年9月30日，可供出售证券增至7.236亿美元，较2019年12月31日的6.345亿美元增加8910万美元，增幅14.0%[223] 净应收贷款 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，净应收贷款分别为47.5亿美元和45.5亿美元，增加1.988亿美元，增幅4.4%[228] 贷款还款与摊销 - 2020年前九个月贷款还款额为3.3亿美元，净贷款摊销额为3.587亿美元[228] 行业贷款余额占比 - 截至2020年9月30日，非住宅建筑出租人的贷款余额为13.66452亿美元，占未偿还应收贷款的28.3%[229] - 截至2020年9月30日，酒店行业的贷款余额为9.38963亿美元，占未偿还应收贷款的19.4%[229] 分类贷款 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，分类贷款分别为1.062亿美元和0.94亿美元，三季度增加主要因新增或降级3340万美元，减少或升级2110万美元，其中受疫情影响的贷款为2170万美元[230] 贷款修改 - 截至2020年9月30日，银行批准278项修改请求，涉及贷款和租赁5.785亿美元，占贷款组合的12%，其中贷款修改209项，金额5.742亿美元，租赁修改69项，金额430万美元[233] 不良贷款与不良资产 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良贷款分别为6430万美元和6380万美元，增加主要因新增两项电影税收抵免共1260万美元、两项建筑贷款共1640万美元和三项商业房地产贷款共550万美元，部分被冲销2540万美元、一项790万美元商业房地产贷款恢复应计状态和一项600万美元商业房地产贷款还清所抵消[234][235] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良资产分别为6538.5万美元和6382.4万美元，增加156.2万美元，增幅2.4%[234] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良贷款占贷款的比例分别为1.33%和1.38%，不良资产占资产的比例分别为1.07%和1.15%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，零售商业地产不良贷款从27.7万美元增至550.4万美元，增幅1886%；酒店商业地产不良贷款从22.5万美元降至0，降幅100%；其他商业地产不良贷款从1486.4万美元降至295.8万美元，降幅80.1%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，建筑贷款不良贷款从2720.1万美元增至2944.4万美元，增幅8.2%；住宅地产不良贷款从112.4万美元增至176.3万美元，增幅56.8%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，商业和工业贷款不良贷款从1347.9万美元降至1321.5万美元，降幅2%；租赁应收款不良贷款从590.2万美元增至1077.8万美元，增幅82.6%；消费贷款不良贷款从68.9万美元降至67.2万美元，降幅2.5%[234] 其他不动产 - 截至2020年9月30日，其他不动产（OREO）包括两处账面价值共110万美元的房产，而2019年12月31日为两处账面价值共10万美元的房产[236] 非应计不良贷款 - 截至2020年9月30日，非应计不良贷款中，无信贷损失准备的为4090.9万美元，有信贷损失准备的为2342.4万美元，总计6433.3万美元[236] 单独评估贷款 - 截至2020年9月30日，单独评估贷款增至6890万美元，较2019年12月31日的6480万美元增加410万美元，增幅6.3%[239] - 2020年第三季度，若单独评估贷款按原条款执行，公司本应确认150万美元利息收入，实际确认20万美元；2019年同期本应确认90万美元，实际确认10万美元[240] - 2020年前九个月，若单独评估贷款按原条款执行，公司本应确认410万美元利息收入，实际确认130万美元；2019年同期本应确认240万美元，实际确认100万美元[241] 债务重组贷款 - 截至2020年9月30日，处于应计状态的债务重组贷款为800万美元，非应计状态为1800万美元；2019年12月31日，应计状态为80万美元，非应计状态为5550万美元[243][244] - 2020年第三季度和前九个月，公司分别重组一笔150万美元和三笔总计330万美元的贷款，归类为债务重组贷款[242] 信用损失准备 - 截至2020年9月30日，信用损失准备为8660万美元，2019年12月31日为6140万美元[250] - 截至2020年9月30日，单独评估减值贷款的准备为370万美元，2019年12月31日为2580万美元；集体评估减值贷款的准备为8290万美元，2019年12月31日为3560万美元[250] - 2020年9月30日，商业和工业贷款组合及消费贷款组合采用现金流折现法估计信用损失准备；商业地产、建筑和住宅地产组合采用违约概率/违约损失率法；设备融资协议或设备租赁应收款组合采用加权平均剩余期限法[246][248][249] - 截至2020年9月30日，房地产贷款信用损失准备为5027.4万美元，占总准备的58.1%；商业和工业贷款为2084.9万美元，占24.1%；租赁应收款为1528.7万美元，占17.6%；消费贷款为21万美元，占0.2%[251] - 截至2019年12月31日，房地产贷款信用损失准备为3635.5万美元，占总准备的59.2%；商业和工业贷款为1620.6万美元，占26.4%；租赁应收款为876.7万美元，占14.3%；消费贷款为8万美元，占0.1%[251] - 截至2020年9月30日，信用损失准备金为8660万美元，贷款应收款信用损失

宏观政策变化 - 美联储将联邦基金利率目标范围降至0%至0.25%[169] 会计政策变更 - 公司自2019年年报提交后，除采用ASU 2016 - 13外，会计政策无重大变化[173] - 2020年1月1日起采用新会计准则，使信贷损失准备金期初余额增加1740万美元，表外项目准备金期初余额减少30万美元，留存收益期初余额税后减少1220万美元[184] 净利润与每股收益情况 - 2020年第二季度净利润为920万美元，摊薄后每股收益0.30美元，2019年同期分别为270万美元和0.09美元，主要因证券出售收益1570万美元但被更高信贷损失费用抵消[182] - 2020年上半年净利润为1150万美元，摊薄后每股收益0.38美元，2019年同期分别为1730万美元和0.56美元，主要因信贷损失费用增加但被证券出售收益抵消[183] 信贷损失费用情况 - 2020年第二季度信贷损失费用为2460万美元，2019年同期为1670万美元，2020年含贷款损失准备金2110万美元和表外项目准备金350万美元[185] - 2020年上半年信贷损失费用为4030万美元，2019年同期贷款损失准备金为1780万美元，2020年含贷款损失准备金3600万美元和表外项目准备金430万美元[186] - 2020年第二季度，信用损失费用为2460万美元，2019年同期为1690万美元[214] - 截至2020年6月30日的六个月，信用损失费用为4030万美元，2019年同期为1780万美元[215] 非利息收入情况 - 第二季度非利息收入从第一季度的620万美元增至2090万美元，主要因证券销售4.799亿美元带来1570万美元收益[187] - 2020年第二季度，非利息收入增至2090万美元，较2019年同期增加1320万美元，增幅170.8%[217] - 截至2020年6月30日的六个月，非利息收入增至2715.4万美元，较2019年同期增加1317.1万美元[218] - 2020年上半年非利息收入为2720万美元，较2019年同期的1400万美元增加1320万美元，增幅94.2%，主要归因于证券销售收益1570万美元[219] 资产与负债情况 - 截至2020年6月30日，现金及银行存款从2019年12月31日的1.217亿美元增至5.46亿美元，主要因无息存款增加和借款增多[188] - 截至2020年6月30日，应收账款（未计信贷损失准备金）从2019年12月31日的46.1亿美元增至48.3亿美元，含3.088亿美元PPP贷款和2.253亿美元新贷款[189] - 截至2020年6月30日，待售贷款分别为1790万美元和600万美元，因疫情二季度未出售SBA贷款，二季度末二级市场恢复[189] - 截至2020年6月30日，存款从2019年12月31日的47亿美元增至52.1亿美元，主要因无息活期存款增加4.736亿美元[190] - 截至2020年6月30日，可供出售证券增至6.56亿美元，较2019年12月31日的6.345亿美元增加2150万美元，增幅3.4%，反映了部分过剩流动性的利用[227] - 截至2020年6月30日，净应收贷款为47.4亿美元，较2019年12月31日的45.5亿美元增加1.906亿美元，增幅4.2%，主要因新贷款增加5.341亿美元，其中3.088亿美元与薪资保护计划贷款有关[232] - 截至2020年6月30日，非住宅建筑出租商和酒店业贷款占应收账款未偿还贷款的比例分别为28.7%和19.6%，余额分别为13.85亿美元和9.45亿美元[233] - 截至2020年6月30日，银行批准2443项修改请求，涉及贷款和租赁14亿美元，占贷款组合的29.0%，其中698项贷款修改涉及13亿美元，1745项租赁修改涉及100万美元[238] - 截至2020年6月30日，其他不动产（OREO）包括3处房产，账面价值共计10万美元，而2019年12月31日为2处房产，账面价值共计1万美元[241] - 截至2020年6月30日，单独评估贷款增至7180万美元，较2019年12月31日的6480万美元增加700万美元，增幅10.9%[245] - 截至2020年6月30日，处于应计状态的债务重组贷款（TDRs）为1450万美元，非应计状态为1700万美元；截至2019年12月31日，应计状态为80万美元，非应计状态为5550万美元[248][249][250] - 截至2020年6月30日，信用损失准备为8630万美元，较2019年12月31日的6140万美元增加[256] - 截至2020年6月30日，单独评估减值贷款的准备为520万美元，较2019年12月31日的2580万美元下降，主要因2020年第一季度冲销2520万美元问题贷款[256] - 截至2020年6月30日，集体评估减值贷款的准备为8110万美元，较2019年12月31日的3560万美元增加，主要因采用ASU 2016 - 13及宏观经济假设变化[256] - 截至2020年6月30日，信贷损失拨备为8630万美元，贷款应收款拨备率为1.79%，2019年6月30日为1.08%[260] - 截至2020年和2019年6月30日，表外项目信贷损失拨备分别为630万美元和130万美元[262] - 截至2020年6月30日，房地产贷款拨备为5621.6万美元，占比65.2%，贷款总额为36.20306亿美元，占比75.0%[257] - 截至2020年6月30日，商业和工业贷款拨备为1338.7万美元，占比15.5%，贷款总额为7.30399亿美元，占比15.1%[257] - 截至2020年6月30日，租赁应收款拨备为1652.5万美元，占比19.1%，贷款总额为4.62811亿美元，占比9.6%[257] - 截至2020年6月30日，消费者贷款拨备为20.2万美元，占比0.2%，贷款总额为1212.6万美元，占比0.3%[257] - 截至2020年6月30日，存款总额为52.09781亿美元，其中无息活期存款占比35.8%，有息活期存款占比1.9%，货币市场和储蓄存款占比34.8%，10万美元以上定期存款占比25.1%，其他定期存款占比2.5%[264] - 截至2020年6月30日，存款较2019年12月31日增加5.108亿美元，即10.9%，达到52.1亿美元[265] - 截至2020年6月30日，银行从FHLB的定期预付款为1.5亿美元，而2019年12月31日为7500万美元；2020年6月30日无隔夜预付款，2019年12月31日为1500万美元；第二季度有1.018亿美元PPPLF预付款，第二季度末后已偿还[266] - 截至2020年6月30日，银行有1.5亿美元FHLB预付款、2.352亿美元经纪存款，曾有1.018亿美元0.35%的FRB预付款（已偿还）[276] - 截至2020年6月30日，银行从联邦储备贴现窗口有4790万美元可用借款来源，已质押账面价值5000万美元证券，无借款[278] 回报率情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月平均资产回报率分别为0.63%和0.19%，平均股东权益回报率分别为6.73%和1.87%[191] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月平均资产回报率分别为0.41%和0.64%，平均股东权益回报率分别为4.18%和6.20%[191] 每股有形账面价值与比率情况 - 2020年6月30日每股有形账面价值为17.47美元，2019年12月31日为17.90美元；2020年6月30日有形股东权益与有形资产比率为8.63%，2019年12月31日为9.98%[192] 银行资本充足率情况 - 2020年6月30日银行资本充足，总风险资本比率为13.62%，一级风险资本比率为12.36%，一级普通股资本比率为12.36%，一级杠杆比率为11.03%[193] - 截至2020年6月30日，银行总风险资本比率为13.62%，一级风险资本比率为12.36%，普通股一级资本比率为12.36%，一级杠杆资本比率为11.03%[273] - 截至2020年6月30日，公司总风险资本比率为14.04%，一级风险资本比率为10.86%，普通股一级资本比率为10.46%，一级杠杆资本比率为9.69%[274] 利息收支情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，应税等效基础上利息和股息收入分别为5570万美元和6150万美元，减少570万美元，降幅9.4%；利息支出分别为1130万美元和1850万美元，减少720万美元，降幅38.9%；净利息收入分别为4440万美元和4300万美元[202] - 2020年截至6月30日的三个月，平均生息资产余额为56.73亿美元，较2019年同期的52.29亿美元增加4.437亿美元，增幅8.49%；平均应收贷款余额为46.80亿美元，较2019年同期的44.91亿美元增加1.887亿美元，增幅4.20%；平均付息负债余额为36.89亿美元，较2019年同期的36.07亿美元增加8150万美元，增幅2.26%[197][203] - 2020年截至6月30日的三个月，应税等效基础上平均生息资产收益率为3.95%，较2019年同期的4.72%下降77个基点；平均付息负债成本为1.23%，较2019年同期的2.06%下降83个基点[204] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，应税等效基础上净利息利差分别为2.72%和2.66%，净利息收益率分别为3.15%和3.30%[197][202] - 2020年截至6月30日的三个月，应收贷款平均余额46.80亿美元，利息收入5223万美元，收益率4.49%；2019年同期平均余额44.91亿美元，利息收入5687万美元，收益率5.08%[197] - 2020年截至6月30日的三个月，付息存款平均余额32.28亿美元，利息支出888.9万美元，成本率1.11%；2019年同期平均余额34.89亿美元，利息支出1672.8万美元，成本率1.92%[197] - 截至2020年6月30日的六个月，生息资产平均余额增至54.7亿美元，较2019年同期增加2.572亿美元，增幅4.90%[212] - 截至2020年6月30日的六个月，应收贷款平均余额增至46.0亿美元，较2019年同期增加8710万美元，增幅1.90%[212] - 截至2020年6月30日的六个月，付息负债平均余额增至36.2亿美元，较2019年同期增加1510万美元，增幅0.42%[212] - 截至2020年6月30日的六个月，应税等效基础上的利息和股息收入降至1.147亿美元，较2019年同期减少940万美元，降幅7.6%[211] - 截至2020年6月30日的六个月，利息支出降至2620万美元，较2019年同期减少980万美元，降幅27.1%[211] - 截至2020年6月30日的六个月，应税等效基础上的净利息收入为8840万美元，2019年同期为8800万美元[211] 非利息支出情况 - 2020年第二季度非利息支出为2710万美元，较2019年同期的3010万美元减少300万美元，降幅10.0%，主要因薪资和员工福利费用降低[221] - 2020年上半年非利息支出为5820万美元，较2019年同期的5920万美元减少100万美元，降幅1.7%，主要因其他运营费用减少[223] 所得税费用情况 - 2020年第二季度所得税费用为450万美元，有效所得税税率为32.7%；2019年同期为120万美元，有效所得税税率为31.5%，税率上升主要因第二季度税前收入增加[224] - 2020年上半年所得税费用为550万美元，有效所得税税率为32.3%；2019年同期为750万美元，有效所得税税率为30.2%，税率上升主要因免税利息和股息减少[225] 证券与贷款销售收益情况 - 2020年上半年证券销售收益为1570万美元，而2019年同期为130万美元，因2019年上半年出售了所有免税市政债券[219] - 2020年上半年小企业管理局（SBA）贷款销售收益为120万美元，低于2019年同期的200万美元[219] 不良贷款与资产情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，分类贷款分别为9390万美元和9400万美元，特别提及贷款分别为2110万美元和2660万美元[235] - 2020年6

净收入与每股收益变化 - 2020年第一季度净收入为240万美元，摊薄后每股收益0.08美元，去年同期净收入为1470万美元，每股收益0.48美元，本季度净收入下降主要因信贷损失费用增加[162] 会计准则变更影响 - 公司采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备金期初余额增加1740万美元，表外项目准备金期初余额减少30万美元，留存收益期初余额税后费用增加1220万美元[163] 信贷损失费用变化 - 2020年第一季度信贷损失费用为1570万美元，2019年第一季度为110万美元，2020年费用含740万美元新冠危机特定定性准备金等[164] - 2020年第一季度信贷损失费用为1570万美元，2019年第一季度为110万美元，2020年费用包含多项特定拨备[179] 现金及银行存款变化 - 截至2020年3月31日，现金及银行存款较2019年12月31日增加1.689亿美元，主要因借款增加以提升银行流动性[164] - 2020年3月31日现金及银行存款为29054.6万美元，2019年为16983万美元[155] 资产项目金额变化 - 2020年证券为62220.6万美元，2019年为62147万美元[155] - 2020年贷款应收净额为447713.6万美元，2019年为454272.4万美元[155] 回报率指标变化 - 2020年资产回报率为0.17%，2019年为1.09%[155] - 2020年平均股东权益回报率为1.69%，2019年为10.62%[155] - 2020年和2019年第一季度平均资产回报率分别为0.17%和1.09%，平均股东权益回报率分别为1.69%和10.62%[166] 净息差变化 - 2020年净息差为3.36%，2019年为3.52%[155] 应收贷款与存款变化 - 2020年3月31日应收贷款（未计信贷损失拨备）为45.4亿美元，较2019年12月31日的46.1亿美元有所下降；存款为45.8亿美元，较2019年12月31日的47.0亿美元有所下降[165] 银行资本充足率情况 - 2020年3月31日银行资本充足，总风险资本比率为14.29%，一级风险资本比率为13.12%，一级普通股权益资本比率为13.12%，一级杠杆比率为11.35%[167] 利息收支与净利息收入变化 - 2020年第一季度应税等效基础上利息和股息收入减少360万美元（5.8%）至5890万美元，利息支出减少260万美元（14.7%）至1500万美元，净利息收入减少105.5万美元[176] 生息资产与付息负债平均余额变化 - 2020年第一季度生息资产平均余额增加7090万美元（1.37%）至52.6亿美元，应收贷款平均余额减少1470万美元（0.32%）至45.2亿美元，付息负债平均余额减少5120万美元（1.43%）至35.4亿美元[177] 生息资产与付息负债平均收益率和成本变化 - 2020年第一季度生息资产应税等效基础上平均收益率下降39个基点至4.50%，付息负债平均成本下降28个基点至1.70%[178] 非利息收入变化 - 2020年第一季度非利息收入为620万美元，较2019年同期减少3万美元（0.5%）[181] 贷款服务与其他营业收入变化 - 2020年第一季度贷款服务收入因服务资产摊销减少而增加，其他营业收入因交换收入增加而增加[181] SBA贷款销售收益情况 - 2020年第一季度SBA贷款销售收益为120万美元，上年同期为90万美元，销售规模分别为1820万美元和1550万美元，交易溢价分别为8.35%和7.43%[181] 非利息支出变化 - 2020年第一季度非利息支出为3110万美元，较2019年同期的2910万美元增加200万美元，增幅6.9%[183] 所得税费用与税率变化 - 2020年和2019年第一季度所得税费用分别为100万美元和630万美元，有效所得税税率分别为30.7%和30.0%[184] 可供出售证券变化 - 截至2020年3月31日，可供出售证券降至6.222亿美元，较2019年12月31日的6.345亿美元减少1230万美元，降幅1.9%[186] - 截至2020年3月31日，可供出售证券净未实现收益为1670万美元，2019年12月31日为480万美元[186] 净应收贷款变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，净应收贷款分别为44.8亿美元和45.5亿美元，减少7160万美元，降幅1.6%[190] 第一季度贷款业务情况 - 2020年第一季度新贷款减少1.727亿美元，贷款偿还减少8230万美元，信贷损失拨备增加510万美元[190] 薪资和员工福利及数据处理费用变化 - 2020年第一季度薪资和员工福利为1774.9万美元，较2019年同期的1573.8万美元增加201.1万美元[182] - 2020年第一季度数据处理费用为266.9万美元，较2019年同期的208.3万美元增加58.6万美元[182] 不同行业贷款余额占比情况 - 截至2020年3月31日，非住宅建筑出租人的贷款余额为12.94547亿美元，占未偿还应收贷款的28.5%[191] - 截至2020年3月31日，酒店行业的贷款余额为9.46353亿美元，占未偿还应收贷款的20.8%[191] 分类贷款与特别提及贷款变化 - 截至2020年3月31日，分类贷款为8820万美元，较2019年末的9400万美元有所减少；特别提及贷款为2090万美元，较2019年12月31日的2660万美元减少[192] 银行贷款修改请求情况 - 截至2020年4月30日，银行批准1242份修改请求，涉及贷款和租赁7.07亿美元，占贷款组合的16%[195] 不良贷款与不良资产变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，不良贷款分别为5220万美元和6380万美元，不良资产分别为522.89万美元和638.24万美元，均有所下降[197,198] - 截至2020年3月31日，不良贷款占贷款的比例为1.15%，较2019年末的1.38%下降；不良资产占资产的比例为0.93%，较2019年末的1.15%下降[197] 逾期贷款与其他不动产情况 - 截至2020年3月31日，逾期贷款（30至89天逾期且仍在计息）为1000万美元，较2019年12月31日的1030万美元略有减少[199] - 截至2020年3月31日，其他不动产（OREO）账面价值为6.3万美元，与2019年12月31日持平[199] 不同类型不良贷款变化 - 2020年3月31日，商业地产其他类不良贷款为1.8066亿美元，较2019年末的1.4864亿美元增长21.5%[197] - 2020年3月31日，建筑类不良贷款为1.3228亿美元，较2019年末的2.7201亿美元下降51.4%[197] - 2020年3月31日，住宅类不良贷款为2711万美元，较2019年末的1124万美元增长141.2%[197] - 2020年3月31日，商业和工业类不良贷款为5282万美元，较2019年末的1.3479亿美元下降60.8%[197] 单独评估贷款变化 - 截至2020年3月31日，单独评估贷款从2019年12月31日的6480万美元降至4730万美元，减少1750万美元，降幅27.0%[204] 单独评估贷款利息收入情况 - 2020年第一季度，若单独评估贷款按原条款执行，公司本应确认160万美元利息收入；2019年同期为90万美元。实际分别确认10万美元和70万美元[205] 债务重组贷款情况 - 截至2020年3月31日，应计状态的债务重组贷款（TDR）为75.8万美元，非应计状态为2940万美元；2019年12月31日，应计状态为83万美元，非应计状态为5550万美元[206][207][208] 信用损失准备变化 - 2020年3月31日，信用损失准备为6650万美元，高于2019年12月31日的6140万美元[204][213] - 2020年3月31日，单独评估减值贷款的准备为190万美元，低于2019年12月31日的2580万美元；集体评估减值贷款的准备为6460万美元，高于2019年12月31日的3560万美元[213] 净贷款冲销相关比率变化 - 2020年第一季度，净贷款冲销（回收）与平均贷款的年化比率为2.41%，高于2019年同期的0.02%[216] - 2020年第一季度，净贷款冲销（回收）与信用损失准备的年化比率为163.95%，高于2019年同期的2.37%[216] 信用损失准备相关比率变化 - 2020年3月31日，信用损失准备与贷款的比率为1.46%，高于2019年3月31日的0.72%[216] - 2020年3月31日，信用损失准备与不良贷款的比率为127.33%，高于2019年3月31日的82.16%[216] 第一季度贷款相关数据对比 - 2020年第一季度平均贷款为45.18395亿美元，期末贷款为45.43636亿美元，期末不良贷款为522.26万美元；2019年同期平均贷款为45.3312亿美元，期末贷款为45.7562亿美元，期末不良贷款为400.41万美元[216] 信贷损失拨备特定金额及受影响板块情况 - 2020年3月31日，信贷损失拨备包含740万美元针对新冠危机不确定性的特定定性金额，受危机影响最大的投资组合板块（酒店、餐饮服务和零售）约为10亿美元[217] 资产负债表外项目信贷损失拨备变化 - 2020年3月31日和2019年，与资产负债表外项目相关的信贷损失拨备分别为290万美元和110万美元[218] 总冲销额与回收额变化 - 2020年第一季度总冲销额为2750万美元，较2019年同期的110万美元增加2640万美元；2020年第一季度回收额为20万美元，较2019年同期的90万美元减少70万美元[219] 存款变化情况 - 截至2020年3月31日，存款较2019年12月31日减少1.169亿美元，降幅2.5%，至45.8亿美元，主要归因于10万美元以上定期存款减少5870万美元[220][221] 银行从FHLB预付款变化 - 2020年3月31日，银行从联邦住房贷款银行（FHLB）的定期预付款为1.5亿美元，而2019年12月31日为7500万美元；隔夜预付款分别为1.5亿美元和1500万美元[222] 利率变动对净利息收入和经济价值权益的影响 - 利率变动300%时，1 - 12个月净利息收入模拟增加875万美元，增幅4.60%；13 - 24个月增加2699.2万美元，增幅13.91%；经济价值的权益（EVE）增加8931.6万美元，增幅18.81%[225] 普通股季度现金股息变化 - 2020年第二季度，公司将普通股季度现金股息从每股0.24美元降至每股0.12美元[228] 银行与公司资本比率情况 - 2020年3月31日，银行总风险加权资本比率为14.29%，一级风险加权资本比率为13.12%，普通股一级资本比率为13.12%，一级杠杆资本比率为11.35%；公司总风险加权资本比率为14.77%，一级风险加权资本比率为11.52%，普通股一级资本比率为11.09%，一级杠杆资本比率为9.91%[229][230] 韩美金融与韩美银行资金情况 - 2020年3月31日，韩美金融在其银行子公司有2000万美元现金存款；韩美银行有3亿美元来自FHLB的预付款和2.246亿美元经纪存款[231][232] 银行借款额度情况 - 截至2020年3月31日，银行从FHLB的剩余可用借款额度为12.2亿美元，无担保联邦基金额度总计1.15亿美元，无未偿还余额；从联邦储备贴现窗口有5060万美元可用借款来源，已质押账面价值5270万美元的证券，无借款[233][234]

资本比率相关数据 - 截至2019年12月31日，公司和银行的总风险资本比率分别为15.11%和14.64%；一级风险资本比率分别为11.78%和13.39%；普通股一级资本比率分别为11.36%和13.39%；一级杠杆资本比率分别为10.15%和11.56%[66] - 截至2019年和2018年12月31日，银行的资本保护缓冲分别为6.64%和6.19%，公司的资本保护缓冲分别为5.78%和5.74%[66] - 为被视为资本状况良好，银行需满足新普通股一级比率6.5%、一级资本比率8.0%（从6.0%提高）、总资本比率10.0%（不变）和一级杠杆比率5.0%（不变）的要求[81] 监管政策相关 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且满足其他特定标准的机构可选择使用9.0%的社区银行杠杆比率替代巴塞尔协议III的杠杆和风险资本要求[67] - 银行控股公司合并资产少于100亿美元且总交易资产或负债不超过总合并资产的5.0%可豁免沃尔克规则[70] - 联邦储备委员会审批银行控股公司收购银行超过5.0%的有表决权股份等事项时会考虑多种因素[75] - 美联储政策要求银行控股公司一般用过去一年的可用收入支付普通股股息，且股息支付不应削弱其支持银行子公司的能力[82] - 若未达到额外资本保护缓冲，新资本规则可能限制银行的股息发放[83] - 银行董事会宣布现金股息受加州法律限制，金额为银行留存收益或过去三个财年净收入（减去该期间向股东的分配）中的较低者[84] - 消费者金融保护局（CFPB）对资产100亿美元及以上银行有检查权，公司银行资产低于100亿美元，由主要联邦银行机构检查合规性[88] 存款保险相关 - FDIC为每位储户在每家FDIC保险银行每个所有权类别的存款提供最高25万美元的保险[78] 社区再投资法案表现 - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）表现检查中，满足社区信贷需求评级为“满意”[87] 联邦住房贷款银行相关 - 美国共有12家联邦住房贷款银行（FHLB），成员超7300家社区金融机构[89] - 旧金山联邦住房贷款银行（FHLBSF）成员需持有股票，金额为成员资产价值1.0%（上限1500万美元）或未偿还预付款2.7%中的较高者[89] - 截至2019年12月31日，公司对FHLBSF的资本股票投资为1640万美元[89] - 截至2019年12月31日，基于质押抵押品的总借款能力为11.1亿美元，剩余可用借款能力为8.784亿美元[89] 证券交易相关 - 公司普通股根据1934年《证券交易法》在证券交易委员会（SEC）注册[92] - 公司需遵守《证券交易法》下的信息和代理征集要求、内幕交易限制等要求[92] 报告披露相关 - 关于银行投资组合市场风险的定量和定性披露，见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析——利率风险管理”和“——资本资源与流动性”[269] - 本报告要求提交的财务报表见第58至110页[269]

现金及银行存款情况 - 截至2019年9月30日的三个月和九个月，现金及银行存款为150,678千美元，2018年同期为159,617千美元[160] 证券情况 - 截至2019年9月30日的三个月和九个月，证券为621,815千美元，2018年同期为572,236千美元[160] - 截至2019年9月30日，可供出售证券增至6.218亿美元，较2018年12月31日的5.749亿美元增加4690万美元，增幅8.2%[204] - 截至2019年9月30日，可供出售证券净未实现收益为520万美元；截至2018年12月31日，净未实现损失为850万美元[204] 贷款和租赁应收款情况 - 截至2019年9月30日的三个月和九个月，贷款和租赁应收款净额为4,519,125千美元，2018年同期为4,551,207千美元[160] - 2019年9月30日贷款和租赁应收款为45.7亿美元，2018年12月31日为46.0亿美元；存款为46.9亿美元，2018年12月31日为47.5亿美元[171] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，净贷款和租赁应收款分别为45.2亿美元和45.7亿美元，减少4940万美元，降幅1.1%[208] 每股收益情况 - 2019年第三季度基本每股收益为0.40美元，2018年同期为0.50美元；前九个月基本每股收益为0.96美元，2018年同期为1.44美元[160] - 2019年第三季度净利润为1240万美元，摊薄后每股收益0.40美元，去年同期净利润为1610万美元，每股收益0.50美元[169] - 2019年前九个月净利润为2970万美元，摊薄后每股收益0.96美元，去年同期净利润为4650万美元，每股收益1.43美元[170] 资产回报率情况 - 2019年第三季度平均资产回报率为0.90%，2018年同期为1.17%；前九个月平均资产回报率为0.73%，2018年同期为1.17%[160] - 2019年和2018年第三季度平均资产回报率分别为0.90%和1.17%，平均股东权益回报率分别为8.67%和10.91%；前九个月平均资产回报率分别为0.73%和1.17%，平均股东权益回报率分别为7.03%和10.79%[172] 股东权益回报率情况 - 2019年第三季度平均股东权益回报率为8.67%，2018年同期为10.91%；前九个月平均股东权益回报率为7.03%，2018年同期为10.79%[160] - 2019年和2018年第三季度平均资产回报率分别为0.90%和1.17%，平均股东权益回报率分别为8.67%和10.91%；前九个月平均资产回报率分别为0.73%和1.17%，平均股东权益回报率分别为7.03%和10.79%[172] 净息差情况 - 2019年第三季度净息差为3.36%，2018年同期为3.48%；前九个月净息差为3.39%，2018年同期为3.59%[160] - 截至2019年9月30日的九个月，应税等效基础上的净息差为2.75%，净利息收益率为3.39%，2018年同期分别为3.11%和3.59%[184][187] 效率比率情况 - 2019年第三季度效率比率为64.04%，2018年同期为56.28%；前九个月效率比率为60.10%，2018年同期为57.47%[160] 股息支付率情况 - 2019年第三季度股息支付率为60.00%，2018年同期为48.00%；前九个月股息支付率为75.00%，2018年同期为50.00%[160] 总风险资本比率情况 - 截至2019年9月30日，韩美金融总风险资本比率为15.07%，2018年同期为15.01%；韩美银行总风险资本比率为14.65%，2018年同期为14.76%[161] - 2019年9月30日总风险资本比率为14.65%，一级风险资本比率为13.55%，一级普通股权益资本比率为13.55%，一级杠杆比率为11.86%[173] - 2019年9月30日，银行总风险资本比率为14.65%，一级风险资本比率为13.55%，一级普通股资本比率为13.55%，一级杠杆资本比率为11.86%[252] - 2019年9月30日，公司总风险资本比率为15.07%，一级风险资本比率为11.91%，一级普通股资本比率为11.49%，一级杠杆资本比率为10.43%[253] 有形账面价值及相关比率情况 - 2019年9月30日有形账面价值每股为18.05美元，2018年12月31日为17.47美元；有形股东权益与有形资产比率为10.20%，2018年12月31日为9.84%[173] - 2019年9月30日股东权益与资产比率为10.39%，2018年为10.35%；有形普通股权益与有形资产比率为10.20%，2018年为10.15%[168] 利息和股息收入及支出情况 - 2019年第三季度利息和股息收入增加200万美元，增幅3.3%，至6220万美元；利息支出增加340万美元，增幅23.2%，至1810万美元；净利息收入为4410万美元，去年同期为4550万美元[180] - 截至2019年9月30日的九个月，应税等效基础上的利息和股息收入增至1.862亿美元，较2018年同期的1.730亿美元增加1320万美元，增幅7.6%[186][187] - 截至2019年9月30日的九个月，利息支出增至5410万美元，较2018年同期的3710万美元增加1710万美元，增幅46%[186][187] - 截至2019年9月30日的九个月，应税等效基础上的净利息收入为1.321亿美元，2018年同期为1.359亿美元，减少383.2万美元[186][187] 生息资产和付息负债平均余额情况 - 2019年第三季度生息资产平均余额增加1380万美元，增幅0.27%，至52.0亿美元；贷款和租赁平均余额减少3150万美元，降幅0.69%，至45.2亿美元；付息负债平均余额增加780万美元，增幅0.22%，至35.2亿美元[181] - 截至2019年9月30日的九个月，生息资产平均余额增至52.1亿美元，较2018年同期的50.6亿美元增加1.445亿美元，增幅2.8%[188] - 截至2019年9月30日的九个月，计息负债平均余额增至35.7亿美元，较2018年同期的34.0亿美元增加1.696亿美元，增幅5.0%[188] 生息资产平均收益率和付息负债平均成本情况 - 2019年第三季度生息资产平均收益率提高14个基点，至4.74%；付息负债平均成本提高38个基点，至2.04%[182] - 生息资产平均收益率在2019年九个月内增至4.78%，较2018年同期增加21个基点；计息负债平均成本增至2.03%，较2018年同期增加57个基点[189] 非利息收入情况 - 截至2019年9月30日的三个月，非利息收入增至690万美元，较2018年同期的620万美元增加64.5万美元，增幅10.4%[195] - 2019年前9个月非利息收入为2080万美元，较2018年同期的1820万美元增加260万美元，增幅14.4%[196][197] 非利息支出情况 - 2019年第三季度非利息支出为3260万美元，较2018年同期的2900万美元增加360万美元，增幅12.4%[198] - 2019年前9个月非利息支出为9180万美元，较2018年同期的8830万美元增加350万美元，增幅4.0%[199][200] 所得税费用及有效所得税率情况 - 2019年第三季度所得税费用为430万美元，有效所得税率为25.9%；2018年同期为630万美元，有效所得税率为28.0%[201] - 2019年前9个月所得税费用为1180万美元，有效所得税率为28.5%；2018年同期为1790万美元，有效所得税率为27.8%[201] 服务存款账户手续费等收入情况 - 2019年前9个月服务存款账户手续费为736.2万美元，较2018年的735.2万美元增加1万美元，增幅0.1%[196] - 2019年前9个月贸易融资及其他服务费和手续费为351.9万美元，较2018年的344.9万美元增加7万美元，增幅2.0%[196] - 2019年前9个月出售SBA贷款收益为375.2万美元，较2018年的397万美元减少21.8万美元，降幅5.5%[196] 新发放贷款和租赁情况 - 2019年9月30日止九个月，新发放贷款和租赁包括1.999亿美元租赁应收款、2.301亿美元商业房地产贷款、1.332亿美元商业和工业贷款和8410万美元小企业管理局贷款[209] 贷款和租赁组合占比情况 - 截至2019年9月30日，贷款和租赁组合中，非住宅建筑出租商和酒店业贷款占比分别为28.9%和19.0%[210] 分类贷款和租赁情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，分类贷款和租赁分别为8070万美元和2950万美元，占比从0.64%升至1.73%[212] 建筑贷款情况 - 截至2019年9月30日，7680万美元建筑贷款中，3770万美元土地贷款、2750万美元完工建筑贷款和1160万美元在建贷款，项目完工率44% - 93%[213] 不良贷款和租赁及不良资产情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，不良贷款和租赁分别为6470万美元和1550万美元，增加4920万美元，增幅316.9%[217] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，不良资产分别为6507万美元和1619万美元，增加4888万美元，增幅301.9%[217] 逾期贷款和租赁情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，逾期贷款和租赁分别为810万美元和1070万美元[219] 不良贷款和租赁占比情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，不良贷款和租赁占总贷款和租赁的比例分别为1.4%和0.34%[219] 其他不动产拥有情况 - 截至2019年9月30日，其他不动产拥有6处房产，账面价值合计33万美元，而2018年12月31日为7处房产，账面价值合计66.3万美元[220] 总减值贷款和租赁情况 - 截至2019年9月30日，总减值贷款和租赁从2018年12月31日的2510万美元增加4220万美元，增幅167.8%，达到6730万美元[223] 减值贷款和租赁利息收入情况 - 2019年和2018年截至9月30日的三个月里，减值贷款和租赁按原条款本应确认的利息收入分别为91.6万美元和81.9万美元，实际确认的利息收入分别为8万美元和47.5万美元[224] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月里，减值贷款和租赁按原条款本应确认的利息收入分别为240万美元和220万美元，实际确认的利息收入分别为100万美元和120万美元[225] 债务重组贷款情况 - 2019年9月30日，处于应计状态的债务重组贷款为290万美元，非应计状态的为5780万美元；2018年12月31日，应计状态的为600万美元，非应计状态的为430万美元[226][227][228] - 2019年截至9月30日的三个月里，公司对5笔贷款进行了月度还款重组，修改时净账面价值为1550万美元[226] 贷款回溯期和分类情况 - 2018年全年和2019年前九个月，公司分别采用31个季度和34个季度的回溯期，均以2011年第一季度为锚定[230] - 2018年全年和2019年前九个月，贷款分为11个风险评级贷款的一般池和2个同质池[231] 贷款和租赁损失准备金情况 - 截至2019年9月30日，贷款和租赁损失准备金总额为5071.2万美元，占比100%，贷款总额为4.569837亿美元；2018年12月31日，准备金总额为3197.4万美元，占比100%，贷款总额为4.60054亿美元[235] - 截至2019年9月30日，贷款和租赁损失准备金为5070万美元，较2018年12月31日的3190万美元增加，主要因一笔4000万美元问题贷款产生1570万美元特定准备金[238] - 2019年和2018年三季度末，贷款和租赁损失拨备分别为160万美元和20万美元；201