公司治理结构重大调整 - 修订《公司章程》并取消监事会 将监事会法定职权转由董事会审计委员会行使 相应废止《监事会议事规则》[11][29][30] - 同步修订《股东会规则》及《董事会议事规则》以适应新公司法要求 所有修订案获董事会7票全票通过及监事会3票全票支持[13][15][32][34] - 上述治理结构调整事项尚需提交2025年第二次临时股东大会审议 会议定于9月16日采用现场与网络投票结合方式召开[12][22][44] 董事会成员变更 - 原董事兼总裁杜慧因工作调动辞职 董事会提名张正为第九届董事会非独立董事候选人[3][17] - 张正现年56岁 拥有法学学士及工商管理硕士学历 现任公司党委委员 曾任党委组织部部长 党委副书记 工会主席等职务[6] - 董事补选议案获董事会7票全票通过 将采用累积投票制提交股东大会表决[17][18][37] 半年度经营与内部控制 - 董事会及监事会分别以7票和3票全票通过2025年半年度报告及摘要 报告已刊登于上交所网站[8][9][27] - 2025年上半年内部控制自我评价报告获董事会监事会一致通过 认为报告客观真实反映公司内部控制实际情况[10][28] 资产处置事项 - 董事会批准龙吴路908-946号地块收储事项 该地块收储系配合上海市轨道交通重大工程实施[19] - 收储补偿金额将以专业资产评估机构出具的估价报告为准 监事会认为交易遵循公开公平公正原则[19][38] 股东大会安排 - 2025年第二次临时股东大会将于9月16日14:00在上海市恒丰路288号召开 股权登记日为会议前第六个交易日[44][52] - 会议将审议公司章程修订 取消监事会 补选董事等7项议案 其中章程修订为特别决议议案[47]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年8月28日在上海市恒丰路288号11楼多媒体会议室召开 [1] - 会议通知于2025年8月18日通过专人送达和邮件方式发送给全体监事 [1] - 会议由监事会主席何明辉主持 应到监事3人 实到监事3人 [1] 半年度报告审议情况 - 监事会以3票同意 0票反对 0票弃权的结果审议通过2025年半年度报告 [1][2] - 半年度报告编制符合法律法规和公司章程规定 内容真实准确完整 [1] - 报告客观反映了公司2025年上半年的财务和经营状况 [1] 内部控制评价审议 - 监事会审议通过2025年上半年内部控制自我评价报告 认为报告客观真实反映公司内部控制实际情况 [2] - 表决结果为3票同意 0票反对 0票弃权 [2] 公司章程修订事项 - 监事会同意取消监事会 其法定职权将由董事会审计委员会行使 [2] - 相应废止公司《监事会议事规则》 [2] - 修订符合相关法律法规和监管要求 [2] 规则修订审议 - 监事会审议通过《股东会规则》修订 符合法律法规和公司章程规定 [3] - 审议通过《董事会议事规则》修订 符合相关规定要求 [4] - 两项议案均需提交股东大会审议 [3][4] 人事任命审议 - 同意提名张正先生担任非独立董事 认为其符合任职资格和条件 [4] - 张正先生未受过证监会及证券交易所惩戒 不存在禁止任职情况 [4] - 该议案需提交股东大会采用累积投票制表决 [4] 资产收储事项 - 监事会认为本次收储事项遵循公开公平公正原则 未损害公司及股东利益 [4] - 表决结果为3票同意 0票反对 0票弃权 [4] 股东大会安排 - 公司定于2025年9月16日召开2025年第二次临时股东大会 [4] - 会议采用现场表决和网络投票相结合的方式 [4]

内部控制自我评价管理制度核心观点 - 公司为加强内部控制自我评价工作制定全面管理制度 旨在确保内部控制有效运行并及时发现改进缺陷 [1] - 制度明确内部控制自我评价的定义 涵盖设计有效性和运行有效性 适用于公司及所有下属企业 [1][3] - 建立完整的组织体系 明确董事会 审计委员会 总经理 内控审计部及各部门的职责分工 [6][7][8][9] - 规定年度评价程序包含方案制定 自查 现场检查 报告编制与审议 缺陷整改跟踪等九个步骤 [16] - 采用定量与定性相结合的标准将内部控制缺陷分为重大 重要和一般三个等级 [21][22][23] 制度制定依据与适用范围 - 制度依据《公司法》《证券法》等国家法律法规及《公司章程》制定 [1] - 适用于亿晶光电科技股份有限公司及所属分公司和全资或控股子公司 [3] 内部控制自我评价关注风险 - 组织架构不合理可能导致评价工作缺乏独立性和客观性 [4] - 评价程序方法不科学可能影响结果正确性 [4] - 评价人员不尽责可能未能发现舞弊现象 [4] - 业务技能不足可能导致不恰当判断 [4] 内部控制自我评价原则 - 全面性原则：评价涵盖所有业务事项及设计与运行 [5] - 重要性原则：重点关注重要业务单位 重大事项和高风险领域 [5] - 客观性原则：真实反映内部控制有效性 [5] 组织体系与职责分工 - 董事会对评价报告真实性负责并承担最终责任 [6] - 审计委员会负责组织领导和监督 审定重大缺陷整改意见 [7] - 总经理负责组织实施 提出重点关注事项 审定整改措施 [8] - 内控审计部负责具体执行 编制方案 组织自查 编写报告 跟踪缺陷整改 [9] - 各部门负责本部门自查测试 提出整改方案并配合公司评价 [10] - 各企业落实评价责任 建立监控机制 开展自查并编制报告 [11] 评价内容与方法 - 评价内容围绕控制环境 风险评估等五要素确定 涵盖所有重要营运环节 [13][14] - 评价过程需形成工作底稿 记录要素 风险点 控制措施及证据 [15] - 采用个别访谈 调查问卷 穿行测试 抽样等现场测试方法 [17] - 需获取充分适当证据以合理保证内部控制有效性 [18] - 工作记录和底稿需如实准确反映评价过程 [20] 内部控制缺陷认定标准 - 缺陷分为设计缺陷和运行缺陷 按影响程度分为重大 重要和一般三级 [21] - 重大缺陷指可能导致企业严重偏离控制目标的缺陷组合 [21] - 重要缺陷严重程度低于重大缺陷但仍可能导致偏离目标 [21] - 一般缺陷指除重大和重要缺陷外的其他缺陷 [21] - 重大缺陷由董事会最终认定 需及时采取应对策略 [22][23] 评价报告与披露要求 - 评价报告需分五要素设计 披露评价过程 缺陷认定及整改情况 有效性结论 [25] - 年度报告需包含董事会声明 评价总体情况 依据范围 缺陷认定 整改措施等七项内容 [26] - 报告基准日为12月31日 需在基准日后4个月内报出 [29] - 报告需经董事会批准后对外披露或报送相关部门 [28] 附则与制度管理 - 制度由内控审计部负责解释和修订 [31] - 制度未尽事宜按国家法律法规及《公司章程》执行 [32] - 制度自董事会审议通过之日起实施 [33]

文章核心观点 歌尔股份第六届监事会第十九次会议审议多项议案并形成决议，部分议案需提交2024年度股东大会审议 [1] 会议基本信息 - 会议通知于2025年3月16日以电子邮件发出，3月26日在公司会议室现场表决召开 [1] - 应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席冯蓬勃主持，会议合法有效 [1] 议案审议情况 需提交股东大会审议的议案 - 审议通过《关于审议公司<2024年度监事会工作报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年度财务决算报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年年度报告>及其摘要的议案》，报告及摘要详见巨潮资讯网等媒体 [1] - 审议通过《关于审议公司2024年度利润分配预案的议案》，拟按每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本，现金分红总金额预计为517,691,383.35元（含税），预案详见巨潮资讯网等媒体 [1][3][4] - 审议通过《关于审议公司 <未来三年（2025年—2027年）股东回报规划> 的议案》，规划详见巨潮资讯网 [5] - 审议通过《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意申请总额不超过380亿元（或等值外币）的综合授信额度 [6] - 审议通过《关于预计2025年度金融衍生品交易额度的议案》，同意开展总额度不超过60亿美元的金融衍生品交易业务，额度有效期一年，议案详见巨潮资讯网等媒体 [9] - 审议通过《关于2025年度为子公司提供担保额度预计的议案》，同意为部分子公司提供不超过402,788.56万元的担保额度，担保期限一年，议案详见巨潮资讯网等媒体 [11][12] - 审议《关于向控股子公司提供财务资助额度的议案》，拟向歌尔光学提供不超过10亿元的财务资助，少数股东之一歌尔集团拟按比例提供同等条件资助，该事项需股东大会审议，议案详见巨潮资讯网等媒体 [15][16] 无需提交股东大会审议的议案 - 审议通过《关于2024年度计提资产减值准备的议案》，2024年度公司及子公司计提减值准备共计70,148.06万元，公告详见巨潮资讯网等媒体 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [5][6] - 审议通过《关于2025年度拟使用自有资金进行委托理财的议案》，同意使用不超过50亿元自有资金进行委托理财，额度有效期一年，公告详见巨潮资讯网等媒体 [7] - 审议通过《关于审议公司 <关于2025年度开展金融衍生品交易的可行性分析报告> 的议案》，报告详见巨潮资讯网 [11] - 审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，预计2025年度与歌尔集团及其子公司、歌尔丹拿及其子公司日常关联交易总金额分别不超过12,820万元和14,500万元，议案详见巨潮资讯网等媒体 [14] - 审议通过《关于2022年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期未达行权条件及注销相关股票期权的议案》，拟注销2,399.451万份股票期权，2022年股票期权激励计划实施完毕，相关公告详见巨潮资讯网等媒体 [17][18] - 审议通过《关于审议公司 <内部控制制度> 的议案》，同意更新《歌尔股份有限公司内部控制制度》 [19]