董事会审计委员会工作制度核心内容 总则 - 设立审计委员会旨在健全公司内控制度、完善治理结构，行使监事会职权并负责财务审核、审计监督及内控评估 [1] - 审计委员会成员需遵守本制度，下设工作组受同等约束 [1] 人员组成 - 委员会由3名董事构成，独立董事占比过半且至少含1名会计专业人士 [1] - 委员由董事长/半数以上独董/三分之一董事提名，董事会过半数选举产生，不得兼任高管 [2] - 主任委员由会计专业独董担任，负责会议召集及主持 [2] - 委员任期与董事会同步，缺员时暂停职权直至补选完成 [3][6] 职责权限 - 需董事会审议事项包括：财报披露、会计所聘免、财务负责人任免、重大会计变更等 [4] - 审阅财报真实性，重点关注舞弊风险及整改情况 [5] - 独立提议聘换外部审计机构，审核费用及合同，不受管理层干预 [5] - 指导审计部工作，审阅内审计划并监督实施，协调内外部审计关系 [5][11] - 每半年检查高风险事项（募资使用、关联交易等）及大额资金往来 [6] - 组织内控评价并提交报告，披露重大缺陷及整改措施 [7][13] 议事规则 - 季度例会+临时会议制，三分之二成员出席方有效，决议需过半数通过 [9] - 会议通知需提前3天，紧急情况可豁免时限 [10] - 表决采用现场/视频/书面形式，委托投票需书面授权且独董仅能委托其他独董 [10][11] - 利害关系委员需回避表决，无关联委员过半数通过决议 [12][13] - 会议记录需委员签字，内容保密并由董秘保存 [13] 附则 - 制度自董事会通过生效，与法规冲突时以上位规定为准 [13][14] - 解释权及修订权归属董事会 [14]

公司动态 - 汉仪股份于2025年8月15日召开第二届第二十六次董事会会议，审议了《关于公司全文及其摘要的议案》等文件 [2] - 公司股票代码为SZ 301270，8月15日收盘价为43 81元 [2] 财务数据 - 2024年1至12月，公司营业收入全部来自软件和信息技术服务业，占比100 0% [2]

股价表现与资金流向 - 截至2025年8月15日收盘 科大国创报收25 78元 上涨1 1% 换手率4 66% 成交量12 93万手 成交金额3 33亿元 [1] - 主力资金净流出3389 92万元 占比成交额10 18% 其中超大单净流出844 68万元(占比2 54%) 大单净流出2545 24万元(占比7 64%) [1] - 中单净流出443 65万元(占比1 33%) 小单净流入2946 27万元(占比8 85%) [1] 财务数据 - 2025年一季报显示 公司营业总收入2 43亿元 同比减少21 19% [1] - 归属净利润2738 99万元 同比减少565 40% 扣非净利润2867 05万元 同比减少691 28% [1] - 流动比率1 454 速动比率1 229 资产负债率56 31% [1] 公司基本信息 - 公司全称科大国创软件股份有限公司 成立于2000年 位于合肥市 属于软件和信息技术服务业 [1] - 注册资本29179 1018万人民币 实缴资本29116 74万人民币 法定代表人为董永东 [1] 商业活动与知识产权 - 公司对外投资20家企业 参与招投标项目4163次 [2] - 拥有商标信息3条 专利信息92条 行政许可27个 [2]

股价表现与交易数据 - 截至2025年8月15日收盘，公司股价报收于76.34元，上涨1.52% [1] - 当日换手率为3.66%，成交量3.35万手，成交金额2.54亿元 [1] - 主力资金净流出2739.73万元，占成交额10.77% [1] - 超大单净流出4124.53万元(占16.21%)，大单净流入1384.80万元(占5.44%) [1] - 中单净流出666.89万元(占2.62%)，小单净流入3406.62万元(占13.39%) [1] 财务业绩表现 - 2025年一季度营业总收入2.02亿元，同比增长19.78% [1] - 归属净利润583.31万元，同比增长45.02% [1] - 扣非净利润1396.14万元，同比增长32.41% [1] - 流动比率3.890，速动比率3.588，资产负债率22.31% [1] 公司基本情况 - 公司成立于2001年，总部位于福州市 [1] - 注册资本9143.9524万人民币，实缴资本2700万人民币 [1] - 法定代表人为熊雨前 [1] - 主要从事软件和信息技术服务业 [1] 公司商业活动 - 对外投资13家企业 [2] - 参与招投标项目87次 [2] - 拥有商标信息96条，专利信息44条 [2] - 持有行政许可9个 [2]

股价与交易数据 - 截至2025年8月15日收盘，公司股价报收于18.87元，下跌1.97% [1] - 换手率14.09%，成交量33.39万手，成交金额6.27亿元 [1] 资金流向 - 主力资金净流出2607.88万元，占比成交额4.16% [1] - 超大单净流出5681.28万元、占成交额9.06%，大单净流入3073.41万元、占成交额4.9% [1] - 中单净流出流入5456.39万元、占成交额8.7%，小单净流出2848.52万元、占成交额4.54% [1] 财务业绩 - 2025年一季度营业总收入5876.37万元、同比减少24.20% [1] - 归属净利润1395.03万元，同比减少526.51%，扣非净利润1683.53万元，同比减少6186.41% [1] - 流动比率7.271、速动比率6.284、资产负债率11.62% [1] 公司基本信息 - 公司成立于2001年，位于济南市，从事软件和信息技术服务业 [1] - 注册资本28277.6048万人民币，实缴资本6892.6028万人民币，法定代表人蔺国强 [1] 商业活动与知识产权 - 对外投资12家企业，参与招投标项目789次 [2] - 拥有商标信息10条，专利信息25条，行政许可19个 [2]

股价及交易数据 - 截至2025年8月15日收盘，智微智能报收于54.34元，上涨0.84% [1] - 换手率6.64%，成交量7.90万手，成交金额4.29亿元 [1] - 主力资金净流出2372.10万元，占比成交额5.53% [1] - 超大单净流出816.72万元、占成交额1.91%，大单净流出1555.38万元、占成交额3.63% [1] - 中单净流出1144.09万元、占成交额2.67%，小单净流入3516.19万元、占成交额8.2% [1] 财务表现 - 2025中报营业总收入19.47亿元、同比增长15.29% [1] - 归属净利润1.02亿元，同比增长80.08% [1] - 扣非净利润8771.63万元，同比增长77.18% [1] - 流动比率1.517、速动比率1.097、资产负债率58.43% [1] 公司基本信息 - 深圳市智微智能科技股份有限公司成立于2011年，位于深圳市 [1] - 公司以从事软件和信息技术服务业为主 [1] - 注册资本25033.6859万人民币，实缴资本18521.5万人民币 [1] - 法定代表人为袁微微 [1] 商业活动及知识产权 - 公司共对外投资了12家企业 [2] - 参与招投标项目69次 [2] - 拥有商标信息44条，专利信息1043条 [2] - 拥有行政许可20个 [2]

内部审计制度总则 - 公司制定内部审计制度旨在规范审计工作、提升审计质量、保护投资者权益并促进持续健康发展，依据包括《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等法规[1] - 内部审计定义为对公司内部控制、风险管理、财务信息真实性及经营活动效率的系统性评价活动[2] - 制度适用范围涵盖公司及全资/控股子公司[3] 审计机构设置与权限 - 内审部直接对董事会负责，独立于财务部门，需获得其他部门的配合[4] - 审计人员需具备专业资质，部门负责人需有审计/会计/法律等背景且需披露个人履历[5] - 内审部拥有调取资料、现场勘查、系统检查、召开会议等10项具体职权[9] 审计职责与核心内容 - 主要职责包括评估内控有效性、审计财务合规性、建立反舞弊机制及季度汇报问题[13] - 需每季度审计募集资金使用情况，重点关注专户管理、投资进度及资金挪用风险[24] - 对外投资审计需覆盖审批程序、合同履行及证券投资风控等5个维度[20] 审计程序与实施规范 - 工作程序包含年初计划审批、5日前通知被审单位、证据收集及后续整改跟踪等11个环节[14][15][16] - 重大内控缺陷需立即上报董事会并披露，需说明缺陷后果及应对措施[19] - 审计档案保存期不少于十年，调阅需经审计委员会批准[28] 专项审计重点领域 - 关联交易审计需核查审批程序、独立董事意见、定价公允性及交易方资信等7项[23] - 业绩快报审计需验证会计准则合规性、会计政策合理性及持续经营能力[25] - 信息披露审计需评估制度完整性、重大信息流程及内幕信息保密措施[26] 人员要求与奖惩机制 - 审计人员需恪守职业道德，公司禁止打击报复并保障其独立履职[12][13] - 对违规行为可追究赔偿责任，优秀审计人员给予奖励，渎职者移交司法处理[31][32][33] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议生效，解释权归董事会，冲突条款以法律法规为准[34][35][36]

公司股价及交易数据 - 截至2025年8月15日收盘，公司股价报收于24.19元，上涨2.24% [1] - 换手率3.76%，成交量6.91万手，成交金额1.66亿元 [1] - 主力资金净流出2047.81万元，占比成交额12.35% [1] - 超大单净流出673.19万元、占成交额4.06%，大单净流出1374.61万元、占成交额8.29% [1] - 中单净流出359.35万元、占成交额2.17%，小单净流入1688.46万元、占成交额10.18% [1] 公司财务表现 - 2025年一季度营业总收入1.53亿元，同比增长19.06% [1] - 归属净利润1239.53万元，同比减少22.82% [1] - 扣非净利润379.30万元，同比增长135.48% [1] - 流动比率14.254，速动比率13.293，资产负债率6.00% [1] 公司基本信息 - 公司成立于2010年，位于南通市，从事软件和信息技术服务业 [1] - 注册资本24750万人民币，实缴资本11877.9976万人民币 [1] - 法定代表人鞠建宏 [1] 公司商业活动 - 对外投资11家企业，参与招投标项目4次 [2] - 拥有商标信息14条，专利信息207条，行政许可3个 [2]

股价表现与交易数据 - 截至2025年8月15日收盘，公司股价报收于42.88元，上涨2.51% [1] - 换手率2.76%，成交量3.69万手，成交金额1.57亿元 [1] 资金流向 - 主力资金净流出1928.19万元，占成交额12.25% [1] - 超大单净流入608.67万元（占3.87%），大单净流出2536.86万元（占16.11%） [1] - 中单净流出803.78万元（占5.1%），小单净流入2731.97万元（占17.35%） [1] 财务业绩 - 2025年一季度营业总收入1.64亿元，同比减少25.52% [1] - 归属净利润997.35万元，同比减少81.35%，扣非净利润667.75万元，同比减少86.80% [1] - 流动比率12.721，速动比率11.187，资产负债率7.02% [1] 公司基本信息 - 成立于2002年，位于无锡市，主营业务为软件和信息技术服务业 [1] - 注册资本13369.27万人民币，实缴资本4000万人民币，法定代表人为袁敏民 [1] 对外投资与知识产权 - 对外投资15家企业，参与招投标项目6次 [2] - 拥有商标信息29条，专利信息100条，行政许可11个 [2]

股价表现与交易数据 - 2025年8月15日收盘价32.62元人民币 单日上涨2.32% [1] - 换手率1.22% 成交量5.31万手 成交金额1.71亿元人民币 [1] - 主力资金净流出1893.78万元人民币 占成交额11.07% 其中超大单净流出1319.74万元人民币（占比7.71%）大单净流出574.04万元人民币（占比3.36%）[1] 资金流向结构 - 中单资金净流出216.35万元人民币 占成交额1.26% [1] - 小单资金净流入2110.13万元人民币 占成交额12.33% [1] 财务业绩表现 - 2025年第一季度营业总收入9142.40万元人民币 同比增长11.75% [1] - 归属净利润150.41万元人民币 同比增长104.12% [1] - 扣非净利润1382.81万元人民币 同比增长10.06% [1] 财务健康状况 - 流动比率5.665 速动比率5.458 [1] - 资产负债率18.45% [1] 公司基本信息 - 成立于2010年 总部位于上海市 [1] - 从事软件和信息技术服务业 [1] - 注册资本43517.7853万元人民币 实缴资本30354.7251万元人民币 [1] - 法定代表人杨廉峰 [1] 企业投资与知识产权 - 对外投资19家企业 参与招投标项目40次 [2] - 拥有商标信息34条 专利信息126条 [2] - 获得行政许可10个 [2]