总则与适用范围 - 公司制定远期外汇交易制度旨在规范业务操作并防范汇率波动风险 [1] - 制度适用于公司及控股子公司的远期外汇交易业务 [2] - 远期外汇交易业务仅限于低风险类型包括远期结售汇和人民币外汇掉期业务 [1] 业务操作原则 - 远期外汇交易必须以实际生产经营为基础且以规避汇率风险为目的不得进行投机性交易 [2] - 交易对手仅限于经国家外汇管理局和中国人民银行批准的金融机构 [2] - 交易金额需基于外币收付款计划预测且年度累计不得超过批准额度 [2] - 必须使用公司或控股子公司名义设立交易账户禁止使用他人账户 [2] 资金管理与审批权限 - 交易保证金需使用自有资金不得使用募集资金且需控制规模不影响正常经营 [3] - 从事远期外汇交易需编制可行性分析报告并提交董事会审议 [3] - 当交易保证金占最近一期净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币或最高合约价值占净资产50%以上时需提交股东会审议 [3] - 公司可对未来12个月交易范围额度和期限进行合理预计审议额度使用期限不超过12个月 [3] 内部操作流程 - 董事会授权董事长或其授权人员在批准权限内负责业务运作和文件签署 [4][5] - 财务中心作为经办部门负责方案制定资金筹集和业务操作 [5] - 审计部负责监督业务实际运作情况包括资金使用和会计核算 [5] - 董秘办负责审批程序和信息披露义务 [5] - 财务中心需根据汇率趋势制定交易方案经批准后实施并与金融机构签署协议 [5] - 需定期检查交易记录跟踪变动状态并安排交割资金杜绝违约风险 [6] - 需定期上报盈亏情况并及时向董事会秘书报告以确定信息披露 [6] 信息隔离与风险管理 - 所有业务参与人员需遵守保密制度不得泄露交易方案和资金状况等信息 [6] - 业务操作环节相互独立并由审计部负责监督 [6] - 财务中心需在授权范围内及时与金融机构进行结算 [7] - 当汇率剧烈波动时需及时分析并上报董事长必要时向董事会汇报 [7] - 出现重大风险时需提交分析报告和解决方案并及时公告 [7] 附则 - 制度未尽事宜以国家法律法规和公司章程为准 [9] - 制度由董事会负责解释并自董事会审议通过之日起生效 [10]

交易背景与目的 - 公司存在境外采购和境外销售业务 结算货币主要采用美元和日元 汇率波动对经营业绩造成较大影响[1] - 开展远期外汇交易业务旨在防范外汇大幅波动风险 稳定境外收益 合理降低财务费用[1] - 所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础 以套期保值为手段 不以盈利为目的[1] 交易品种与规模 - 外汇远期结售汇业务只限于公司生产经营所使用的结算货币[2] - 交易金额不超过国际业务收付外币金额 上限为8000万美元[2] - 交易规模不超过公司最近一年经审计净资产的50%[2] - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月 额度可滚动使用[2][6] 可行性分析 - 远期外汇交易能从锁定结售汇成本角度降低汇率波动影响[2] - 有助于保持公司利润水平稳定 符合未来经营发展需要[2] - 业务风险可控 不存在损害公司和中小股东利益的情形[2] 风险控制措施 - 公司已制定《远期外汇交易业务管理制度》形成完善内控制度[3][6] - 财务部门需监控外汇波动 当汇率波动超过2%时立即报告董事长[4] - 当业务亏损占上年净利润5%以上或超100万元人民币时需提交分析报告和解决方案[4] 决策程序 - 2025年8月22日第三届董事会第七次会议审议通过相关议案[6] - 授权公司财务部履行日常审批程序并签署相关法律文件[2] - 保荐机构认为会议程序符合法律法规及公司章程规定[6] 会计核算 - 根据企业会计准则第22号、24号、37号及39号进行财务核算处理[4][5] - 核算结果反映在资产负债表及利润表相关项目中[4]

开展远期外汇交易业务的目的 - 公司开展远期外汇交易业务主要目的是利用套期保值功能降低汇率波动对经营业绩的影响，保持利润水平相对稳定 [1] - 公司不做无实际需求的投机性交易，不以单纯盈利为目的进行外汇交易 [1] 开展远期外汇交易业务的品种 - 业务仅限于与公司生产经营结算外币相关的远期外汇交易，交割期与预测收付款期一致 [1] - 交易金额与预测收付款金额相匹配 [1] 远期外汇交易的业务期间和交易额度 - 计划交易额度不超过8,000万美元，有效期自董事会审议通过之日起12个月内 [2] - 额度范围内由董事长或授权代表履行审批程序并签署相关文件 [2] 远期外汇交易业务的风险分析 - 汇率波动可能导致公司无法按报价汇率锁定，造成汇兑损失 [2] - 操作失误或理解产品信息不足可能带来风险 [2] - 交易对手违约可能导致风险敞口无法有效对冲 [2] - 客户或供应商调整订单可能导致收付款预测不准，引发延期交割风险 [2] 公司拟采取的风险控制措施 - 严格禁止投机性套利交易，所有交易需有正常业务背景 [2] - 签订合约时严格匹配预测的收付汇期和金额 [2] - 建立专门的风险控制小组实时监控敞口变化，异常情况及时上报 [3] 远期外汇交易业务的可行性分析 - 业务围绕公司实际经营需求开展，以套期保值为手段规避汇率波动风险 [3] - 使用自有资金进行保证金交易，不涉及募集资金 [3] - 公司已制定《远期外汇交易业务管理制度》并完善内控流程，措施可行有效 [3] 履行的程序和专项意见 - 董事会、监事会审议通过《关于开展远期外汇交易业务的议案》 [4] - 监事会认为业务符合公司发展需求，决策程序合法且不损害股东利益 [4] - 保荐机构核查认为业务审批程序合规，风险控制体系健全 [4]

股价表现 - 截至2025年6月6日收盘，振邦智能报收于30.23元，较上周的29.77元上涨1.55% [1] - 本周盘中最高价报30.62元，最低价报29.5元 [1] - 当前最新总市值43.74亿元，在家电零部件板块市值排名15/31，在两市A股市值排名3290/5148 [1] 公司治理动态 - 第三届董事会第二十次（临时）会议和第三届监事会第二十一次（临时）会议于2025年6月5日召开 [2] - 审议通过修订《公司章程》并办理工商变更登记，因2024年度利润分配方案已实施完毕 [3] - 修订《总经理工作细则》和《财务会计管理制度》 [3] 股权激励计划调整 - 调整2021年限制性股票和股票期权激励计划股票期权行权数量，未行权股票期权数量由47,816份变更为62,160份 [3] - 行权价格由39.65元/份调整为30.15元/份 [3] - 监事会和中介机构均发表同意意见 [3] 外汇交易业务 - 制定《远期外汇交易内部控制制度》 [3] - 公司及子公司拟使用自有资金开展不超过3,000万美元的远期外汇交易业务 [3] - 授权期限为自董事会批准之日起十二个月内 [3]

股东大会时间 - 2025年第一次临时股东大会3月18日召开，现场14:30开始，网络投票9:15至15:00[1] - 股权登记日为2025年3月13日[3] - 会议登记时间为2025年3月17日9:00 - 11:30、14:30 - 17:00[5] 投票信息 - 网络投票代码为362560，投票简称为通达投票[12] - 深交所交易系统投票时间为3月18日9:15—9:25、9:30—11:30、13:00—15:00[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为3月18日9:15至15:00[14] 审议事项 - 审议开展期货套期保值等业务、申请银行综合授信额度等议案[4] 其他 - 对中小投资者表决单独计票并披露[4] - 会期半天，出席现场会议股东食宿、交通费自理[6] - 相关议案已审议通过，详见2月28日巨潮资讯网公告[4]