项目概况 - 位于重庆西永的"千寻的花果山"别墅项目因起拍价4 6亿流拍，目前处于停工状态[1][12] - 项目开发商为花样年子公司重庆花趣房地产，累计被执行金额达9 85亿元，资不抵债[23] - 2021年4月花样年以10 3亿总价拿地，楼面价12007元/平，曾号称"重庆西区最美别墅"[3][4] 项目开发历程 - 2022年3月开放示范区，设计融合"千与千寻"和"西游记"IP，命名特立独行[5][8] - 2022年国庆期间创单日最高认筹2000万、总销售额1亿记录，风车墅产品当日售罄[10] - 实际仅成交11套，开发量小但债务庞大，未纳入保交楼名单[28][29] 开发商背景 - 花样年创始人"宝爷"23岁参与创立深圳京基，25岁创办花样年并于2009年港股上市[32] - 2020年出任CEO后激进扩张，斥资百亿拿地冲击千亿规模，但遭遇行业下行周期[40][42] - 2022年5月因1 49亿美元贷款违约被申请清盘，2024年收入同比暴跌71 1%至45 74亿元[46][50] 项目现状 - 售楼部关闭，工地停工，仅完成示范区建设，两栋未封顶框架结构裸露[13][18] - 宣传物料散落积灰，与2021年土拍火爆景象形成强烈反差[16][3] 创始人风格 - 高管使用卡通头像，公开嘲讽同行"绿毛龟"，点评田朴珺事件言辞犀利[34][36][38] - 经营策略从保守转向激进，债务危机后发布"绝不躺平"声明但未扭转局面[42][47]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入约45.74亿元，较去年减少约71.1%[3] - 2024年公司拥有人应占亏损约83.12亿元[3] - 2024年集团销售及分销费用以及行政费用约5.88亿元，较去年减少约27.4%[3] - 2024年客户合约收入43.58亿元，租赁收入2.16亿元，总收入45.74亿元[4] - 2024年销售及服务成本38.25亿元，毛利7.49亿元[4] - 2024年除税前亏损8.81亿元，年度亏损8.99亿元[4] - 2024年末非流动资产151.67亿元，流动资产580.39亿元，总资产732.06亿元[6] - 2024年末流动负债741.53亿元，流动负债净值 -161.14亿元[7] - 2024年末负债净额 -110.33亿元，公司拥有人应占亏绌 -137.49亿元[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生净亏损89.91482亿元[11] - 2024年12月31日，集团的流动负债净额及负债净额分别为161.13861亿元及110.33107亿元[11] - 2024年12月31日，集团的流动负债为741.52556亿元[11] - 2024年其他收入、收益及亏损为 -7.11957亿元，2023年为 -4.40757亿元[25] - 2024年预期信贷亏损模式下减值亏损为 -4.84584亿元，2023年为 -2.32768亿元[25] - 2024年待售物业减值亏损拨备为29.20727亿元，2023年为19.48478亿元[26] - 2024年融资成本为4.190318亿元，2023年为2.873403亿元[27] - 2024年所得税为1.86261亿元，2023年为13.30514亿元[28] - 2024年年内亏损扣除各项后为8.30709亿元，2023年为7.14272亿元[28] - 截至2024年12月31日止年度，公司未宣派及派付股息，董事也不建议就该年度宣派股息[29] - 2024年公司拥有人应占年内亏损8311567千元，2023年为6488010千元，用以计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为5772598千股[30] - 2024年应收账款扣除减值亏损拨备后为1771279千元，2023年为1797781千元，其中0至30日分别为1208272千元和1223159千元[33] - 2024年应付账款为3284905千元，2023年为3042528千元，其中0至60日分别为1933176千元和1689652千元[35] - 2024年集团产生净亏损8991482000元，2024年12月31日流动负债净额及负债净额分别为16113861000元和11033107000元[38] - 截至2024年12月31日止年度，公司收入约45.74亿元，较2023年约158.44亿元下降71.1%[58] - 2024年销售及分销费用约0.39亿元，较2023年的0.95亿元下降58.9%[66] - 2024年行政费用约5.49亿元，较2023年的7.15亿元下降23.2%[67] - 2024年融资成本约41.90亿元，较2023年的28.73亿元增加45.8%[68] - 2024年所得税开支约1.86亿元，较2023年的13.31亿元下降86.0%[69] - 2024年12月31日银行结余及现金总额约17.24亿元，较2023年的21.31亿元减少19.1%[70] - 2024年12月31日资产负债率为115.07%[72] - 2024年员工总成本约8.85亿元，较2023年的7.96亿元有所增加；员工数量约18,596名，较2023年的19,712名有所减少[76] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生净亏损89.91482亿元；2024年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别为161.13861亿元及110.33107亿元[84] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团客户合约收入总计43.57519亿元，其中物业开发15.93015亿元、经营服务27.02019亿元、酒店经营3954.3万元、其他2294.2万元[19] - 截至2024年12月31日止年度，集团客户合约收入按时间点确认16.30182亿元，按时间段确认27.27337亿元[19] - 2023年物业开发销售竣工物业收入为132.46488亿元，2024年为15.93015亿元[20][24] - 2023年物业经营服务收入为21.69934亿元，2024年为27.06408亿元[20][24] - 2023年酒店经营收入为1.45262亿元，2024年为0.39543亿元[20][24] - 2024年物业开发收入约15.93亿元，较2023年约132.46亿元减少88.0%[59] - 物业投资收入由2023年约2.49亿元下降13.3%至2024年约2.16亿元[61] - 物业经营服务收入由2023年约21.70亿元增加24.5%至2024年约27.02亿元[62] - 酒店住宿服务收入由2023年约1.45亿元下降72.4%至2024年约0.40亿元[63] 项目相关数据 - 2024年末集团在建及待建项目土地储备建筑面积约727.94万平方米[3] - 2024年集团累计实现合同销售金额约14.40亿元，合同销售面积167508平方米[41] - 2024年住宅合同销售金额约为13.95亿元，占比96.9%，合同销售面积为160652平方米，占比95.9%[41][42] - 2024年城市综合体合同销售金额约为4500万元，占比3.1%，合同销售面积为6856平方米，占比4.1%[41][42] - 2024年成渝都市圈合同销售金额469百万元，占比32.6%，合同销售面积95851平方米，占比57.2%[45] - 2024年环渤海都市圈合同销售金额476百万元，占比33.0%，合同销售面积41323平方米，占比24.7%[45] - 2024年公司在粤港澳大湾区、成渝都市圈、华中都市圈、长三角都市圈、环渤海都市圈分别实现合同销售金额3.96亿元、4.69亿元、3700万元、6200万元、4.76亿元，分别占2024年房地产合同销售总金额的27.5%、32.6%、2.6%、4.3%、33.0%[47][48][49][50][51] - 2024年公司在粤港澳大湾区、成渝都市圈、华中都市圈、长三角都市圈、环渤海都市圈分别实现合同销售面积17257平方米、95851平方米、7470平方米、5607平方米、41323平方米，分别占2024年房地产合同销售总面积的10.3%、57.2%、4.5%、3.3%、24.7%[47][48][49][50][51] - 报告期内公司7个项目分期竣工，合计总建筑面积约268165平方米[53] - 2024年12月31日，公司在建项目13个，合计总建筑面积1357490平方米；待建项目14个，合计总建筑面积5921908平方米[54][55] - 2024年12月31日，扣除已出售项目后，公司在建及待建项目土地储备总建筑面积约7279398平方米[56] 会计准则相关 - 本年度集团首次应用多项经修订香港财务报告准则会计准则，对财务状况及表现无重大影响[15] - 香港财务报告准则第18号及对其他准则的修订将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团正在评估其影响[17] - 年度改进－第11卷部分内容于2025年1月1日或之后、2026年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分待定[18] 持续经营相关 - 公司董事认为按持续经营基准编制截至2024年12月31日止年度的综合财务报表属适当，但实施相关计划及措施仍存在重大不确定性[13][14] - 管理层认为集团自2024年12月31日起至少12个月内有充足营运资金，以持续经营基准编制综合财务报表具有适当性[86] - 审核委员会认同管理层对不发表意见的立场，认为按持续经营基准编制截至2024年12月31日止年度的综合财务报表适当[87] - 集团制定多项计划减轻流动资金压力，但实施存在重大不确定性，董事认为未来12个月有足够营运资金维持日常经营[88] 债务相关 - 2024年12月31日，集团未按预定还款日期偿还约395.92333亿元的若干计息负债[12] - 2024年12月31日，集团未按预定还款日期偿还约39592333000元的若干计息负债[39] - 2024年5月29日，持有相当于公司现有债务工具81.96%金额的债权人已加入重组支持协议；2024年4月29日，公司与持有现有票据未偿还本金总额约32%的票据持有人订立重组支持协议[81] - 2024年12月31日，5只公司债券本金及相关利息合共约81.16亿元[83] 股权交易相关 - 2024年1月2日，公司全资附属公司以340万元转让目标公司100%权益及399.9999万元应收账款，2025年1月15日完成交易[91] - 2024年12月23日，公司间接附属公司等以1592.962267万元出售项目公司40%及60%权益，交易当日完成[93] - 彩生活按每4股现有股份获发1股供股股份，以每股0.165港元供股，最多发行371881438股，最多筹集6136万港元[94] - 公司未参与彩生活供股，公司于彩生活的股权由约52.44%摊薄至约41.95%[95] 公司治理与合规相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司采纳并遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的所有适用守则条文[96] - 公告日期，公司维持了上市规则规定的足够公众持股量[97] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则，全体董事确认截至2024年12月31日止年度已遵守该守则[98] 公司会议与手续相关 - 股东周年大会将于2025年5月23日举行[99] - 公司将于2025年5月20日至2025年5月23日暂停办理股份过户登记手续[100] - 未登记股份持有人须于2025年5月19日下午四 时三十分前办理登记手续[100] 公告与文件相关 - 公司截至2024年12月31日止年度的年度业绩已获审核委员会审阅[101] - 本公告刊载于联交所网站及公司网站[102] - 公司2024年年报等文件将在适当时候于上述网站刊载及寄发[102] - 公告刊發日期为2025年3月28日[104] 公司人员相关 - 公司执行董事为程建丽女士、Timothy David Gildner先生及林志锋先生[104] - 公司非执行董事为曾宝宝小姐及苏波宇先生[104] - 公司独立非执行董事为郭少牧先生、郭志成先生及马有恒先生[104]

财务状况 - 2024年上半年公司录得收入约人民币16.41亿，较去年下降59.2%[8] - 公司本年度净亏损约为人民币31.51亿，较去年增加12.2%[8] - 公司面临巨大的资金压力,融资渠道不断收紧,融资成本显著上升[10] - 公司将结合政策优化债务结构,聚焦轻资产运营,提升运营效率和财务灵活性[11] - 公司将更加注重资金管理和风险控制,以应对未来的挑战和机遇[11] - 公司2024年1-6月期间产生净亏损31.52亿人民币，流动负债净额80.13亿人民币，负债净额51.84亿人民币[76] - 公司未按预定还款日期偿还约393.27亿人民幣的計息負債，存在重大持續經營不確定性[76] - 公司總收入為16.41億人民幣，同比下降59.2%[81] - 毛利為3.62億人民幣，同比下降37.1%[81] - 期內虧損為31.52億人民幣[81] - 本公司擁有人應佔期內虧損為31.61億人民幣[82] - 每股虧損為人民幣54.77分[82] 业务表现 - 新建商品房销售面积同比下降19.0%，其中住宅销售面积下降21.9%[9] - 新建商品房销售額同比下降25.0%，其中住宅销售額下降26.9%[9] - 全國房地產開發投資同比下降10.1%，其中住宅投資下降10.4%[9] - 2024年1-6月實現合同銷售金額約人民幣2.96億元，合同銷售面積39,280平方米[14] - 合同銷售金額主要來自北京、深圳、成都、桂林、昆明等9個城市，以及約20個項目[15] - 住宅銷售占比98.66%，城市綜合體銷售占比1.34%[16] - 成渝都市圈銷售占比56.08%，是最重要的戰略區域[17,19] - 粵港澳大灣區銷售占比24.66%，是另一個重點戰略區域[17,18] - 在建項目16個，總建築面積1,823,336平方米；待建項目14個，總建築面積5,921,908平方米[24] - 總土地儲備建築面積約7,745,244平方米，主要集中在華北、西南和華中地區[25] 收入构成 - 物業開發收入約人民幣1.66億元，較2023年同期約人民幣27.20億元減少93.90%[30] - 物業投資收入約人民幣1.15億元，較2023年同期約人民幣1.02億元上升12.75%[32] - 物業經營服務收入約人民幣13.32億元，較2023年同期約人民幣11.74億元增加13.46%[33] - 酒店經營收入為2.56億元人民幣[101] - 收入確認以時點確認為1.75億元人民幣，以時段確認為13.52億元人民幣[101] 成本费用 - 銷售及分銷費用約人民幣0.44億元，較2023年同期約人民幣1.03億元下降57.28%[36] - 行政費用約人民幣3.48億元，較2023年同期約人民幣3.81億元下降8.66%[37] - 融資成本約人民幣19.75億元，較2023年同期約人民幣11.49億元上升71.89%[38] 资产负债情况 - 非流動資產總額為172.72億人民幣[85] - 流動資產總額為594.68億人民幣[85] - 流動負債總額為674.82億人民幣[86] - 流動負債淨值為80.13億人民幣[86] - 負債淨值為51.84億人民幣[86] - 公司2024年上半年經營活動所用現金淨額為6.13億元人民幣[91] - 公司2024年上半年投資活動所得現金淨額為3.35億元人民幣[92] - 公司2024年6月30日累計虧損為122.64億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日股本為4.99億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日股份溢價為5.50億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日特別儲備為21.75億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日股份付款儲備為1.39億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日出資儲備為4,060萬元人民幣[89] - 公司2024年6月30日法定儲備及任意儲備為3.88億元人民幣[89] - 公司2024年6月30日重估儲備為-110.6萬元人民幣[89] 债务情况 - 本集團於2024年6月30日擁有合共約人民幣183.13億元的借款[41] - 本集團於2024年6月30日擁有合共約人民幣449.47億元的優先票據及債券[41] - 本集團於2024年6月30日擁有合共約人民幣2.79億元的已發行資產抵押證券[41] - 公司優先票據及債券總額為449.47億元人民幣[141] - 優先票據及債券中有371.36億元人民幣將於一年內到期或按要求償還[141] - 公司發行的資產抵押證券總額為2.79億元人民幣[143] 关联交易 - 公司主要股東包括Fantasy Pearl、Ice Apex和TCL Industries Holdings Co., Ltd.，分別持有公司57.41%、57.41%和17.54%的股份[51][52][53] - 公司應收關聯方款項合計為62.50億元人民幣[154] - 公司應付關聯方款項合計為2.06億元人民幣[156] - 董事及其他主要管理人員薪酬為1,330萬元人民幣[157] 企业管治 - 公司已採納並遵守香港聯交所上市規則附錄C1所載的企業管治守則[54] - 公司審核委員會由三名

收入与亏损 - 公司收入为人民币16.41亿元，同比下降59.2%[1] - 归属于公司所有者的亏损为人民币31.61亿元，同比增加16.7%[1] - 总收入为人民币16.41亿元，同比下降59.2%[2] - 截至2024年6月30日止六個月，公司產生淨虧損人民幣3,151,929,000元[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损为人民币30.52亿元，主要由于宏观经济、行业及融资环境的多重不利因素影响[20] - 2024年上半年，公司产生净亏损人民币31.52亿元[26] - 公司收入达到约16.41亿元，较2023年同期减少59.17%，期内亏损约31.61亿元[45] - 截至2024年6月30日止六个月，公司物业开发收入约1.66亿元，较2023年同期减少93.90%[46] 财务费用与成本 - 销售及分销费用以及行政费用为人民币3.92亿元，同比下降19.2%[1] - 销售及分销费用为人民币4406.2万元，同比下降57.4%[2] - 行政费用为人民币3.48亿元，同比下降8.8%[2] - 融资成本为人民币19.75亿元，同比增加72.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未分配款项中的汇兑亏损净额为人民币2.47893亿元，融资成本为人民币19.75亿元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未分配款项中的利息收入为人民币467.2万元，较2023年同期的983.1万元有所减少[20] - 其他净亏损为人民币3.29亿元，同比减少74.08%[53] - 销售及分销费用为人民币0.44亿元，同比下降57.28%[54] - 行政费用为人民币3.48亿元，同比下降8.66%[55] - 融资成本为人民币19.75亿元，同比上升71.89%[56] - 所得税开支为人民币1.00亿元，同比下降23.66%[57] 资产与负债 - 在建及待建项目土地储备建筑面积为7,745,244平方米[1] - 截至2024年6月30日，公司流動負債淨額為人民幣8,013,336,000元，負債淨值為人民幣5,183,809,000元[7] - 截至2024年6月30日，公司計息負債本金總額約為人民幣39,782,697,000元已違約或交叉違約[7] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净额为人民币80.13亿元，负债净额为人民币51.84亿元[26] - 截至2024年6月30日，公司未按预定还款日期偿还约人民币393.27亿元的计息负债[26] - 截至2024年6月30日，公司应收账款总额为人民币16.49亿元，较2023年12月31日的17.98亿元有所减少[24] - 截至2024年6月30日，公司应付账款总额为人民币30.10亿元，较2023年12月31日的30.43亿元有所减少[25] - 截至2024年6月30日止六个月，公司资产总额为人民币767.40亿元，较2023年12月31日的777.20亿元有所减少[18] - 银行结余及现金总额为人民币16.47亿元，同比下降22.71%[57] 股息与分红 - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止期间的中期股息[1] - 截至2024年6月30日止六个月，公司董事不建议派付中期股息[22] 项目与销售 - 公司計劃加快在建及已落成物業的預售及銷售步伐，並加快收回結欠銷售款項及應收賬款[8] - 公司將繼續尋求合適機會出售若干項目開發公司之股權，以產生額外現金流入[8] - 2024年上半年，公司实现合同销售金额约人民币2.96亿元，合同销售面积39,280平方米[28] - 2024年上半年，公司住宅类产品合同销售金额为人民币2.92亿元，占比98.66%，销售面积37,447平方米，占比95.33%[30] - 2024年上半年，公司在成渝都市圈实现合同销售金额人民币1.66亿元，占比56.08%，销售面积27,749平方米，占比70.64%[33] - 2024年上半年，公司在粵港澳大灣區实现合同销售金额人民币7,300万元，占比24.66%，销售面积3,158平方米，占比8.04%[32] - 公司在华中都市圈的武汉、郑州等城市实现合同销售金额1400万元，合同销售面积2797平方米，分别占2024年中期房地产合同销售总金额和总面积的4.73%和7.12%[34] - 公司在长三角都市圈的南京、上海等城市实现合同销售金额1300万元，合同销售面积1419平方米，分别占2024年房地产合同销售总金额和总面积的4.39%和3.61%[36] - 公司在环渤海都市圈的北京、天津、青岛等城市实现合同销售金额3000万元，合同销售面积4157平方米，分别占2024年中期房地产合同销售总金额和总面积的10.14%和10.58%[37] - 截至2024年6月30日，公司在建项目16个，总建筑面积1,823,336平方米[38] - 截至2024年6月30日，公司待建项目14个，总建筑面积5,921,908平方米[39] - 截至2024年6月30日，公司土地储备总建筑面积约7,745,244平方米[40] - 公司在深圳、重庆、青岛、成都、桂林、天津等地的项目收入和销售面积均有不同程度的减少[48] 其他收入与费用 - 毛利为人民币3.62亿元，同比下降37.2%[2] - 截至2024年6月30日止期間，公司客戶合約收入總計人民幣1,526,557,000元[11] - 物業開發收入為人民幣166,188,000元，物業經營服務收入為人民幣1,287,440,000元，酒店經營收入為人民幣25,605,000元[11] - 公司总收入为人民币39.19亿元，其中物业开发收入为人民币27.20亿元，物业经营服务收入为人民币10.38亿元，酒店经营收入为人民币2409万元，物业代理服务收入为人民币767万元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为人民币40.41亿元，分部业绩总额为人民币-2.04亿元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收入为人民币16.41亿元，分部业绩总额为人民币-7.82亿元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司确认的待售物业减值亏损拨备为人民币4.99873亿元，较2023年同期的1.80092亿元大幅增加[20] - 截至2024年6月30日止六个月，公司所得税费用为人民币9954.9万元，其中企业所得税为人民币7339.7万元，土地增值税为人民币3589.8万元[19] - 物业投资收入为人民币1.15亿元，同比增长12.75%[49] - 物业经营服务收入为人民币13.32亿元，同比增长13.46%[50] - 酒店经营收入为人民币0.26亿元，与去年同期持平[51] - 毛利为人民币3.62亿元，同比下降37.15%，毛利率为22.1%，同比上升7.8个百分点[52] 公司治理与合规 - 公司正在積極與現有貸款人商討借款續期，並尋求新的融資來源或加快資產出售[7] - 公司已採取措施控制行政成本及避免不必要的資本開支，以維持資金流動性[8] - 公司應用香港財務報告準則修訂本對財務狀況及表現無重大影響[10] - 公司截至2023年12月31日止年度的综合财务报表及截至2024年6月30日止期间的简明综合财务报表已遵照所有适用会计准则及披露规定编制[71] - 公司独立核数师对截至2023年12月31日止年度的综合财务报表及截至2024年6月30日止期间的简明综合财务报表未发表意见[71] - 公司董事会认为，假设计划及措施能如期成功实施，公司将能够持续经营，并拥有足够财务资源为运营提供资金及履行财务责任[72] - 公司已采纳及遵守香港联合交易所证券上市规则附录C1所载的企业管治守则的所有适用守则条文[73] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标準守则，全体董事确认于截至2024年6月30日止六个月内均遵守标準守则[74] - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期业绩已获审核委员会审阅，外部核数师亦已审阅期内的未經审核中期业绩[75] 其他信息 - 2024年上半年，公司每股基本及摊薄亏损为人民币0.55元[23] - 公司通过智慧社区建设、线上平台彩之云等措施提升服务品质和效率，增强业主满意度[43][44]

2019 - 2023年关键财务指标变化 - 2019 - 2023年资产总额分别为95,599,959千元、105,550,206千元、105,109,472千元、95,030,738千元、77,720,094千元[4] - 2019 - 2023年毛利分别为5,337,361千元、5,344,169千元、2,337,152千元、1,726,996千元、2,472,269千元[4] - 2019 - 2023年本公司拥有人应占利润（亏损）分别为873,644千元、977,420千元、 - 10,465,578千元、 - 6,071,227千元、 - 6,488,010千元[4] - 2019 - 2023年每股基本盈利（亏损）分别为15.15分、16.94分、 - 181.30分、 - 105.17分、 - 112.39分[4] - 2019 - 2023年收入分别为19,081,577千元、21,758,844千元、15,750,413千元、9,754,013千元、15,844,093千元[4] - 2019 - 2023年负债总额分别为75,007,971千元、81,226,564千元、94,456,011千元、90,455,210千元、79,744,706千元[4] 2023年关键财务指标情况 - 2023年公司收入约158.44亿元，较去年增加62.4%，净亏损约64.33亿元，较去年增加7.6%[7] - 2023年公司产生净亏损64.32595亿元，流动负债净额及负债净额分别为66.88272亿元及20.24612亿元[15] - 2023年12月31日，公司流动负债（含违约等情况）为664.12141亿元[15] - 2023年12月31日，公司未按预定还款日期偿还约339.17812亿元计息负债，本金总额约374.20916亿元计息负债已违约或交叉违约[15] - 2023年公司累计实现合同销售金额约25.86亿元，合同销售面积374,429平方米[22] - 2023年住宅合同销售金额约23.8亿元，占比92.0%；合同销售面积272,407平方米，占比72.8%[22] - 2023年城市综合体合同销售金额约2.06亿元，占比8.0%；合同销售面积102,222平方米，占比27.2%[22] - 2023年粤港澳大湾区合同销售金额8.18亿元，占比31.6%；合同销售面积29,336平方米，占比7.8%[25][26] - 2023年成渝都市圈合同销售金额5.46亿元，占比21.1%；合同销售面积190,851平方米，占比51.0%[25][27] - 2023年华中都市圈合同销售金额1.21亿元，占比4.7%；合同销售面积38,385平方米，占比10.3%[25][28] - 2023年长三角都市圈合同销售金额4.24亿元，占比16.4%；合同销售面积53,633平方米，占比14.3%[25][30] - 2023年环渤海都市圈合同销售金额6.77亿元，占比26.2%；合同销售面积62,224平方米，占比16.6%[25][31] - 2023年公司收入达约158.44亿元，较2022年的97.54亿元增加62.4%[36] - 2023年物业开发收入约132.46亿元，较2022年的73.62亿元增加79.9%[37] - 2023年物业投资收入约2.49亿元，较2022年的1.93亿元增加29.0%[38] - 2023年物业经营服务收入约21.70亿元，较2022年的20.62亿元增加5.3%[39] - 2023年酒店住宿服务收入约1.45亿元，较2022年的1.18亿元增加22.9%[40] - 2023年毛利约24.72亿元，较2022年的17.27亿元上涨43.1%；2023年毛利率为15.6%，2022年为17.7%[41] - 2023年公司录得其他净亏损约3.37亿元（2022年未提及具体亏损金额）[42] - 2023年销售及分销费用约0.95亿元，较2022年的2.19亿元下降56.6%[42] - 2023年行政费用约7.15亿元，较2022年的9.21亿元下降22.4%[43] - 2023年12月31日，公司银行结余及现金总额约21.31亿元，较2022年的26.84亿元下降20.6%[44] - 截至2023年12月31日，集团约有19,712名雇员，2022年12月31日约有26,252名雇员[46] - 截至2023年12月31日止年度员工总成本约人民币7.96亿元，2022年约人民币15.78亿元[46] - 截至2023年12月31日，集团就物业买家按揭融资提供约人民币62.13亿元担保，2022年约人民币104.15亿元[46] - 2023年12月31日，集团就合营企业及联营公司借贷提供担保应分摊款额分别约为人民币18.99亿元及人民币31.88亿元[47] - 2023年，零至100万港元薪酬的高级管理层成员有5人，100.0001万至200万港元的有8人，200万港元以上的有3人[62] - 截至2023年12月31日，曾宝宝小姐于公司普通股权益为33.140905亿股，权益概约百分比为57.41%[63] - 截至2023年12月31日，公司已发行股份数目为57.72597864亿股[64] - 截至2023年12月31日，曾宝宝小姐持有2023年到期的300万美元优先票据，权益概约百分比为0.94%；持有2024年到期的400万美元优先票据，权益概约百分比为1.6%[65] - 郭少牧先生持有2022年到期的20万美元优先票据，权益概约百分比为0.067%[65] - 截至2023年12月31日，曾宝宝小姐在Fantasy Pearl拥有80股普通股，权益概约百分比为80%[66] - 截至2023年12月31日，曾宝宝小姐在彩生活服务集团有限公司拥有1,013,643,318股普通股，权益概约百分比为68.14%[66] - 截至2023年12月31日，Fantasy Pearl拥有花样年控股集团有限公司3,314,090,500股股份，权益概约百分比为57.41%[72] - 截至2023年12月31日，Ice Apex拥有花样年控股集团有限公司3,314,090,500股股份，权益概约百分比为57.41%[72] - 截至2023年12月31日，TCL实业控股股份有限公司拥有花样年控股集团有限公司1,012,740,000股股份，权益概约百分比为17.54%[72] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生净亏损人民币6,432,595,000元[158] - 截至2023年12月31日，集团的流动负债净额及负债净额分别为人民币6,688,272,000元及人民币2,024,612,000元[158] - 截至2023年12月31日，集团未按预定还款日期偿还数额约为人民币33,917,812,000元的若干计息负债[158] - 截至2023年12月31日，本金总额约为人民币37,420,916,000元的计息负债已违约或交叉违约[158] - 2023年总收入为15,595,035千元人民币，2022年为9,561,219千元人民币，同比增长63.11%[164] - 2023年销售及服务成本为13,371,824千元人民币，2022年为8,027,017千元人民币，同比增长66.59%[164] - 2023年毛利为41,006千元人民币，2022年为52,510千元人民币，同比下降21.91%[164] - 2023年除税前亏损为1,330,514千元人民币，2022年为444,967千元人民币，同比扩大198.99%[164] - 2023年年度亏损为6,432,595千元人民币，2022年为5,980,535千元人民币，同比扩大7.56%[164] - 2023年非流动资产为17,996,225千元人民币，2022年为23,892,497千元人民币，同比下降24.68%[165] - 2023年流动资产为59,723,869千元人民币，2022年为71,138,241千元人民币，同比下降16.05%[165] - 2023年流动负债为66,412,141千元人民币，2022年为84,616,685千元人民币，同比下降21.51%[166] - 2023年流动负债净值为6,688,272千元人民币，2022年为13,478,444千元人民币，同比收窄50.37%[166] - 2023年本公司拥有人应占权益为 - 5,434,286千元人民币，2022年为1,055,979千元人民币，同比由盈转亏[166] - 2023年经营活动所用现金净额为 - 115,481千元，2022年为 - 207,217千元[177] - 2023年融资活动所用现金净额为122,537千元，2022年为117,212千元[179] - 2023年现金及现金等价物增加净额为1,164,432千元，2022年为973,148千元[179] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生净亏损人民币6,432,595,000元[182] - 于2023年12月31日，集团的流动负债净额为人民币6,688,272,000元，负债净额为人民币2,024,612,000元[182] - 于2023年12月31日，集团的流动负债（包括已违约或交叉违约或包含提前按要求偿还条款的流动负责）为人民币66,412,141,000元[182] - 截至2023年12月31日，集团未按预定还款日期偿还数额约为人民币33,917,812,000元的若干计息负债[182] - 于2023年12月31日，本金总额约为人民币37,420,916,000元的计息负债已违约或交叉违约[182] 公司运营及项目情况 - 2023年公司在香港和开曼的清盘呈请被驳回和撤回，并成功复牌[8] - 公司成功通过花樣年、花樣年、花樣年等债券本息偿付安排及相关债券重组议案[8] - 公司顺利完成境内债券重组展期[9] - 报告期内公司21个项目分期竣工，合计总建筑面积约2,089,103平方米[32] - 2023年12月31日公司在建项目16个，合计总建筑面积1,823,336平方米；待建项目14个，合计总建筑面积5,921,908平方米[33][34] - 2023年12月18日，彩生活以33亿元出售邻里乐全部已发行股本事项完成[83] - 报告期内，五大客户占集团本年度总销售额少于30%[86] - 报告期内，五大供应商占集团本年度总采购少于30%[87] 公司未来发展策略 - 公司委任华利安诺基（中国）有限公司为境外债务重组财务顾问，正与现有贷款人商讨借款续期[18] - 公司将加快在建及已落成物业预售及销售，加快收回销售款及应收账款[18] - 公司将寻求出售项目开发公司股权以产生现金流入[18] - 公司采取措施控制行政成本，避免不必要资本开支[18] - 2024年公司将优化债务结构，争取白名单，参与城中村项目改造[12] - 公司董事已考虑集团未来流动资金及表现、可用融资来源和管理层编制的自报告期日期起不少于12个月期间的现金流量预测[183] - 公司委任华利安诺基（中国）有限公司为境外债务重组财务顾问，正与现有贷款人商讨借款续期[184] - 公司将继续寻求新融资来源或加快资产出售，以应对到期财务责任及未来经营现金流需求[184] - 公司将实施措施加快在建及已落成物业预售及销售，加快收回销售款及应收账款[184] - 公司将继续寻求机会出售项目开发公司股权以产生额外现金流入[184] - 公司采取措施控制行政成本及避免不必要资本开支，维持资金流动性[184] 公司人员及治理情况 - 执行董事柯卡生60岁，负责花样年中国集团投资、融资及资本运作协同推进[49] - 集团副总裁程建丽51岁，负责城市更新板块人力资源、行政及整体管理[50] - 柯卡生于1984年7月参加工作，曾在中国人民银行和中国银行业监督管理委员会等任职[50] - 程女士于2004年首次加入集团，2014 - 2019年任职恒基（中国），2

公司财务状况 - 2023年度收入约为人民币158.44亿元，较去年增长约62.4%[1] - 2023年度公司擁有人應佔虧損约为人民币64.88亿元[2] - 2023年度在建及待建项目土地储备建筑面积约为7745244平方米[3] - 2023年度销售及分销费用以及行政费用约为人民币8.10亿元，较去年减少约28.9%[4] - 本公司为投资控股公司[10] - 2023年截至12月31日，本集团产生净亏损人民币6,432,595,000元[12] - 董事考虑本集团未来流动资金及表现，制定计划及措施以减轻流动资金压力[13] - 本集团若无法持续经营，将必须进行资产减值调整[15] - 公司未提前应用任何已颁布但尚未生效的香港财务报告准则修订本[20] - 公司未就财务报表发表意见，因存在持续经营的多重不确定因素[40] 收入及业务分布 - 客户合同收入主要来源于物业开发、物业代理服务和物业经营服务等领域，截至2023年12月31日，总收入为人民币15,595,035千元[23] - 公司拥有六个可报告的经营分部，包括物业开发、物业投资、物业代理服务、物业经营服务、酒店经营和其他，截至2023年12月31日，总收入为人民币15,932,501千元[28] - 公司2023年其他收入包括利息收入、部分豁免中国增值税、无条件政府补助等，总额为人民币22,812千元[29] - 公司2023年预期信贷损失模型下的减值损失为人民币188,550千元，主要涉及应收账款、应收关联方款项和合同资产[29] 财务费用及成本 - 银行及其他借款利息为998,990千元，较上年增长[33] - 中期所得税为364,581千元，较上年略有下降[33] - 年内虧損为6,488,010千元，较上年有所增加[34] - 董事不建议宣派末期股息[34] - 每股基本及稀释虧損为6,488,010千元[34] 项目情况 - 公司在2023年取得了良好的业绩，累计实现合同销售金额约374,429万元，合同销售面积约272,407平方米[44] - 公司共有21个竣工项目，总建筑面积约2,089,103平方米[52] - 公司在建项目共有16个，总建筑面积约1,823,336平方米[53] - 公司待建项目共有14个，总建筑面积约5,921,908平方米[54] 公司发展及未来计划 - 公司与境外债权人特别小组签署了重组支持协议，旨在解决流动性问题和提高信用状况[76] - 公司全资附属公司已经延长了70亿元人民币的公司债券还款安排至2023年至2028年[77] - 公司的主要附属公司的清盘呈请已被撤回[78] - 公司已完成以33亿元人民币的代价出售鄰里樂的全部已发行股本[79] - 公司将于2024年5月13日至5月日暂停办理股份过户登记手续[85] - 未登记的公司股份持有人需在2024年5月3日下午四时三十分前将股份过户文件提交给香港证券登记分处以符合股东资格[86]

财务业绩 - 2023年公司收入约为人民币158.44亿元，较去年增长约62.4%[24] - 2023年公司拥有人应占亏损约为人民币64.88亿元[24] - 2023年集团销售及分销费用以及行政费用约为人民币8.10亿元，较去年减少约28.9%[24] - 2023年非流动资产为17,996,225千元，较2022年的23,892,497千元有所下降；流动资产为59,723,869千元，较2022年的71,138,241千元下降[27] - 2023年流动负债为66,412,141千元，较2022年的84,616,685千元下降；流动负债净值为 -6,688,272千元，较2022年的 -13,478,444千元有所改善[28] - 2023年非流动负债为13,332,565千元，较2022年的5,838,525千元增加；负债净额为 -2,024,612千元，较2022年的4,575,528千元恶化[28] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生净亏损6,432,595,000元[32] - 2023年12月31日，集团的流动负债净额为6,688,272,000元，负债净额为2,024,612,000元[32] - 2023年12月31日，集团包含特定情况的流动负债为66,412,141,000元[32] - 2023年客户合约总收入为15,595,035千元，其中物业开发收入13,246,488千元，物业代理服务收入9,564千元，物业经营服务收入2,169,934千元，酒店经营收入145,262千元，其他收入23,787千元[52] - 2022年客户合约总收入为9,561,219千元，其中物业开发收入7,361,634千元，物业代理服务收入1,222千元，物业经营服务收入2,061,695千元，酒店经营收入117,774千元，其他收入18,894千元[39] - 2023年集团各可呈报经营分部总收入为15,932,501千元，其中物业开发收入13,246,488千元，物业投资收入249,058千元，物业代理收入9,564千元，物业经营服务收入2,258,342千元，酒店经营收入145,262千元，其他收入23,787千元[57] - 2022年集团各可呈报经营分部总收入为9,863,286千元，其中物业开发收入7,361,634千元，物业投资收入192,794千元，物业代理收入1,222千元，物业经营服务收入2,170,968千元，酒店经营收入117,774千元，其他收入18,894千元[57] - 2023年集团就潜在收购股权已付按金确认减值亏损拨备987,364,000元，2022年无此项减值[47] - 2023年其他收入为41006千元，2022年为52510千元；其他收益及亏损为 -377587千元，2022年为 -2796701千元[58] - 2023年预期信贷亏损模式下之减值亏损为 -232768千元，2022年为 -194069千元[58] - 2023年公司就待售物业确认减值亏损拨备1948478000元，2022年为525653000元[59] - 2023年利息开支为5307702千元，2022年为5186447千元；扣除资本化金额后为2873403千元，2022年为2241205千元[61] - 2023年即期所得税为364581千元，2022年为381303千元；递延税项计入（扣除）损益为636339千元，2022年为 -221750千元[62] - 截至2023年12月31日止年度，公司产生净亏损6432595000元，流动负债净额及负债净额分别为6688272000元及2024612000元[69] - 2023年公司累计实现合同销售金额约25.86亿元，合同销售面积374,429平方米，其中住宅占比92.0%和72.8%，城市综合体占比8.0%和27.2%[98][99] - 2023年粤港澳大湾区实现合同销售金额8.18亿元，面积29,336平方米，分别占比31.6%和7.8%[75] - 2023年成渝都市圈实现合同销售金额5.46亿元，面积190,851平方米，分别占比21.1%和51.0%[76] - 2023年华中都市圈实现合同销售金额1.21亿元，面积38,385平方米，分别占比4.7%和10.3%[103] - 2023年员工总成本796,425千元，较2022年的1,578,256千元有所下降[85] - 2023年公司拥有人应占年内亏损6,488,010千元，2022年为6,071,227千元[86] - 2023年应付账款1,797,781千元，较2022年的2,543,033千元减少[90] - 2023年另一项应付账款为3,042,528千元，较2022年的4,355,066千元减少[91] - 2023年公司收入达158.44亿元，较2022年的97.54亿元增加62.4%，物业开发收入132.46亿元，较2022年的73.62亿元增加79.9%[110] - 2023年行政费用约7.15亿元，较2022年的9.21亿元下降22.4%[115] - 2023年融资成本约28.73亿元，较2022年的22.41亿元增加28.2%[116] - 2023年所得税开支约13.31亿元，较2022年的4.45亿元增加199.1%[117] - 2023年末公司拥有约19712名雇员，较2022年末的26252名减少，2023年员工总成本约7.96亿元，较2022年的15.78亿元减少[123] - 2023年末公司已就建筑及物业开发承诺支付约11.02亿元，较2022年的12.09亿元减少[121] - 截至2023年末，公司为物业买家按揭融资提供约62.13亿元担保，较2022年的104.15亿元减少[122] - 2023年公司在长三角都市圈实现合同销售金额4.24亿元、面积53633平方米，分别占比16.4%和14.3%[130] - 2023年公司在环渤海都市圈实现合同销售金额6.77亿元、面积62224平方米，分别占比26.2%和16.6%[131] - 2023年集团21个项目分期竣工，合计建筑面积约208.91万平方米[132] - 2023年物业投资收入约2.49亿元，较2022年增加29.0%；物业经营服务收入约21.70亿元，较2022年增加5.3%；酒店住宿服务收入约1.45亿元，较2022年增加22.9%[137][138][139] - 2023年毛利约24.72亿元，较2022年上涨43.1%；毛利率为15.6%，2022年为17.7%[140] - 2023年集团其他净亏损约3.37亿元，2022年约27.44亿元；销售及分销费用约0.95亿元，较2022年下降56.6%[141][142] - 2023年12月31日，集团银行结馀及现金总额约21.31亿元，较2022年下降20.6%[163] - 2023年12月31日，集团借款约182.16亿元、优先票据及债券约429.83亿元、已发行资产抵押证券约2.70亿元[164] - 2023年12月31日，集团就合营企业及联营公司借贷担保应分摊款额分别约为18.99亿元及31.88亿元[167] 土地储备与项目情况 - 2023年12月31日，集团在建及待建项目土地储备建筑面积为约7,745,244平方米[24] - 2023年末在建项目16个，总面积1823336平方米，待建项目14个，总面积5921908平方米，土地储备建筑面积约7745244平方米[106][107][108] 债务情况 - 截至2023年12月31日，集团未按预定还款日期偿还约人民币33,917,812,000元的若干计息负债[14] - 2023年12月31日，本金总额约为人民币37,420,916,000元的计息负债已违约或交叉违约[14] - 2023年12月31日，公司未按预定还款日期偿还约33917812000元的若干计息负债，本金总额约37420916000元的计息负债已违约或交叉违约[70] 应对措施 - 集团计划加快在建及已落成物业预售及销售，收回销售款项和应收账款[15] - 集团采取措施控制行政成本，避免不必要资本开支[15] - 公司已委任华利安诺基（中国）有限公司为境外债务重组财务顾问，正与现有贷款人商讨借款续期[34] - 集团将继续寻求新融资来源、加快资产出售，还将寻求机会出售项目开发公司股权[34] 会计准则影响 - 应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况及业绩无重大影响，但影响会计政策披露[21] - 本年度集团首次应用新订及经修订香港财务报告准则，部分准则修订对财务状况等无重大影响[36] - 香港会计准则第1号和香港财务报告准则实务报告第2号有修订内容[36][37] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则修订本，生效时间从2024年1月1日至待定日期不等[51] 股息政策 - 董事会不建议派付末期股息[24] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度宣派末期股息（2022年：无）[64] - 董事会不建议就2023年度派發末期股息；2023年度公司未购买、出售或赎回上市证券[149][150] 经营分部信息 - 集团拥有六个可呈报经营分部，包括物业开发、物业投资、物业代理服务、物业经营服务、酒店经营及其他[40] 估值相关 - 可变现净值参考待售物业估计售价，由独立专业估值师仲量联行西门有限公司估值计算得出[46] 客户与经营区域 - 截至2023年及2022年12月31日止年度，无单一客户销售额占集团收益10%或以上[41] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，集团主要经营实体位于中国，大部分收益和非流动资产也位于中国[42] 核数师意见 - 独立核数师报告对公司综合财务报表不发表意见[68] - 独立核数师对公司综合财务报表不发表意见[92][93] 公司经营成果 - 2023年公司秉持「保交付、稳运营」，在交付、销售、资金方面取得良好成绩[72] 公司持续经营风险 - 公司持续经营受境外债务重组、业务战略执行等多重不确定因素影响[95] 境外债务重组与清盘呈请 - 公司与境外债权人特别小组就境外债务重组持续对话，2023年1月13日签订重组支持协议，预计尽快实施重组[151][170] - 公司主要附属公司香港花样年投资控股集团有限公司的香港清盘呈请于2023年7月18日被撤回[154] - 2022年5月26日公司被提呈约149百万美元未偿还贷款融资清盘呈请，2023年7月20日该呈请被撤回[172] 资产出售事项 - 2021年9月28日公司订立股份转让协议，以33亿元代价出售邻里乐全部已发行股本，2023年12月18日出售事项完成[172] 人事变动 - 2023年9月25日潘军退任执行董事、董事会主席及首席执行官，程建丽获委任为执行董事及董事会主席[174] 股份登记事项 - 2024年5月6日至5月13日公司暂停办理股份过户登记手续，未登记股东须于5月3日下午4时30分前办理登记[178] 业绩审阅 - 公司截至2023年12月31日止年度的年度业绩获审核委员会审阅[179]

合同销售情况 - 公司在2023年上半年实现合同销售金额约252,646万元，合同销售面积为202,024平方米[4] - 公司在2023年上半年主要合同销售金额来自深圳、成都、桂林、武汉、南京、青岛、佛山等城市，以及深圳好时光、佛山广雅院、成都碧云天璽等项目[6] - 公司在2023年上半年粤港澳大湾区实现合同销售金额约543万元，占总销售金额的33.7%；实现合同销售面积为18,545平方米，占总销售面积的7.3%[7] - 公司在2023年上半年成渝都市圈实现合同销售金额约406万元，占总销售金额的25.2%；实现合同销售面积为147,469平方米，占总销售面积的58.4%[8] - 公司在2023年上半年华中都市圈实现合同销售金额约105万元，占总销售金额的6.5%；实现合同销售面积为38,922平方米，占总销售面积的15.4%[9] - 长三角都市圈是公司长期关注的重要区域，报告期内在南京、上海等城市实现合同销售金额约70.24亿元，占公司房地产合同销售总额的约7.0%[10] - 环渤海都市圈的合同销售金额为40.69亿元，占公司房地产合同销售总额的约27.6%[11] 项目情况 - 公司报告期内共有11个竣工项目，总建筑面积约132.66万平方米[12] - 公司在建项目或项目分期共有22个，总建筑面积约268.25万平方米[14] - 待建项目或项目分期共有15个，总建筑面积约61.56万平方米[15] - 公司在建及待建项目土地储备建筑面积约883.83万平方米，分布在不同地区[16] 财务状况 - 公司收入主要来源于物业开发、租赁投资物业、物业经营、酒店住宿服务和其他服务，报告期内收入约为40.20亿元，同比增长13.3%[27] - 公司报告期内擁有人應佔虧損约为27.08亿元，较去年同期有所增加[27] - 2023年上半年物业开发收入约为人民币27.20亿元，同比增长11.2%[28] - 物业投资收入达到约人民币1.02亿元，较去年同期增长4.3%[29] - 毛利达到约人民币5.76亿元，毛利率为14.3%，较去年同期略有下降[32] - 行政费用为约人民币3.81亿元，较去年同期下降20.6%[34] - 所得税开支为约人民币1.31亿元，较去年同期略微下降3.4%[37] 公司治理 - 公司董事会认为潘軍先生同时担任主席和行政总裁符合公司整体利益[61] - 公司審核委員會由三名獨立非執行董事組成[62] - 公司薪酬委員會由一名執行董事和三名獨立非執行董事組成[64] - 公司已遵守上市规则成立提名委员会[65] - 公司提名委员会由两名執行董事和三名獨立非執行董事組成[67] - 公司已採納上市规则附錄的標準守則[68]

财务数据 - 收入 - 公司2023年上半年收入约为40.20亿元，较去年同期增长约13.3%[1] - 2023年上半年客户合约收入为3,918,519千元，租赁收入为101,642千元，总收入为4,020,161千元[6] - 2023年上半年客户合约总收入39.19亿元，2022年同期为34.50亿元[17][18] - 2023年上半年物业开发收入27.20亿元，2022年同期为24.46亿元[17][18] - 2023年上半年物业经营服务收入11.74亿元，2022年同期为9.72亿元[17][18] - 2023年上半年酒店经营收入2409.1万元，2022年同期为2361.2万元[17][18] - 2023年上半年集团收入总额40.20亿元，2022年同期为35.48亿元[20] - 集团收入约40.20亿元，较2022年同期约35.48亿元增加13.3%，公司拥有人应占亏损约27.08亿元，2022年同期约33.43亿元[57] - 截至2023年6月30日止六个月，物业开发收入约27.20亿元，较2022年同期约24.46亿元增加11.2%，因交付物业平均售价上升[58] - 物业投资收入于截至2023年6月30日止六个月约1.02亿元，较2022年同期约0.97亿元上升4.3%，因出租率回暖[60] - 物业经营服务收入由2022年同期约9.72亿元增加20.7%至截至2023年6月30日止六个月约11.74亿元，因工程服务增加[61] - 酒店运营及相关服务收入于截至2023年6月30日止六个月约0.24亿元，与2022年同期持平[62] 财务数据 - 亏损 - 归属公司拥有人的亏损约为27.08亿元，较去年同期减少亏损约6.35亿元（约19.0%）[2] - 2023年上半年每股亏损 - 基本和摊薄均为 - 46.91分[7] - 截至2023年6月30日止年度，集团产生净亏损28.0531亿元[10] - 2023年上半年分部业绩总额亏损2.04亿元，2022年同期亏损4.29亿元[19][20] - 2023年上半年除税前亏损26.75亿元，2022年同期亏损32.01亿元[20] - 2023年上半年公司亏损27.08135亿元，2022年同期亏损33.4283亿元[24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约27.08亿元，2022年同期为33.43亿元[68] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年6月30日，集团在建及待建项目土地储备建筑面积约为8,838,354平方米[3] - 2023年6月30日非流动资产为1,037,756千元，流动资产为23,469,451千元[8] - 2023年6月30日流动负债为82,387,180千元，流动负债净值为 - 13,557,292千元[9] - 2023年6月30日非流动负债为8,150,577千元，资产净值为1,761,582千元[9] - 2023年6月30日，集团的流动负债净额为135.57292亿元，资产净值为17.61582亿元[10] - 2023年6月30日，集团的流动负债为823.8718亿元[10] - 2023年6月30日，集团未按预定还款日期偿还约30.942446亿元的计息负债，本金总额约43.973205亿元的计息负债已违约或交叉违约[10] - 2023年6月30日集团资产总计922.99亿元，2022年12月31日为950.31亿元[21] - 2023年6月30日应收账款为25.56444亿元，2022年12月31日为25.43033亿元[25] - 2023年6月30日应付账款为30.87386亿元，2022年12月31日为43.55066亿元[25] - 截至2023年6月30日，集团净亏损28.0531亿元，流动负债净额为135.57292亿元[26] - 2023年6月30日，集团未按预定还款日期偿还约30.942446亿元计息负债，本金总额约43.973205亿元的计息负债已出现违约或交叉违约[27] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金总额约23.29亿元，较2022年12月31日的26.84亿元下降13.2%[69] - 2023年6月30日，集团净负债比率为3393.9%，较2022年12月31日的1228.9%上升2165个百分点[70] - 2023年6月30日，集团借款、优先票据及债券以及已发行资产抵押证券分别约为198.42亿元、420.18亿元及2.55亿元[71] 财务数据 - 费用与税项 - 集团期内销售及分销费用以及行政费用约为4.85亿元，较去年同期减少约17.3%[4] - 2023年上半年中国即期税项1.45亿元，2022年同期为2.55亿元[21] - 2023年上半年递延税项计入损益为 - 1421万元，2022年同期为 - 1.19亿元[21] - 2023年上半年待售物业减值亏损拨备为1.80092亿元，2022年同期为2.48557亿元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及分销费用约1.03亿元，较2022年同期的1.06亿元下降2.3%[64] - 截至2023年6月30日止六个月，行政费用约3.81亿元，较2022年同期的4.80亿元下降20.6%[65] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本约11.49亿元，较2022年同期的11.37亿元上升1.1%[66] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支约1.31亿元，较2022年同期的1.35亿元下降3.4%[67] 股息分配 - 董事会不建议就2023年上半年派发中期股息[5] - 公司董事不建议派付2023年上半年中期股息，2022年同期也未派付[24] 经营策略与措施 - 公司已委任华利安诺基（中国）有限公司为境外债务重组的财务顾问，正与现有贷款人商讨借款续期，并寻求新融资来源或加快资产出售[11] - 集团将加快在建及已落成物业的预售及销售步伐，加快收回销售款项及应收账款[12] - 集团将寻求出售若干项目开发公司股权以产生额外现金流入[12] - 集团已采取措施控制行政成本及避免不必要的资本开支[12] - 公司董事采取措施改善集团流动性及财务状况，包括境外债务重组、执行业务策略计划等[28] - 公司将积极沟通政府及债权人，用新增营收利润偿还债务[54] - 公司合理规划资本结构，注重风险控制，优化负债结构，降低融资成本[55] - 公司以务实管理模式贴近项目一线，发挥管理优势，抓住机遇全面发力[56] - 彩生活推进智慧社区建设，建立数据化“云”系统，升级服务平台，提升服务效率[49] 销售业绩 - 2023年1 - 6月，集团实现合同销售金额约16.12亿元，合同销售面积25.2646万平方米[31] - 2023年上半年集团明确五个经营导向，在交付、销售、资金方面取得良好成果[32] - 2023年1-6月公司合同销售金额16.12亿元，销售面积252,646平方米，住宅销售金额占比94.2%，面积占比80.0%[33] - 2023年1-6月粤港澳大湾区合同销售金额5.43亿元，面积18,545平方米，分别占比33.7%和7.3%[34][35] - 2023年1-6月成渝都市圈合同销售金额4.06亿元，面积147,469平方米，分别占比25.2%和58.4%[34][37] - 2023年1-6月华中都市圈合同销售金额1.05亿元，面积38,922平方米，分别占比6.5%和15.4%[34][39] - 2023年1-6月长三角都市圈合同销售金额1.13亿元，面积7,024平方米，分别占比7.0%和2.8%[34][41] - 2023年1-6月环渤海都市圈合同销售金额4.45亿元，面积40,686平方米，分别占比27.6%和16.1%[34][43] 项目建设情况 - 报告期内公司11个项目分期竣工，建筑面积约1,326,638平方米[44] - 2023年6月30日公司在建项目22个，总建筑面积2,682,535平方米[45] - 2023年6月30日公司待建项目15个，总建筑面积6,155,819平方米[46] - 2023年6月30日公司在建及待建项目土地储备建筑面积约8,838,354平方米[47] 财务准则应用 - 集团于本中期期间首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[16] 经营不确定性 - 鉴于内地物业市场波动及获得债权人支援的不确定性，集团实施计划及措施存在重大不确定性[13] 债务重组与清盘呈请 - 公司正与顾问合作制定境外债务重组计划，并与境外债权人特别小组持续对话[81] - 公司于2023年1月13日与特别小组签订重组支持协议，预计通过一项或多项债务重组安排计划实施重组[82] - 花样年中国已在上海证券交易所发行5只公司债券，自2021年11月起，公司就本金及相关利息合计约70亿元作出经修订还款安排，到期日延长至2023 - 2028年[83] - 2021年11月24日花样年投资被申请清盘呈请，涉及据称未偿还本金149百万美元贷款融资，该呈请于2023年7月18日被撤回；2022年5月26日一项针对公司约149百万美元未偿还贷款融资的开曼群岛清盘呈请于2023年7月20日在双方达成协议下被撤回[84] 合规与审核 - 截至2023年6月30日止六个月，公司未能遵守上市规则第3.10(1)、3.10A、3.21及3.27A条，公告日期已重新遵守相关规则[85] - 公司全体董事确认于截至2023年6月30日止六个月已遵守标准守则[86] - 公司截至2023年6月30日止六个月的中期业绩已获审核委员会及外部核数师审阅[87] 数据更正 - 2022年年度业绩公告中，截至2022年12月31日止年度的“储备”金额应为人民币557,192,000元，而非577,192,000元[89] - 2023年9月8日举行之股东特别大会适用之代表委任表格中，“股东周年大会”应更正为“股东特别大会”[90] - 已寄发及已收到的股东特别大会代表委任表格对2023年9月8日举行之股东特别大会仍有效[91]

公司财务状况 - 2022年公司资产总额为950.31亿元，毛利为17.27亿元，本公司拥有人应占亏损60.71亿元，收入为97.54亿元，负债总额为904.55亿元[4] - 2022年公司收入约97.54亿元，较去年下降38.07%；净亏损约59.8亿元，较去年减少44.83%[8] - 2022年公司收入97.54亿元，较2021年157.50亿元减少38.1%，公司拥有人应占亏损从2021年104.66亿元减至2022年60.71亿元[37] - 2022年物业开发收入约73.62亿元，较2021年的112.60亿元减少34.6%，因竣工交付物业面积减少[38] - 2022年物业投资收入约1.93亿元，较2021年的2.88亿元减少33.0%，因租赁市场下行租金下降[39][40] - 2022年物业经营服务收入约20.62亿元，较2021年的38.40亿元减少46.3%，因出售主要附属公司[41] - 2022年销售及分销费用约2.19亿元，较2021年的4.66亿元下降53.0%，因预售阶段物业项目广告宣传费减少[40] - 2022年行政费用约9.21亿元，较2021年的17.64亿元减少47.8%，因员工成本减少[41] - 2022年酒店经营收入约1.18亿元，较2021年的1.14亿元增加3.0%，经营保持稳定[41] - 2022年融资成本约22.41亿元，较2021年的28.70亿元减少21.9%，因有息负债减少[41] - 2022年公司拥有人应占亏损约60.71亿元，2021年约104.66亿元[42] - 2022年12月31日银行结余及现金总额约26.84亿元，较2021年的52.06亿元下降48.4%，因房地产行业流动资金环境收紧[43] - 2022年12月31日净负债比率为1228.9%，较2021年12月31日的493.2%上升735.7个百分点，因两年亏损致总权益大幅减少[44][45] - 2022年12月31日，集团借款、优先票据及债券以及已发行资产抵押证券分别约为197.01亿元、389.58亿元、2.55亿元，2021年12月31日分别约为244.87亿元、330.07亿元、2.55亿元[46] - 2022年12月31日，借款中约140.92亿元将在一年内偿还，约56.09亿元将在一年后偿还，2021年12月31日分别约为134.42亿元、110.45亿元；优先票据及债券中约389.58亿元将在一年内偿还，2021年12月31日约为330.07亿元[46] - 2022年12月31日，集团就合营企业及联营公司借贷提供担保应分摊款额约为104.15亿元，2021年约为116.13亿元；对联营公司供应商提供担保约为1.6亿元，2021年约为1.6亿元[48] - 2022年12月31日，撇除酬金制小区员工，集团约有26,252名雇员，2021年12月31日约为32,903名[49] - 截至2022年12月31日止年度员工总成本约15.78亿元，2021年约为26.44亿元[49] - 董事会不建议就截至2022年12月31日止年度派發末期股息[51] - 截至2022年12月31日，公司无可供分派储备，董事会不建议派付股息[67] - 2022年高级管理层成员（董事除外）中，零至100万港元薪酬有7人，100.0001万至200万港元薪酬有7人，200万港元以上薪酬有1人[71] - 截至2022年12月31日，曾宝宝小姐于公司普通股权益为33.140905亿股，权益概约百分比为57.41%[72] - 截至2022年12月31日，公司已发行股份数目为57.72597864亿股[73] - 截至2022年12月31日，曾宝宝小姐持有2023年到期本金额300万美元优先票据，权益概约百分比为0.94%；持有2024年到期本金额400万美元优先票据，权益概约百分比为1.6%[74] - 截至2022年12月31日，郭少牧先生持有2022年到期本金额20万美元优先票据，权益概约百分比为0.067%[74] - 2022年公司产生净亏损人民币59.81亿元，2021年为108.40亿元[168][174] - 2022年公司总收入为97.54亿元，2021年为157.50亿元[174] - 2022年公司销售及服务成本为80.27亿元，2021年为134.13亿元[174] - 2022年公司毛利为1.73亿元，2021年为2.34亿元[174] - 截至2022年12月31日，公司流动负债净额为人民币134.78亿元[168] - 截至2022年12月31日，公司未按预定还款日期偿还数额约为人民币221.65亿元的若干计息负债[168] - 截至2022年12月31日，本金总额约为人民币434.60亿元的计息负债已违约或交叉违约[168] - 公司董事采取措施改善流动资金及财务状况，持续经营假设有效性受多重不确定因素影响[168] - 2022年基本每股亏损为人民币1.05元，2021年为人民币1.81元[174] - 2022年摊薄每股亏损为人民币1.05元，2021年为人民币1.81元[174] - 2022年非流动资产为1104986千元人民币，2021年为1235411千元人民币[175] - 2022年流动资产为44135133千元人民币，2021年为52010570千元人民币[175] - 2022年流动负债为6838236千元人民币，2021年为8183727千元人民币[176] - 2022年流动负债净值为-13478444千元人民币，2021年为-3416011千元人民币[176] - 2022年非流动负债为5838525千元人民币，2021年为11803531千元人民币[176] - 2022年资产净值为4575528千元人民币，2021年为10653461千元人民币[176] - 2022年本公司拥有人应占权益为3519549千元人民币，2021年为4317982千元人民币[176] - 2022年年内亏损6071227千元人民币[177] - 2022年年内其他全面开支为6071363千元人民币[177] - 2022年年内全面开支总额为5980797千元人民币[177] - 2021年1月1日公司拥有人应占权益总计243.24亿元，2021年12月31日降至106.53亿元[178] - 2021年年内亏损10.47亿元，全面开支总额10.85亿元[178] - 2022年集团自非控股股东收购附属公司额外权益总代价2.88亿元，2021年为47.22亿元[185] - 2022年公司除税前亏损55.36亿元，2021年为114.16亿元[187] - 2022年投资物业公允价值变动调整额为3.26亿元，2021年为17.66亿元[187] - 2022年无形资产摊销额为9551万元，2021年为1.19亿元[187] - 2022年物业、厂房及设备折旧额为1.20亿元，2021年为2.16亿元[187] - 2022年经营活动所用现金净额为负1.29亿元，2021年为负1.53亿元[187] - 2022年已付所得税3.00亿元，2021年为3.50亿元[187] - 2022年已付利息7.77亿元，2021年为9.81亿元[187] - 2022年投资活动所用现金净额为负，2021年为负2843862千元，2022年为负2099381千元[188] - 2022年融资活动所用现金净额为117212千元，2021年为负23869113千元[189] - 2022年现金及现金等价物增加净额为973148千元，2021年为24923383千元[189] - 2022年存置受限制╱已抵押银行存款为4812290千元，2021年为2641232千元[188] - 2022年已提取受限制╱已抵押银行存款为负32242千元，2021年为负366184千元[188] 公司项目荣誉 - 公司旗下花样年霍克尼的好时光获《2021年重庆高品质生活新建小区（中心城区）》榜单TOP10等多项荣誉[5] - 公司旗下花样年麓湖国际获2020 - 2021年度桂林地产行业“保交楼”优秀楼盘等多项大奖[6] 公司发展策略 - 公司将持续积极沟通政府及债权人，通过协助开展老旧社区改造业务，用新增营收利润偿还债务[8] - 公司会努力将房子及时交付给全国各地业主[8] - 公司需注重风险管理，提高韧性以应对行业不确定性[11][14] - 公司要适应市场供求变化，调整策略，推进城改和老旧小区改造新业务[11][15] - 公司需合理规划资本结构，注重资产负债管理，保持稳健财务状况[14][15] - 2023年下半年国务院推出利好政策，公司积极响应调整策略，推进新业务拓展[16] - 公司认为政策为市场和房企发展提供支持，将推进债务化解，探索新业务市场[17][18] - 公司致力于成为生活空间及体验引领者，为客户提供独特生活空间及体验[18] 房地产市场情况 - 2022年商品房销售面积135,837万平方米，比上年下降24.3%，销售额133,308亿元，下降26.7%，全国房地产开发投资132,895亿元，同比下降10.0%[10] 公司销售情况 - 2022年公司累计实现合同销售金额约28.75亿元，合同销售面积350,932平方米[19] - 2022年住宅合同销售金额约26.17亿元，面积329,309平方米，分别占比91.0%和93.8%；城市综合体合同销售金额约2.58亿元，面积21,623平方米，分别占比9.0%和6.2%[19][20] - 报告期内公司合同销售贡献主要来自20个城市和约55个项目，深耕五大都市圈[21] - 2022年公司房地产合同销售总金额28.75亿元，总销售面积346,813平方米[22] - 2022年粤港澳大湾区合同销售金额3.19亿元，面积16,538平方米，分别占比11.1%和4.8%[22][24] - 2022年成渝都市圈合同销售金额9.94亿元，面积165,214平方米，分别占比34.5%和48.3%[22][27] - 2022年华中都市圈合同销售金额1.97亿元，面积33,323平方米，分别占比6.9%和9.5%[22][30] - 2022年长三角都市圈合同销售金额8.77亿元，面积53,837平方米，分别占比30.5%和15.3%[22][31] - 2022年环渤海都市圈合同销售金额4.88亿元，面积77,901平方米，分别占比17.0%和22.2%[22][32] 公司项目建设情况 - 报告期内公司13个项目分期竣工，建筑面积约1,466,972平方米[33] - 2022年12月31日，公司26个在建项目，总面积4,184,828平方米[34] - 2022年12月31日，公司15个待建项目，总面积6,155,819平方米[35] 公司人员情况 - 陈新禹为公司执行董事及首席财务官，负责资本运作规划管理等事务，有近30年投资等领域经验[55] - 苏波宇为公司非执行董事，任职于TCL科技产业园有限公司等，TCL科技为公司主要股东[55] - Timothy David GILDNER为公司执行董事及集团副总裁，负责管理集团资产管理部门[56] - 郭少牧为公司独立非执行董事，是薪酬委员会主席等，有逾13年香港投资银行经验[57] - 郭志成于2021年11月12日获委任为公司独立非执行董事等，为国信会计师事务所有限公司主席[57] - 郭志成现为卓悦控股等多家上市公司独立非执行董事[57] - 陈新禹曾在碧桂园集团、中海亲颐养老服务有限公司等任职[55] - 苏波宇曾在万通新创工业资源投资有限公司、仲量联行等任职[56] - Timothy David GILDNER曾在高德投资顾问有限公司等任职[56] - 郭少牧曾在Salomon Smith Barne、汇丰投资银行等任职[57] - 朱晋东42岁，2004年7月加入花样年集团，现任助理总裁，负责基金会及对外公共事务，有19年房地产行业经验[60] - 肖杰39岁，2021年加入集团，现任副总裁负责融资活动，有16年物业发展及银行信托经验[60][61] - 沈爱民45岁，2020年加入集团，现任助理总裁负责营运及深圳项目开发管理，有22年物业开发及建筑管理经验[6