公司治理 - 2025年召开6次股东会、13次董事会[3] - 独立董事出席13次董事会、6次股东会[4] 审计相关 - 2025年续聘众华、聘请天健为审计机构[12] - 2025年一季度听取24年度审计汇报，12月研究25年度预审情况[9] 人事变动 - 2025年推荐谢平、梁翠军为非独立董事候选人[13] - 2025年聘任梁翠军、言俊为高级管理人员[13] 公司策略 - 2025年制定经理层薪酬及考核方案[14] - 2025年筹划重大资产重组，购买深圳易信科技股份[15]

独立董事评估 - 公司对独立董事许长龙等4人独立性进行评估[1] - 独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 时间信息 - 董事会出具意见时间为2026年3月12日[2]

公司治理 - 2025年第九届董事会审计委员会独立董事占比达2/3[1] - 2025年董事会审计委员会召开9次会议，审议事项均获通过[2] 财务审计 - 2025年审计委员会审阅定期财务报告，认为报告合规[7] - 2025年续聘众华会计师事务所，认为其胜任工作[8] 重大事项 - 2025年筹划重大资产重组，认为交易合规方案可行[13] 未来展望 - 2026年审计委员会将压实监督责任，推动健全内控体系[15]

担保情况 - 2026年预计向控股子（孙）公司担保不超9902.4万元[2][3] - 向子公司担保余额12900万元，占净资产34.38%[13] - 无逾期对外担保情况[2][13] 子公司财务 - 湖南华升金爽2025年净利润 - 601万元[6] - 湖南华升纺织2025年净利润 - 1351万元[7] - 湖南华升株洲雪松2025年净利润 - 1281万元[8][9]

往来资金 - 湖南省国锦湘安实业有限公司2025年期初往来资金余额45.60万元[9] - 湖南华升集团有限公司2025年度往来累计发生金额35.00万元[9] - 湖南湘江研究院有限责任公司2025年期初往来资金余额2.50万元[9] 应收款项 - 上市公司应收账款总计30,593.94，其他应收款总计719.43，期末余额总计32,092.06[10] - 湖南华升洞庭麻业有限公司其他应收款为20,438.96，期末余额为21,503.73[10] - 湖南华升株洲雪松有限公司其他应收款为7,014.37，期末余额为7,217.32[10] 其他金额 - 众华会计师事务所涉及金额3000万元[11]

湖南华升股份有限公司 2025 年度会计师事务所履职情况评估报告 湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）聘任众华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"众华"）作为公司 2025 年度财务报表及内 部控制的审计机构。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等 相关规定和要求，公司对众华在 2025 年度审计工作中的履职情况进行了 全面评估。经综合评估，公司认为众华在资质条件、执业记录、审计过 程等方面均表现合法合规，能够保持独立性，勤勉尽责地履行审计职责， 公允地表达审计意见。具体评估情况如下： 一、资质条件 众华会计师事务所（特殊普通合伙）的前身是 1985 年成立的上海社 科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合 伙企业，注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630号 5幢 1088 室，首席 合伙人为陆士敏先生。截至 2024 年末，众华共有合伙人 68 人，注册会 计师共 359 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 180 人。2024 年，众华经审计的业务收入总额为人民币 ...

审计安排 - 2025年10月审计委员会审议通过续聘众华会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 2025年12月会同多部门与众华就审计工作达成共识并确认计划[3] 审计进展 - 2026年3月听取众华2025年度审计工作完成情况汇报并提建议[4] - 2026年3月审阅报告初稿并同意提交董事会审议[5] 对审计机构评价 - 审计委员会认为众华有资质、能力，工作严谨，流程规范[6]

内部控制现状 - 2025 年 12 月 31 日不存在重大内控缺陷[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷，有 1 个一般缺陷[17] - 未发现非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[20] 内控范围与标准 - 纳入评价范围 8 家单位，资产和营收占比均 100%[8][9] - 明确财与非财报告内控缺陷分类标准[15][16] 整改与优化 - 针对一般缺陷计划将受托加工管理纳入 ERP 系统[18] - 2026 年以“三核心”优化内控体系[21]

新策略 - 制定“提质增效重回报”行动方案[1] - 聚焦麻类特色产品制造核心主业，深化全产业链协同效能[1] 新技术研发 - 推进全产业链智能化转型，引进智能生产设备降本增效[2] - 集中突破麻纤维改性等核心技术，打造新产品体系[3] - 强化产学研协同创新，加速研发成果转化[3] 公司治理 - 完善公司法人治理体系和内部控制管理制度[4] - 建立“关键少数”薪酬考核评价体系，压实其责任[5][6] 股东回报 - 完善分红决策机制，制定合理利润分配方案提升股东回报[7] 投资者关系 - 深化投资者关系管理，常态化开展沟通交流会[9]

股东会信息 - 2025年年度股东会召开日期为2026年4月3日[2] - 现场会议召开时间为2026年4月3日14点，地点在湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段420号华升大厦10楼[2] 投票信息 - 网络投票起止时间为2026年4月3日，交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[3] 登记信息 - 股权登记日为2026年3月26日[8] - 会议登记时间为2026年3月31日上午9:00 - 11:00，下午3:00 - 5:00[8] - 会议登记地点为湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦10楼[8] 联系方式 - 联系电话为0731 - 85237818[10] - 传真为0731 - 85237888[10] - 邮政编码为410015[10] 议案信息 - 议案已在2026年3月14日于上海证券交易所网站及指定媒体披露[4]