业绩总结 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[2] - 2024年度财务审计费200万元，内控审计费30万元，与2023年一致[6] 其他 - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿超2亿元[3] - 近三年事务所受处罚多次，67名从业人员受罚人次多[4] - 项目等人员近三年签署或复核多家上市公司审计报告[4][5] - 2025年4月董事会同意续聘议案[7][8]

天健会计师事务所情况 - 截至2024年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] - 2023年证券业务客户707家，同行业上市公司审计客户544家[1] 公司决策 - 2024年4、6月会议决定续聘天健为2024年度财务及内控审计机构[2] 审计工作 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计并出具专项报告[3] 审计委员会工作 - 2024年1、4月会议分别通过2023年度审计计划、2023年年度报告等议案[4] 审计评价 - 审计委员会认为天健2024年年报审计表现良好，报告客观完整[6]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未担任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 日期信息 - 专项意见日期为2025年4月24日[2]

审计机构信息 - 2024年公司聘请天健会计师事务所为年报审计机构[1] 天健人员与业务数据 - 2024年末天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年天健业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年天健上市公司审计客户707家，收费7.20亿元，同行业客户544家[1] 项目人员情况 - 项目合伙人张颖等近三年签署或复核多家上市公司审计报告[2] - 项目相关人员近三年无不良执业记录[2] 独立性与风险保障 - 天健及相关人员不存在影响独立性情形[3] - 天健累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[10] 审计工作情况 - 2024年审计就重大事项咨询无意见分歧[4] - 天健针对公司制定合理可操作审计方案[6]

董责险购买计划 - 公司拟为全体董监高买董责险[2] - 累计赔偿限额不超5000万元/年[3] - 保费预算不超20万元/年[3] 流程安排 - 董事会提请股东大会授权经营层办理[3] - 事项将提交2024年年度股东大会审议[3]

董事会换届 - 2024年6月18日公司进行董事会换届选举[2] 审计委员会会议 - 2024年度审计委员会召开4次委员会议和1次与审计机构见面会[3] - 各次会议分别审议通过年度审计计划、年报、半年报、三季报等议案[3][4] 审计工作督导 - 审计委员会确认2023年财报公允反映财务状况等[5] - 2024年督促年审注册会计师开展工作并沟通重点事项[5][6] 审计机构续聘 - 审计委员会同意续聘天健事务所为2024年度报告审计机构[7]

业绩审计 - 审计浙江医药公司2024年度财务报表并出具审计报告[4] - 审计2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[4] 关联往来 - 2024年度所有关联方往来累计发生金额39045.00万元，利息2366.45万元[11] - 2024年期末所有关联方占用资金余额351156.45万元[11] 公司往来 - 东来益生物技术等多家公司2024年度有往来金额及利息[11]

财务表现 - 2025年第一季度营收22.55亿元人民币 同比增长0.28% [1] - 2025年第一季度净利润4.09亿元人民币 同比增长273.08% [1]

文章核心观点 公司基于对未来发展的信心和对自身价值的认可，拟以集中竞价交易方式回购股份用于员工持股计划或股权激励，以增强投资者信心、完善激励机制，同时对回购方案的审议、内容、风险等方面进行了说明 [3][5] 分组1：回购方案的审议及实施程序 - 2025年4月9日公司收到董事长李男行提议回购股份的函，4月10日披露提示性公告 [4] - 2025年4月14日公司召开董事会会议，审议通过回购股份方案，无需提交股东大会审议 [4] 分组2：回购方案的主要内容 回购目的 - 增强投资者信心，推进股价与内在价值匹配，完善长效激励机制，调动管理团队及核心骨干积极性 [5] 拟回购股份的种类 - 已发行的人民币普通股（A股）股票 [6] 拟回购股份的方式 - 通过上海证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式进行 [7] 实施期限 - 2025年4月15日至2026年4月14日，满足特定条件可提前届满，特定期间不得回购，停牌后顺延实施 [8][9][10] 拟回购股份的用途、数量、占比、资金总额 - 用途为员工持股计划或股权激励，资金总额不低于1亿元且不超过2亿元 [3][11] - 按金额下限和上限测算，回购数量分别约为4800769股和9601536股，占总股本比例分别约为0.50%和1.00% [11] - 除权除息事项发生时，将相应调整回购股份数量 [11] 回购价格 - 不超过20.83元/股，除权除息事项发生时，将相应调整价格上限 [12] 资金总额及资金来源 - 资金总额不低于1亿元且不超过2亿元，来源为自有资金或自筹资金，已获银行贷款承诺 [13] 预计回购后股权结构变动情况 - 假设按金额下限和上限回购，若股份全部用于员工持股计划或股权激励并锁定，将有相应股权结构变动 [14] 对公司各方面的影响 - 对日常经营影响较小，对偿债能力无重大影响，有利于公司长期发展，不影响上市地位 [15] 相关人员情况说明 - 2024年10 - 12月公司控股股东股权结构变更，实际控制人变更为李男行 [16] - 董监高、控股股东等在董事会决议前6个月内无买卖股份情况，与回购方案无利益冲突，无内幕交易及操纵市场行为，回购期间暂无增减持计划 [17] - 持股5%以上股东国投高科减持计划未实施完毕，将按原计划减持，不排除未来3、6个月继续减持 [17] 提议人情况 - 提议人为董事长李男行，提议前6个月内无买卖股份情况，无内幕交易及操纵市场行为，回购期间无增减持计划 [19] 回购股份注销或转让安排 - 回购股份用于员工持股计划或股权激励，36个月内未使用完毕将注销，政策调整按新政策执行 [19] 防范侵害债权人利益安排 - 回购股份不影响经营和偿债能力，注销股份将履行法定程序保障债权人权益 [20] 具体授权 - 董事会授权董事长或其授权人士全权办理回购相关事宜，授权自董事会审议通过起至事项办理完毕止 [20][21] 分组3：回购方案的不确定性风险 - 股票价格超出上限，回购方案可能无法实施或部分实施 [22] - 公司发生重大事项或情况变化，回购方案可能无法顺利实施或变更、终止 [22] - 员工持股计划或股权激励未通过或激励对象放弃认购，已回购股份可能无法全部授出或被注销 [22] - 监管部门颁布新规，回购方案可能需调整 [22] 分组4：其他事项说明 回购专用证券帐户开立情况 - 已在中国证券登记结算有限责任公司开立，持有人为浙江医药股份有限公司回购专用证券账户，账号为B887253629 [23][24] 后续信息披露安排 - 公司将在回购期限内择机实施回购，并及时履行信息披露义务 [24]

减持情况 - 国投高科减持期间为2025年4月11日至7月10日，计划未实施完毕，不排除未来3个月、6个月减持[2][24] - 除国投高科外，公司其他相关人员未来3个月、6个月无减持计划[3] 回购方案 - 回购资金总额不低于1亿元且不超过2亿元，资金来源为自有或自筹，专项贷款不超1.8亿元[2][7][16][17][19] - 回购价格不超过20.83元/股，不高于董事会通过回购决议前30个交易日公司股票交易均价的150%[2][7][17] - 回购期限为2025年4月15日 - 2026年4月14日[7][13] - 按回购价格上限测算，回购数量为4,800,769股 - 9,601,536股，占公司总股本的0.50% - 1.00%[7][16][17] - 回购股份用于员工持股计划或股权激励，若36个月内未使用完毕将注销[10][17][26] - 回购股份方式为集中竞价交易方式[2][7][12] 时间节点 - 2025年4月9日公司收到董事长回购提议，4月14日董事会审议通过回购方案[5][6] - 2024年12月20日，公司控股股东股权结构变更完成工商登记，实际控制人由李春波变为李男行，李男行间接控制公司21.65%股份[22] 风险提示 - 若股票价格超上限、公司情况变化等，回购方案存在无法实施等风险[4] - 回购方案存在价格超出上限、公司情况变化、股份无法授出、监管规定调整等风险[31][32] 其他信息 - 按回购下限1亿元和上限2亿元、回购价上限20.83元/股测算，有限售条件流通股份比例将从0.0004%变为0.50%和1.00%，无限售条件流通股份比例将从99.9996%变为95.50%和99.00%[20] - 截至2024年9月30日，公司总资产134.30亿元，归属股东净资产103.41亿元，流动资产61.47亿元，按回购上限2亿元测算，分别占比1.49%、1.93%、3.25%[21] - 截至2024年9月30日，公司资产负债率为21.00%[22] - 本次股份回购提议人为李男行，其提议前6个月内无买卖公司股份情况，回购期间无增减持计划[25] - 董事会授权董事长或其授权人士办理回购相关事宜，授权自审议通过至事项办理完毕[29][30] - 公司已开立股份回购专用证券账户，持有人名称为浙江医药股份有限公司回购专用证券账户，号码为B887253629[33] - 公司将在回购期限内择机实施回购，并根据回购进展及时履行信息披露义务[33] - 公告日期为2025年4月19日[35]