公司治理 - 报告期内召开5次董事会、1次股东大会，独立董事均按时出席[3] - 独立董事亲自出席董事会5次，通讯参加3次，出席股东大会1次[3] 财务相关 - 2024年度未发生关联交易[8] - 继续聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构[10] 人事与激励 - 13名激励对象离职，回购注销333.725万股限制性股票[13] - 独立董事2025年继续履职提供建设性意见[14]

会议情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会，独立董事均出席并赞成[5] - 2024年召开2次董事会提名委员会会议，独立董事均出席并赞成[6] 财务相关 - 2024年度未发生关联交易[11] - 独立董事认为2024年财务信息真实准确无违规[12] - 2024年继续聘请天健会计师事务所为审计机构[13] 人事相关 - 独立董事认为新一届董事等提名人选任职资格符合条件[14] - 2024年聘任高级管理人员程序合法，候选人资格符合规定[15] - 认为2023年董事及高管薪酬符合规定[16] 股权相关 - 因激励对象问题回购注销333.725万股限制性股票[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提建设性意见[18]

天健会计师事务所情况 - 截至2024年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] - 2023年证券业务客户707家，同行业上市公司审计客户544家[1] 公司决策 - 2024年4、6月会议决定续聘天健为2024年度财务及内控审计机构[2] 审计工作 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计并出具专项报告[3] 审计委员会工作 - 2024年1、4月会议分别通过2023年度审计计划、2023年年度报告等议案[4] 审计评价 - 审计委员会认为天健2024年年报审计表现良好，报告客观完整[6]

董责险购买计划 - 公司拟为全体董监高买董责险[2] - 累计赔偿限额不超5000万元/年[3] - 保费预算不超20万元/年[3] 流程安排 - 董事会提请股东大会授权经营层办理[3] - 事项将提交2024年年度股东大会审议[3]

审计机构信息 - 2024年公司聘请天健会计师事务所为年报审计机构[1] 天健人员与业务数据 - 2024年末天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年天健业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年天健上市公司审计客户707家，收费7.20亿元，同行业客户544家[1] 项目人员情况 - 项目合伙人张颖等近三年签署或复核多家上市公司审计报告[2] - 项目相关人员近三年无不良执业记录[2] 独立性与风险保障 - 天健及相关人员不存在影响独立性情形[3] - 天健累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[10] 审计工作情况 - 2024年审计就重大事项咨询无意见分歧[4] - 天健针对公司制定合理可操作审计方案[6]

业绩总结 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[2] - 2024年度财务审计费200万元，内控审计费30万元，与2023年一致[6] 其他 - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿超2亿元[3] - 近三年事务所受处罚多次，67名从业人员受罚人次多[4] - 项目等人员近三年签署或复核多家上市公司审计报告[4][5] - 2025年4月董事会同意续聘议案[7][8]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比92.75%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比84.56%[8] 内部控制标准 - 利润表潜在错报金额重大缺陷定量标准[15] - 利润表潜在错报金额一般缺陷定量标准[15] - 资产负债表潜在错报金额重大缺陷定量标准[15] - 资产负债表潜在错报金额一般缺陷定量标准[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失定量标准[18] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失定量标准[18] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失定量标准[18] 内部控制情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][21][22] - 自评价基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[6] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] - 内控审计报告与公司披露非财务报告内控重大缺陷一致[7] 未来展望 - 2024年关注规范化管理，建立完善风险管理体系[24] - 2025年继续开展专项审计，推动内控“提质增效”[24]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未担任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 日期信息 - 专项意见日期为2025年4月24日[2]

董事会换届 - 2024年6月18日公司进行董事会换届选举[2] 审计委员会会议 - 2024年度审计委员会召开4次委员会议和1次与审计机构见面会[3] - 各次会议分别审议通过年度审计计划、年报、半年报、三季报等议案[3][4] 审计工作督导 - 审计委员会确认2023年财报公允反映财务状况等[5] - 2024年督促年审注册会计师开展工作并沟通重点事项[5][6] 审计机构续聘 - 审计委员会同意续聘天健事务所为2024年度报告审计机构[7]

业绩审计 - 审计浙江医药公司2024年度财务报表并出具审计报告[4] - 审计2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[4] 关联往来 - 2024年度所有关联方往来累计发生金额39045.00万元，利息2366.45万元[11] - 2024年期末所有关联方占用资金余额351156.45万元[11] 公司往来 - 东来益生物技术等多家公司2024年度有往来金额及利息[11]