审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名委员组成，独立董事占半数以上[1] 会议召开情况 - 2024年审计委员会召开7次会议[2] 会议审议事项 - 2024年1月15日同意2023年度审计安排并提交初稿审计[3] - 2024年3月21日审议通过多项2023年度报告及议案[4] - 2024年4月18日审议通过《公司2024年第一季度报告》等议案[5] - 2024年8月17日审议通过12项向特定对象发行A股股票议案[6] - 2024年7月8日听取半年度数据介绍，同意业绩预增议案[7] - 2024年8月8日审议通过《公司2024年半年度报告及报告摘要》等议案[7] - 2024年10月21日审议通过《公司2024年第三季度报告》等议案[7] 关联交易审核 - 审核2023年度实际及2024年度预计日常关联交易额度[14] - 2023年度日常关联交易合法，未损害股东利益[14] - 2024年度预计日常关联交易基于经营需要，定价合理[15] 履职展望 - 2024年审计委员会依规履职[16] - 2025年将继续发挥监督职能[16]

关联交易数据 - 2025年预计日常关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值低于5%[3] - 2024年采购产品、商品关联交易实际236.12万元，较预计减少75.08万元[6] - 2024年销售产品、商品关联交易实际4.10万元，较预计减少6.40万元[6] - 2024年提供劳务关联交易实际28.40万元，较预计减少13.60万元[6] - 2024年向关联方承租房屋租金实际744.52万元，较预计减少29.46万元[6] - 2025年预计向关联方购买产品、商品金额307.50万元，占同类业务比0.34%[8] - 2025年预计向关联方销售产品、商品金额17.00万元，占同类业务比0.02%[8] - 2025年预计出租房屋合同租金724.31万元，2024年实际656.15万元[8] 公司财务数据 - 2024年上海开开（集团）有限公司资产负债率52.86%，营业收入181,602.82万元，净利润6,799.51万元[9] - 上海开开实业股份有限公司2024年末资产总额75870.42万元，负债总额60407.02万元，净资产15463.40万元，资产负债率79.62%，年度营业收入61248.18万元，净利润900.64万元[11] - 上海良源特种食品有限公司2024年末资产总额9021.07万元，负债总额5420.56万元，净资产3600.51万元，资产负债率60.09%，年度营业收入10901.24万元，净利润134.79万元[12] - 上海汇丰粮油食品有限公司2024年末资产总额4689.77万元，负债总额3387.70万元，净资产1302.07万元，资产负债率72.24%，年度营业收入13116.42万元，净利润247.39万元[13] - 上海市静安区第六粮油食品商店有限公司2024年末资产总额1527.34万元，负债总额1138.85万元，净资产388.49万元，资产负债率74.56%，年度营业收入5766.10万元，净利润90.51万元[13] - 上海升夏商贸有限公司2024年末资产总额2512.99万元，负债总额618.67万元，净资产1894.32万元，资产负债率24.62%，年度营业收入1500.70万元，净利润978.81万元[14] - 上海开开经营管理有限公司2024年末资产总额1751.74万元，负债总额6677.04万元，净资产 - 4925.30万元，资产负债率381.17%，年度营业收入224.09万元，净利润 - 47.33万元[16] - 上海鸿翔百货有限公司2024年末资产总额2223.10万元，负债总额508.86万元，净资产1714.24万元，资产负债率22.89%，年度营业收入3203.05万元，净利润47.62万元[17] - 上海蓝棠 - 博步皮鞋有限公司2024年末资产总额1513.71万元，负债总额249.13万元，净资产1264.58万元，资产负债率16.46%，年度营业收入2336.56万元，净利润9.21万元[19] - 2024年末上海鸿翔百货有限公司资产总额234.09万元，负债总额77.74万元，净资产156.35万元，资产负债率33.21%，年度营业收入298.39万元，净利润19.95万元[21] - 2024年末上海鸿翔制衣有限公司资产总额77.16万元，负债总额680.45万元，净资产 - 603.29万元，资产负债率881.87%，年度营业收入64.58万元，净利润8.77万元[21] - 2024年末上海龙凤中式服装有限公司资产总额184.59万元，负债总额68.57万元，净资产116.02万元，资产负债率37.15%，年度营业收入316.15万元，净利润18.86万元[23] - 2024年末上海静安制药有限公司资产总额3673.37万元，负债总额3290.74万元，净资产382.63万元，资产负债率89.58%，年度营业收入4184.54万元，净利润21.44万元[24] - 2024年末上海第一西比利亚皮货有限公司资产总额752.99万元，负债总额222.09万元，净资产530.90万元，资产负债率29.49%，年度营业收入601.12万元，净利润80.36万元[25] 公司注册资本 - 上海开开实业注册资本1205.4万元，上海良源2000万元，上海汇丰536.8万元等[11][12][13] 会议决策 - 2025年4月21日独立董事会议、4月28日董事会和监事会会议均以3票同意、0票反对、0票弃权通过相关议案[4][5] 关联交易说明 - 公司及下属子公司与关联方交易为采购商品、销售产品、提供劳务及房屋租赁等业务[27] - 公司及子公司与关联方交易遵循自愿平等、互利互惠、公平公允的市场化原则，价格以市场价格为基础[28] - 开展关联交易利于实现资源优化配置和协同效应，基于公司及子公司正常经营发展需要[29] - 关联交易决策程序规范，未损害公司及全体股东权益，不会对公司独立性构成不利影响[30] - 关联交易与日常经营相关，具有合理性和必要性[30]

理财委托 - 本次委托理财金额合计6000万元，农商银行和建设银行各3000万元[2][6] 授权情况 - 2025年4月28日董事会授权2025年4月至2026年4月利用不超1.8亿元短期闲置资金买低风险理财产品[2][16] 产品收益 - 农商银行产品预计年化收益率1.30％ - 2.05％，预计收益16.03 - 25.27万元[9] - 建设银行产品预计年化收益率1.00％ - 2.70％，预计收益15.12 - 40.83万元[9] - 理财产品预期最高年化收益率为2.7%，最低为1%[14] 产品期限 - 农商银行产品期限150天，建设银行产品期限184天[9] 产品信息 - 农商银行产品挂钩伦敦金，计划发行规模10000万元，最低成立金额1000万元[10] - 农商银行产品认购期为2025年4月28日8:00 - 17:00，成立日为2025年4月30日[10] - 建设银行产品起始日为2025年5月6日，到期日为2025年11月6日[13] - 建设银行产品参考指标为10年期中债国债到期收益率[13] - 两款产品收益类型均为保本浮动收益[9][10][13] 决策情况 - 2025年4月28日公司董事会以9票同意通过购买低风险理财产品议案[16] 投资安排 - 投资冷静期为2025年4月29日9:00至2025年5月6日9:00 [14] - 公司拟投资短期（不超12个月）低风险理财产品[16] 筛选标准 - 公司将严格筛选金融机构资质，优先选国有控股或主板上市大型金融机构[19] 权责分工 - 公司总经理室行使投资决策权，财务总监负责组织实施[19] - 公司审计监察部负责资金使用与保管审计监督[20] - 公司独立董事、审计委员会有权监督检查资金使用情况[20] 会计处理 - 公司委托理财产品计入交易性金融资产，损益计入投资收益或公允价值变动收益[22]

公司业绩情况 保利发展 - 2024年营业收入3116.7亿元，同比降10%，结算毛利率14%，降2个百分点，降幅同比收窄4个百分点，计提减值准备约55亿元，净利润97.4亿元，降45.6%，归母净利润50亿元，降58.6% [1] - 2024年签约面积1796.61万平方米，降24.7%，销售签约3230.29亿元，降23.5%，权益销售金额约2465亿元，降14.5%，38个核心城市销售占比90%，提升2个百分点，市占率7.1%，提升0.3个百分点 [2] - 2024年经营性现金流入63亿元，连续7年为正，年末在手现金1342亿元，已售待回笼资金832亿元，销售回笼3277亿元，签约回笼率超100%，当年销售当年回笼率79.6%，提升1.3个百分点 [3] - 2024年新开工面积1276万平方米，降24%，竣工面积3257万平方米，交付16.5万套，有息负债压降54亿元至3488亿元，资产负债率降2.2个百分点至74.3% [3] - 2025年一季度营业收入542.72亿元，增9.09%，净利润33.68亿元，降15.43%，归母净利润19.51亿元，降12.27%，销售回笼703.81亿元，签约回笼率111.67%，期末货币资金1481.72亿元 [4] 迈瑞医疗 - 2024年营业收入367.26亿元，增5.14%，归母净利润116.68亿元，增0.74%，扣非净利润114.42亿元，增0.07% [5] - 2024年生命信息与支持业务收入135.57亿元，降11.11%，体外诊断业务收入137.65亿元，增10.82%，医学影像业务收入74.98亿元，增6.60% [7] - 2025年一季度营业收入82.37亿元，降12.12%，归母净利润26.29亿元，降16.81% [8] 紫光股份 - 2024年营业收入790.24亿元，增2.22%，ICT基础设施与服务业务收入544.59亿元，增5.73%，占比68.91%，归母净利润15.72亿元，期间费用降7.17%，研发投入51.02亿元 [9] - 2024年控股子公司新华三营业收入550.74亿元，增6.04%，国内政企业务收入442.39亿元，增10.96%，国际业务收入29.16亿元，增32.44%，H3C品牌自主渠道业务收入9.59亿元，增69.35% [10] - 2025年一季度营业收入207.90亿元，增22.25%，归母净利润3.49亿元，降15.75% [11] 汇川技术 - 2024年营业总收入370.41亿元，增21.77%，营业利润46.26亿元，降7.49%，归母净利润42.85亿元，降9.62%，扣非净利润40.36亿元，降0.87% [12] - 2024年收入增长因新能源汽车业务和通用自动化业务（除光伏、锂电）订单增长，净利润下降因产品毛利率和投资收益下降 [13][14] - 2025年一季度营业收入89.78亿元，增38.28%，归母净利润13.23亿元，增63.08%，通用自动化业务收入约41亿元，增约29% [14] 洋河股份 - 2024年营业收入288.76亿元，降12.83%，归母净利润66.73亿元，降33.37%，因白酒行业存量竞争，中端和次高端价位段承压 [15] - 2025年一季度营业收入110.66亿元，降31.92%，归母净利润36.37亿元，降39.93%，因白酒销售市场行情不佳 [16][31] 顺丰控股 - 2025年一季度营业收入698.5亿元，增6.9%，归母净利润22.3亿元，增16.9%，总件量135.6亿票，增19.7%，速运物流业务收入增7.2%，供应链及国际业务收入增9.9% [17][19] 青岛啤酒 - 2025年一季度营业收入104.46亿元，增2.91%，归母净利润17.10亿元，增7.08%，产品销量226.1万千升，主品牌销量137.5万千升，增4.1%，中高端以上产品销量101.1万千升，增5.3% [20][21] 招商证券 - 2025年一季度营业收入47.13亿元，增9.64%，归母净利润23.08亿元，增6.97%，基本每股收益0.25元 [22] 中国建筑 - 2025年一季度营业收入5553亿元，增1.1%，归母净利润150.1亿元，增0.6% [23] 药明康德 - 2025年一季度营业收入96.55亿元，增20.96%，归母净利润36.72亿元，增89.06%，因优化工艺效率和投资收益增加 [24] 中国核电 - 2025年一季度营业收入202.73亿元，增12.7%，归母净利润31.37亿元，增2.55% [25] 海天味业 - 2025年一季度营业收入83.15亿元，增8.08%，归母净利润22.02亿元，增14.77% [26] 云南白药 - 2025年一季度营业收入108.41亿元，增0.62%，归母净利润19.35亿元，增13.67%，工业收入44.70亿元，增7.63%，工业毛利率68.34%，增1.76个百分点，经营现金流净额7.14亿元，增35.39% [27] 中航沈飞 - 2025年一季度营业收入58.34亿元，降38.55%，归母净利润4.31亿元，降39.87%，因合同和配套供应进度影响 [28] 传音控股 - 2025年一季度营业收入130.04亿元，降25.45%，归母净利润4.9亿元，降69.87%，因市场竞争和供应链成本影响 [29] 生益科技 - 2025年一季度营业收入56.11亿元，增26.86%，归母净利润5.64亿元，增43.76%，因覆铜板产销量和营收毛利率上升 [30] 中金公司 - 2025年一季度营业收入57.21亿元，增47.69%，归母净利润20.42亿元，增64.85%，因金融工具投资和手续费佣金收入增加 [32] 北汽蓝谷 - 2024年营业收入145.12亿元，增1.35%，归母净利润 - 69.48亿元，扣非净利润 - 73.23亿元，销量113860台，增23.53%，极狐品牌销量81017台，增169.91% [33][34] - 2025年一季度营业收入37.73亿元，增150.75%，归母净利润 - 9.53亿元，因整车销量增加，拟募资不超60亿元用于项目开发 [34] 长电科技 - 2025年一季度营业收入93.35亿元，增36.44%，归母净利润2.03亿元，增50.39%，因封装市场订单增长和财务并表 [35] 福田汽车 - 2024年营业收入476.98亿元，降14.97%，净利润8054.28万元，降91.14%，因重卡行业竞争激烈 [52] 格力地产 - 2025年一季度营业收入9.19亿元，降58.54%，归母净利润 - 9095.65万元 [52] 通裕重工 - 2025年一季度营业收入14.15亿元，增1.34%，净利润3886.85万元，增270.31% [54] 良品铺子 - 2024年营业收入71.59亿元，降11.02%，归母净利润 - 4610.44万元，降125.57%，因门店产品降价和资产减值 [56] - 2025年一季度营业收入17.32亿元，降29.34%，净利润亏损3615万元 [56] 均胜电子 - 2025年一季度营业收入约146亿元，增约9.78%，归母净利润3.4亿元，增约11.1% [58] 深圳华强 - 2025年一季度营业收入52.29亿元，增17.24%，归母净利润1.06亿元，增83.91%，因深化合作和行业景气回升 [59] 老凤祥 - 2024年营业收入567.93亿元，降20.50%，利润总额34.18亿元，降14.10%，归母净利润19.50亿元，降11.95% [60] - 2025年一季度营业收入175.21亿元，降31.64%，归母净利润6.13亿元，降23.55%，因子公司营收减少 [60] 华润三九 - 2025年一季度营业收入68.54亿元，降6.04%，归母净利润12.7亿元，降6.87% [61] 华大九天 - 2025年一季度营业收入23432.27万元，增9.77%，归母净利润971.39万元，增26.72% [63] 欣旺达 - 2025年一季度营业收入122.89亿元，增11.97%，归母净利润3.86亿元，增21.23% [64] IPO及发行动态 - 晶澳科技于2025年4月28日向港交所递交H股发行上市申请并刊登资料 [36] - 三只松鼠于2025年4月25日向港交所递交H股发行上市申请并刊发材料 [37] - 和邦生物于2025年4月28日决定终止分拆武骏光能至上交所主板上市，因市场环境变化 [38] 再融资动态 - 开开实业定增注册生效，发行2520万股，价格8.13元/股，募资不超1.6亿元补充流动资金 [39] - 当升科技定增注册生效，募资8 - 10亿元补充流动资金 [40] - 三变科技定增注册生效，募资不超2亿元补充流动资金 [41] - 湘潭电化可转债注册生效，募资不超4.87亿元用于电池材料项目 [42] - 东山精密定增注册生效，向实控人发行，价格11.49元/股，募资不超14.04亿元补充流动资金 [43] - 春风动力拟发行可转债募资不超25亿元用于多个项目 [44] 监管动态 - 联创光电董事王涛、监事陶祺被留置，所涉事项与公司无关 [45] - 佳缘科技实控人之一、董事长王进被留置，副董事长代行职责 [46] - 科森科技收上交所监管工作函，涉及追认关联交易等事项 [47][48] - 鹏欣资源收上交所监管工作函，涉及重组业绩承诺补偿事项 [49] - 倍轻松收证监会监管工作函，涉及2024年度内控审计意见事项 [50] - 立方数科因定期报告涉嫌信披违规被证监会立案，生产经营正常 [51] 上市公司动态 - 申科股份实控人拟转让全部股份，涉及控制权变更 [53] - 甘肃能化2025年计划投资62.66亿元，包括固定资产投资和新设子公司 [55] - 南网储能拟投资80.35亿元建设云南西畴抽水蓄能电站 [57]

融资进展 - 公司收到向特定对象发行股票注册批复[1] - 批复同意注册申请，12个月内有效[1][2] - 董事会将办理发行事宜并履行信披义务[2] 公告信息 - 公告日期为2025年4月29日[4]

理财信息 - 公司委托宁波银行买4000万元结构性存款理财产品[2][6][7] - 产品预计年化收益率1.50% - 2.20%，预计收益59.18 - 86.79万元[7] - 产品期限360天，2025年3月21日起息，2026年3月16日到期[7][9] 资金与授权 - 2024年4 - 2025年4月可用不超1.2亿闲置资金买低风险理财[3][16][17] - 本次理财金额占2023年末货币资金25.29%[21] 产品特性 - 产品收益类型为保本浮动收益[7][10][12] - 结构性存款收益由保底和期权浮动收益构成[14] 风险控制 - 公司严格筛选金融机构，多部门协作控风险[19][20] 会计处理 - 委托理财产品计入交易性金融资产，利息收益计入投资或公允价值变动收益[22]

融资进展 - 公司2025年3月13日收到上交所对向特定对象发行股票审核意见[1] - 发行申请符合发行、上市和信披要求，上交所将提交证监会注册[1] - 发行需获证监会同意注册决定方可实施，结果和时间不确定[1]

策略决策 - 2025年3月6日通过《关于2025年度"提质增效重回报"行动方案的议案》[1] - 2024年制定《未来三年（2024年 - 2026年）股东回报规划》[9] 业务发展 - 医药板块2025年坚持"大健康"产业转型战略[3] - 服装板块2025年推进业务提质增效，做优做强团购业务[4] 公司运营 - 2025年落实ESG信息披露，探索与经营管理融合[7] - 2025年搭建投资者关系管理工作机制[9] - 2025年探索"十五五"规划编制谋划工作[10] - 2025年加强对"关键少数"履职支撑，设置业绩考核指标[11] 其他 - 自2012年连续12年现金分红，比例超30%[9] - 通过定向发行股份增强动力，提高国有控股股东持股比例[5] - 持续评估“提质增效重回报”行动方案进展[13] - 行动方案不构成业绩承诺，有不确定性[13]

股票简称：开开实业 股票代码：600272 股票简称：开开 B 股 股票代码：900943 关于上海开开实业股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 的审核问询函之回复报告 保荐人（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 签署日期：二〇二五年二月 关于上海开开实业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函之回复报告 上海证券交易所： 贵所于 2024 年 10 月 24 日出具的《关于上海开开实业股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2024〕241 号）（下 称"审核问询函"）已收悉。上海开开实业股份有限公司（下称"开开实业"、 "发行人"或"公司"）与国泰君安证券股份有限公司（下称"国泰君安证券"、 "国泰君安"或"保荐人"）、上会会计师事务所（特殊普通合伙）（下称"上会 会计师"或"申报会计师"）、北京市中伦律师事务所（简称"发行人律师"）等 相关方对审核问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现对审核问询函问题回复 如下，请予审核。 如无特别说明，本审核问询函回复中的简称或名词释义与《上海开开实业股 份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说 ...

募资发行 - 公司拟向开开集团发行不超19,651,945股A股，募资不超159,770,312.85元[3][4] - 开开集团拟认购金额为本次募集资金总额的100%[19] - 本次发行价格原为8.17元/股，因2023年年度权益分派调整为8.13元/股[21][23] 业绩数据 - 2023年应收账款达3.65亿元，同比增长120.52%[6] - 2023年经营活动现金流量净额为57.84万元，同比下降99.27%[6] - 2024年9月30日资产合计293,927.88万元，负债合计150,351.90万元，所有者权益143,575.98万元[20] - 2024年1 - 9月营业收入130,631.76万元，营业利润7,962.56万元，利润总额7,772.36万元，净利润4,976.58万元[20] 股权结构 - 公司控股股东仅持有26.51%股份，未达备案合理持股比例[7] - 截至公告披露日，开开集团直接持股64,409,783股，占总股本26.51%[10] - 本次发行完成后，开开集团持股84,061,728股，占比32.00%[10] 审批进展 - 2025年2月26日，独立董事会议审议通过相关议案[31] - 2025年2月28日，董事会会议审议通过相关议案[31] - 2025年2月28日，监事会会议审议通过相关议案[32] - 本次发行尚需经上交所审核通过并经中国证监会同意注册[33] 开开集团信息 - 开开集团注册资本77,923万元人民币[16] - 静安区国资委持有开开集团72.89%股权，上海静安国有资产经营有限公司持有27.11%股权[16]