| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 编号：2024-009 | | --- | --- | | 900943 | 开开 B 股 | 上海开开实业股份有限公司 2023 年度日常关联交易实际发生额和 预计 2024 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 上海开开实业股份有限公司（以下简称:"公司"）预计 2024 年 度日常关联交易金额占公司最近一期经审计净资产绝对值低于 5%，无 需提交股东大会审议。 日常关联交易对上市公司的影响：在日常交易过程中，公司完全 独立决策，不受关联方控制，不存在损害公司及中小股东利益的情形， 不影响公司的独立性，公司主要业务或收入、利润来源等不会因相关关 联交易对关联方产生依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、2024 年 3 月 21 日公司召开独立董事 2024 年第三次会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《公司 2023 年度 日常关联交易实际发生额和预计 202 ...

审计委员会情况 - 公司董事会审计委员会由3名委员组成，含2名独立董事[1] - 2023年审计委员会召开6次会议[3] 会议审议情况 - 2023年1月18日同意2022年年度业绩预增议案[3] - 2023年3 - 10月多次会议审议通过各期报告等议案[4][5][6] 审计结论 - 审计委员会认为公司财务报告真实、完整和准确[8] - 2023年内部审计工作有序，无重大问题[11]

公司治理 - 2023年独立董事出席全部8次董事会会议[5] - 2023年召开2次股东大会，独立董事出席2次[7] - 2023年董事会各委员会会议，独立董事正常出席[9] 履职情况 - 独立董事每年多次听取公司经营汇报[4] - 独立董事每年至少两次与年审会计师开会[12] - 独立董事实地走访调研项目[15] 财务相关 - 独立董事审核关联交易，认为定价公允[18] - 公司续聘上会会计师事务所[21] - 报告期财务负责人未变更[22] 人事变动 - 报告期完成非独立董事变更和副总聘任[23] - 2023年通过董事及高管薪酬方案[25] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[28]

资金情况 - 截至2023年末货币资金15,815.42万元，占净资产20.14%[7] 理财计划 - 2024年4月至2025年4月拟用不超1.2亿闲置资金买低风险理财[5][11] - 2024年3月28日董事会通过议案，无需股东大会审议[3][13] 理财相关 - 目的是提高资金效率和收益，不影响主业[6] - 资金为自有，买金融机构低风险产品，预期收益高于1年期存款利率[9][10] - 计入交易性金融资产，利息计投资或公允价值变动收益[20] 风险与防控 - 投资受宏观和市场影响，实际收益可能低于预期[14] - 采取筛选机构、多部门协作等防控措施[15][16] 过往情况 - 2023年3月28日曾通过类似议案，有效期至2024年4月[4][5]

业绩相关 - 2023年度净计提资产减值准备减少当期利润总额2385658.16元，占当年利润总额4.34%[7] - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.49元，拟派发现金红利合计11907000元，占2023年净利润30.30%[10] 决策相关 - 2023年度多项议案表决结果为九票同意，需提交年度股东大会审议[2][5][6][8][11][12][15][18][19][20] - 2023年年度报告及摘要等议案通过审计委员会审议，同意提交董事会[3][11][16] - 2023年度日常关联交易议案表决结果为三票同意[8][9] 薪酬相关 - 高级管理人员2024年按绩效评价标准和程序决定薪酬[13] - 服装和医药板块经营者按不同办法发放薪酬[14] 会议相关 - 第十届董事会第十六次会议于2024年3月28日召开，9名董事全到[2]

独立董事 2023 年度述职报告（夏瑜杰） 上海开开实业股份有限公司 作为上海开开实业股份有限公司(以下简称:"公司")的独立 董事,报告期内,我遵照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 和《公司章程》等相关规定,本着客观、公正、独立的原则,在 2023 年度履职过程中,及时了解公司的生产经营及发展情况,准时出席相 关会议,充分发挥自身的专业优势,审慎行使公司和股东所赋予的权 利,切实履行独立董事责任和义务,维护公司的整体利益和全体股东 尤其是中小股东的合法权益。 现将 2023 年度工作情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,我拥有法律专业相关资质及能力,在所从 事的专业领域积累了丰富的经验。我个人工作履 历、专业背景以及兼 职情况如下: 夏瑜杰,男,1969年1月出生,博士学历。曾任安徽三联律师事 务所、江苏泰和律师事务所、江苏天豪律师事务所律师。现为中华全 国律师协会会员,上海市锦天城律师事务所高级合伙人,上海开开实 业股份有限公司独立董事。 作为公司的独立董事,我本人及直系亲属均不在公司或其附属企 业担任除独立董事之外的其他职务,也未在公司主要股东处担任任何 职务;没有为公司或 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 编号：2024-012 | | --- | --- | | 900943 | 开开 B 股 | 上海开开实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更，是公司根据财政部 2023 年 10 月 25 日颁布 的《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号)（以下简称："解 释"）相关规定对公司会计政策进行相应变更。 ●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害 公司及股东利益的情况。 2024 年 3 月 28 日上海开开实业股份有限公司（以下简称： "公 司"）召开第十届董事会第十六次会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司 按照中华人民共和国财政部新颁布的企业会计准则、上海证券交易所 的相关规定对会计政策进行相应的变更，本次会计政策变更无需提交 股东大 ...

关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 2109 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师 穿 务 所(特殊普通合伙) Centified Public Accountants (Shecial General Partner 关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 2109 号 上海开开实业股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的上海开开实业股份有限公司(以下简称"开开实 业公司")《关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明》 (以下简称"专项说明")。 一、管理层责任 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号一业务办理》(上证函〔2023〕 3870 号 ）的相关规定编制专项说明,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏是开开实业公司管理层的责任。我们的责任是在实施 审核程序的基础上对专项说明提出审核结论。 二、注册会计师的责任 我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准 ...

公司治理 - 2023年独立董事出席全部8次董事会会议并对议案投赞成票[5][6] - 2023年公司召开2次股东大会，独立董事出席2次[7] - 2023年董事会各委员会召开多次会议[8] 独立董事履职 - 独立董事每年至少四次听取公司经营汇报[4] - 每年至少两次与年审会计师事务所开会[11] - 2023年实地走访项目[14] 关联交易 - 对关联交易事前审核并出具意见[17] - 关联交易定价公允，对业绩影响不大[17] 财务相关 - 财务报告等信息真实准确，符合准则要求[19] - 续聘上会会计师事务所为2023年审计机构[20] 人事变动 - 报告期内完成非独立董事变更和副总经理聘任[23] 薪酬与利润分配 - 2023年3月通过董事等薪酬方案[24] - 通过2022年度利润分配预案[25] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[27]

业绩总结 - 公司2023年度实现营业收入92507.04万元[5] - 2023年度净利润为10873333.33元，2022年度为1551677.53元[29] - 2023年度营业成本为67492158.83元，2022年度为510498.0元[29] 财务数据对比 - 2023年应收账款为8394393.18元，较2022年增长约27.98%[27] - 2023年应付账款为18658341.53元，较2022年增长约127.90%[27] - 2023年流动资产合计较2022年增长约22.84%[27] - 2023年流动负债合计较2022年减少约76.83%[27] 资产相关 - 货币资金期末余额为158154151.39元，期初余额为300932076.82元[177] - 交易性金融资产期末余额为100310027.39元，期初余额为20025643.84元[177] - 投资性房地产期末账面价值为129693516.14元，期初为143662592.15元[195] 股权与股本 - 截止2023年12月31日，公司注册资本和股本总额均为24300万元，股本总数为243000000股[39] - 2023年末实收资本（或股本）为43000000.0元，与上年年末余额相同[36] 会计政策与核算 - 公司自2023年起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[161] - 公司自2024年1月1日起执行多项《企业会计准则解释第17号》规定，对财务报表无重大影响[162] 其他 - 公司以中医药流通、中医药学服务和服装批发、零售为主营业务[41] - 公司财务报表于2024年3月28日经公司第十届董事会第十六次会议批准报出[43]