国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天 职 业 字 [2024]18732 号 录 目 专项核查意见- 我们接受国机汽车股份有限公司(以下简称"国机汽车")委托,在审计了国机汽车 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的由国机汽车管理层 编制的《2023年度营业收入扣除情况表》（以下简称"扣除情况表"）进行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》〈以下简称"上市规则"〉的要求，国机汽车编 制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制,采用适 当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是国机汽车 管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对国机汽车管理层编制的扣除情况表发表核查意 见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-- 历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守职业道德 ...

公司代码：600335 公司简称：国机汽车 国机汽车股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 国机汽车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

国机汽车股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为国机汽车股份有限公司（以下简称"国机汽车"或"公司"） 的独立董事，本人祝继高严格按照《公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规和国机汽车《公司章程》《独 立董事工作规则》《独立董事年报工作制度》等有关规定，忠实、勤 勉、尽责地履行职责，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发 表独立意见，切实维护了公司和股东的利益，现就 2023 年度履职情 况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人担任公司审计与风险管理委员会主任委员、薪酬与考核委员 会委员。下面，就个人工作履历、专业背景以及兼职情况进行说明： 祝继高，41 岁，中国国籍，中共党员，博士学位。历任对外经 济贸易大学国际商学院会计学讲师、副教授，北京莱伯泰科仪器股份 有限公司独立董事，中国医药健康产业股份有限公司独立董事，方正 富邦基金管理有限公司独立董事。现任对外经济贸易大学国际商学院 副院长、会计学教授、博士生导师，本公司独立董事，中国国际货运 航空股份有限公司独立董事，浙江泰隆商业银行股份有限公司独立董 ...

证券代码：600335 证券简称：国机汽车 公告编号：临 2024-13 号 国机汽车股份有限公司 关于计提 2023 年第四季度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策，为真实、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况及 2023 年第四季度的经营成果，公司对截至 2023 年 12 月 31 日的相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，2023 年第四季度各 项资产减值损失合计人民币 64,910.08 万元。具体如下： 二、计提资产减值准备对公司的影响 公司 2023 年第四季度资产减值损失 64,910.08 万元，减少 2023 年第四季度 利润总额 64,910.08 万元。 1 单位：人民币万元 资产减值名称 2023 年第四季度减值损失金额 一、信用减值损失 44,545.74 应收账款坏账损失 46,690.76 其他应收款坏账损失 -2,203.57 长期应收款坏账损失 58.55 二、资产减 ...

财务数据 - 2023年末货币资金为35.78亿元，较2022年末增长11.14%[23] - 2023年末交易性金融资产为1.16亿元，较2022年末下降18.39%[23] - 2023年末应收账款为63.80亿元，较2022年末下降5.00%[23] - 2023年末存货为70.55亿元，较2022年末下降3.78%[23] - 2023年末流动资产合计为287.45亿元，较2022年末增长8.24%[23] - 2023年末流动负债合计227.26亿元，较2022年末增长13.33%[25] - 2023年末负债合计236.10亿元，较2022年末增长10.76%[25] - 2023年末所有者权益合计108.73亿元，较2022年末下降2.86%[25] - 2023年营业总收入435.1984043007亿元，上期为395.6911258973亿元[28] - 2023年净利润1.948539884亿元，上期为30.782382976亿元[28] - 2023年基本每股收益0.0139元/股，上期为0.2187元/股[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为472.11亿元，上期为389.53亿元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.32亿元，上期为 -26.76亿元[30] 审计相关 - 审计认为公司2023年度财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 将存货可变现净值和应收账款减值确定为关键审计事项[6][8] 股本变动 - 公司1999年3月26日成立，设立时总股本为8162.86万股[47] - 2001年3月5日在上海证券交易所挂牌上市，首次发行3500万股人民币普通股[48] - 截至2023年12月31日，公司股份总数为14.95788692亿股[56] 会计政策 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[74] - 存货发出时车辆分销和维修业务按月末一次加权平均法，车辆零售业务按个别计价法计价[114] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 50年，净残值率3 - 5%[133] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%[186] - 消费税税率为3%-40%[186] - 部分企业所得税税率为15%、20%等，不同主体有差异[188][189] - 小型微利企业税收优惠政策延续至2027年12月31日[193]

证券代码：600335 证券简称：国机汽车 公告编号：临 2024-19 号 国机汽车股份有限公司 第九届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 （三）公司 2023 度利润分配方案 国机汽车股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第二次会议通知 于 2024 年 4 月 19 日以电子邮件方式发出，会议于 2024 年 4 月 24 日上午以现场 方式在公司全资子公司中进汽贸服务有限公司会议室召开。 本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议由监事会主席董建 红女士主持，公司部分高级管理人员列席了会议，本次会议的召集和召开符合有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 （一）公司 2023 年度监事会工作报告 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 （二）公司 2023 年度财务决算报告 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会 ...

国机汽车股份有限公司董事会 经核查公司独立董事王都先生、崔东树先生、祝继高先生的任职 经历以及签署的《关于2023年度独立性的自查报告》，上述人员未在 公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系。 综上，公司三位独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 国机汽车股份有限公司董事会 关于独立董事2023年度独立性情况的专项评估意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等要求，国机汽车股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 在任独立董事王都先生、崔东树先生、祝继高先生的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 2024 年 4 月 24 日 1 ...

非经常性损益情况 - 非经常性损益合计为9,453,793.74元，其中非流动性资产处置损益为1,302,000.38元，计入当期损益的政府补助为7,746,822.63元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益为 - 3,015,464.07元等[3] 筹资活动现金流量情况 - 取得借款收到的现金为36.68，收到其他与筹资活动有关的现金为 - 72.73，偿还债务支付的现金为32.20，分配股利等支付的现金为 - 43.73，支付其他与筹资活动有关的现金为4,505.86[4] 股东数量及主要股东持股情况 - 报告期末普通股股东总数为39,683[4] - 中国机械工业集团有限公司持股1,027,608,282股，持股比例68.70%[4] - 香港中央结算有限公司持股12,425,094股，持股比例0.83%[4] - 华润深国投信托有限公司—华润信托·润泽世家家族信托88号持股10,439,028股，持股比例0.70%[4] - 中国国有企业结构调整基金股份有限公司持股8,222,408股，持股比例0.55%[4] - 中国电子财务有限责任公司持股7,413,000股，持股比例0.50%[4] - 陆威持股7,299,900股，持股比例0.49%[4] - 深圳市前海道明投资管理有限公司—道明1号私募证券投资基金持股6,923,100股，持股比例0.46%[4] 2024年第一季度财务关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入96.58亿元，同比减少5.47%[22] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润1.23亿元，同比增长24.57%[22] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.13亿元，同比增长77.29%[22] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额2.07亿元，同比减少85.68%[22] - 2024年第一季度基本每股收益0.082元/股，同比增长24.61%[22] - 2024年第一季度加权平均净资产收益率1.12%，较上年增加0.25个百分点[22] - 2024年第一季度末总资产319.83亿元，较上年度末减少7.25%[22] - 2024年第一季度末归属于上市公司股东的所有者权益110.43亿元，较上年度末增长1.10%[22] 2024年第一季度费用及损失变化 - 2024年第一季度研发费用同比增长108.50%，主要因本期研发投入增加[24] - 2024年第一季度信用减值损失同比减少99.74%，因同期收回、转回的坏账准备金额较大[24] 2024年3月31日资产负债情况变化 - 2024年3月31日流动资产合计262.41亿美元，较2023年12月31日的287.45亿美元减少8.71%[29] - 2024年3月31日非流动资产合计57.42亿美元，较2023年12月31日的57.38亿美元增加0.07%[30] - 2024年3月31日资产总计319.83亿美元，较2023年12月31日的344.83亿美元减少7.24%[30] - 2024年3月31日流动负债合计198.77亿美元，较2023年12月31日的227.26亿美元减少12.53%[31] - 2024年3月31日非流动负债合计11.11亿美元，较2023年12月31日的8.84亿美元增加25.63%[31] - 2024年3月31日负债合计209.88亿美元，较2023年12月31日的236.10亿美元减少11.19%[31] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计110.43亿美元，较2023年12月31日的109.23亿美元增加1.10%[31] - 2024年3月31日少数股东权益为 - 4754.80万美元，较2023年12月31日的 - 5040.40万美元增加5.67%[31] - 2024年3月31日所有者权益合计109.96亿美元，较2023年12月31日的108.73亿美元增加1.13%[31] - 2024年3月31日负债和所有者权益总计319.83亿美元，较2023年12月31日的344.83亿美元减少7.24%[31] 2024年第一季度各类活动现金流量变化 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为108.38亿元，2023年同期为114.17亿元，同比下降5.07%[35] - 2024年第一季度收到的税费返还为1452.07万元，2023年同期为3341.12万元，同比下降56.54%[35] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为119.95亿元，2023年同期为123.62亿元，同比下降2.96%[35] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为117.88亿元，2023年同期为109.14亿元，同比增长8.01%[35] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2.07亿元，2023年同期为14.47亿元，同比下降85.67%[35] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为9827.71万元，2023年同期为7159.58万元，同比增长37.27%[35] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为3.30亿元，2023年同期为3.42亿元，同比下降3.48%[47] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为38.20亿元，2023年同期为28.05亿元，同比增长36.19%[47] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为45.64亿元，2023年同期为26.07亿元，同比增长75.07%[47] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -7.82亿元，2023年同期为13.32亿元，同比下降158.70%[47]

国机汽车股份有限公司董事会审计与风险管理委员会 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得 证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取 得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业 务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会 计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一 1 直从事证券服务业务。 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1,165 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和 《公司章程》等规定和要求，审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职，现将审计与风险管理委员会对会计师事 务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一） ...

国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 专项说明 天 职 业 字 [2024] 17699 号 目 录 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 专 项 说 明 -- -1 2023 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 表 - 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.ggv.cn）"进行企 "进行企 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]17699 号 国机汽车股份有限公司董事会: 我们审计了国机汽车股份有限公司(以下简称"国机汽车")财务报表,包括2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签署了标准无保留 意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,国机汽车 ...