国机汽车股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为国机汽车股份有限公司（以下简称"国机汽车"或"公司"） 的独立董事，本人王都严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律法规和国机汽车《公司章程》《独立董 事工作规则》《独立董事年报工作制度》等有关规定，忠实、勤勉、 尽责地履行职责，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独 立意见，切实维护了公司和股东的利益，现就 2023 年度履职情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 本人担任公司审计与风险管理委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会委员。下面，就个人工作履历、专业背景以及兼职情况进行说 明： 王都，56岁，中国国籍，中共预备党员，硕士研究生学历。历任 中国商业年鉴社副社长，期间兼任中国汽车市场年鉴编辑部主任 （1995年至2003年），中国汽车流通协会副秘书长。现任中国汽车流 通协会会长助理，本公司独立董事。 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司或公司主要股东无关 联关系，除独立董事津贴以 ...

公司代码：600335 公司简称：国机汽车 国机汽车股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 国机汽车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

财务数据 - 2023年末货币资金为35.78亿元，较2022年末增长11.14%[23] - 2023年末交易性金融资产为1.16亿元，较2022年末下降18.39%[23] - 2023年末应收账款为63.80亿元，较2022年末下降5.00%[23] - 2023年末存货为70.55亿元，较2022年末下降3.78%[23] - 2023年末流动资产合计为287.45亿元，较2022年末增长8.24%[23] - 2023年末流动负债合计227.26亿元，较2022年末增长13.33%[25] - 2023年末负债合计236.10亿元，较2022年末增长10.76%[25] - 2023年末所有者权益合计108.73亿元，较2022年末下降2.86%[25] - 2023年营业总收入435.1984043007亿元，上期为395.6911258973亿元[28] - 2023年净利润1.948539884亿元，上期为30.782382976亿元[28] - 2023年基本每股收益0.0139元/股，上期为0.2187元/股[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为472.11亿元，上期为389.53亿元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.32亿元，上期为 -26.76亿元[30] 审计相关 - 审计认为公司2023年度财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 将存货可变现净值和应收账款减值确定为关键审计事项[6][8] 股本变动 - 公司1999年3月26日成立，设立时总股本为8162.86万股[47] - 2001年3月5日在上海证券交易所挂牌上市，首次发行3500万股人民币普通股[48] - 截至2023年12月31日，公司股份总数为14.95788692亿股[56] 会计政策 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[74] - 存货发出时车辆分销和维修业务按月末一次加权平均法，车辆零售业务按个别计价法计价[114] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 50年，净残值率3 - 5%[133] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%[186] - 消费税税率为3%-40%[186] - 部分企业所得税税率为15%、20%等，不同主体有差异[188][189] - 小型微利企业税收优惠政策延续至2027年12月31日[193]

证券代码：600335 证券简称：国机汽车 公告编号：临 2024-11 号 二、董事会会议审议情况 （一）公司 2023 年度董事会工作报告 表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 国机汽车股份有限公司 第九届董事会第二次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 国机汽车股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第二次会议通知 于 2024 年 4 月 19 日以电子邮件方式发出，会议于 2024 年 4 月 24 日上午 9:30 以现场方式在公司全资子公司中进汽贸服务有限公司会议室召开。 本次会议应出席董事 9 人，现场出席董事 9 人。本次会议由董事长彭原璞先 生主持，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，本次会议的召集和召开符合 有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 （二）公司 2023 年度总经理工作报告 表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 （三）公司 2023 年度财务决算报告 表决结果： ...

国机汽车股份有限公司董事会审计与风险管理委员会 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得 证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取 得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业 务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会 计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一 1 直从事证券服务业务。 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1,165 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和 《公司章程》等规定和要求，审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职，现将审计与风险管理委员会对会计师事 务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一） ...

担保情况 - 2024年度公司预计为控股子公司提供担保总额25,800万元[2][3] - 截至2023年末，公司及其控股公司对外担保总额为771.3万元，占最近一期经审计净资产的0.07%[3][25] - 资产负债率70%以下公司的担保预计不超过17,300万元[4] - 资产负债率70%以上公司的担保预计不超过8,500万元[4] 授信额度 - 中进汽贸（天津）进出口有限公司拟申请不超过5,100万元授信额度[5] - 中国汽车工业进出口贵州有限公司拟申请合计不超过1,800万元授信额度[5] - 北京中进万国汽车销售服务有限公司存续不超过6,000万元授信额度[5] - 四院泰国有限公司拟申请不超过4,400万元授信额度[6] - 国机铸锻机械有限公司拟申请不超过4,000万元授信额度[6] - 中国汽车工业工程德国公司拟申请不超过4,500万元授信额度[6][7] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，中汽贵州资产总额3918万元，负债总额1982万元，净资产1936万元，资产负债率50.59%，2023年营收4878万元，利润总额358万元，净利润366万元[13] - 截至2023年12月31日，中进万国资产总额11151万元，负债总额4508万元，净资产6643万元，资产负债率40.43%，2023年营收28679万元，利润总额28万元，净利润26万元[16] - 截至2023年12月31日，四院泰国资产总额30598万元，负债总额21088万元，净资产9510万元，资产负债率68.92%，2023年营收82186万元，利润总额6551万元，净利润4878万元[17] - 截至2023年12月31日，国机铸锻资产总额52212万元，负债总额47636万元，净资产4576万元，资产负债率91.24%，2023年营收35601万元，利润总额 - 976万元，净利润 - 1078万元[19] - 截至2023年12月31日，中汽德国资产总额55431万元，负债总额75101万元，净资产 - 19670万元，资产负债率135.49%，2023年营收25710万元，利润总额409万元，净利润236万元[21] 担保关系 - 中进汽贸为中进天津进出口担保，中汽进出口为中汽贵州担保，中进进口为中进万国担保，中汽工程为四院泰国、国机铸锻、中汽德国担保[23] 公司注册资本 - 北京中进万国汽车销售服务有限公司注册资本1500万元[14] - 四院泰国有限公司注册资本1000万泰铢（约折合人民币195.5万元）[17] - 中国汽车工业工程德国公司注册资本17万欧元（约折合人民币126.66万元）[20]

国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天 职 业 字 [2024]18732 号 录 目 专项核查意见- 我们接受国机汽车股份有限公司(以下简称"国机汽车")委托,在审计了国机汽车 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的由国机汽车管理层 编制的《2023年度营业收入扣除情况表》（以下简称"扣除情况表"）进行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》〈以下简称"上市规则"〉的要求，国机汽车编 制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制,采用适 当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是国机汽车 管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对国机汽车管理层编制的扣除情况表发表核查意 见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-- 历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守职业道德 ...

国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 专项说明 天 职 业 字 [2024] 17699 号 目 录 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 专 项 说 明 -- -1 2023 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 表 - 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.ggv.cn）"进行企 "进行企 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]17699 号 国机汽车股份有限公司董事会: 我们审计了国机汽车股份有限公司(以下简称"国机汽车")财务报表,包括2023年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签署了标准无保留 意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,国机汽车 ...

国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]17356 号 日 录 内部控制审计报告— 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mpf.grcn）"进行企 "进行企 -1 内部控制审计报告 职业字 [2024] 17356 号 国机汽车股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了国 机汽车股份有限公司（以下简称"国机汽车"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国机汽车董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序 ...

证券代码：600335 证券简称：国机汽车 公告编号：临 2024-13 号 国机汽车股份有限公司 关于计提 2023 年第四季度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策，为真实、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况及 2023 年第四季度的经营成果，公司对截至 2023 年 12 月 31 日的相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，2023 年第四季度各 项资产减值损失合计人民币 64,910.08 万元。具体如下： 二、计提资产减值准备对公司的影响 公司 2023 年第四季度资产减值损失 64,910.08 万元，减少 2023 年第四季度 利润总额 64,910.08 万元。 1 单位：人民币万元 资产减值名称 2023 年第四季度减值损失金额 一、信用减值损失 44,545.74 应收账款坏账损失 46,690.76 其他应收款坏账损失 -2,203.57 长期应收款坏账损失 58.55 二、资产减 ...