审计机构聘请 - 公司聘请中审众环为2024年度财务和内控审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2024年末，中审众环有合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务业务审计报告的注会723人[2] - 中审众环最近3年受行政处罚1次等[2] - 43名从业执业人员近3年受行政处罚6人次等[2] 人员情况 - 拟签字注册会计师陈刚、李涛及质量控制复核人李彦斌最近3年分别签署7家、2家、复核6家上市公司审计报告[2][3] 保险与责任 - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[6] - 近三年中审众环已审结民事诉讼无需担责[7] 公司观点 - 公司认为中审众环能较好完成2024年度审计工作[7]

审计机构情况 - 公司拟续聘中审众环为2025年度财务和内控审计机构[3] - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人等[3] - 2024年中审众环经审计总收入217185.57万元等[4] - 2024年度中审众环上市公司审计客户244家[4] - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[5] 人员及处罚情况 - 中审众环最近3年受行政处罚1次等[5] - 43名中审众环从业执业人员近3年受处罚情况[5] - 项目相关人员最近3年签署或复核报告数量[5][6] 费用及议案情况 - 2025年度审计报酬80万元与上一年度持平[6] - 2025年4月24日董事会通过续聘议案[8]

财务表现 - 公司2024年度经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者均为负值 [1] - 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元 [1] 退市风险警示 - 公司股票触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项规定 [1] - 公司股票于4月28日停牌1天 [1] - 4月29日起实施退市风险警示，股票简称由"精伦电子"变更为"*ST精伦" [1] - 实施退市风险警示后公司股票价格的日涨跌幅限制为5% [1]

股东大会信息 - 2025年5月30日14点30分在武汉公司会议室召开2024年年度股东大会[4] - 网络投票起止时间为2025年5月30日[6] - 股权登记日为2025年5月23日[14] 议案信息 - 各议案于2025年4月26日披露[12] - 特别决议议案为第11项[12] 登记信息 - 登记时间为2025年5月29日[18] - 登记地点为武汉公司董事会秘书处[18]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益连续两年保持-0.09元，与2023年持平，较2022年-0.07元进一步恶化 [1] - 每股净资产0.27元，同比下降22.86%，较2022年0.44元呈现持续下滑趋势 [1] - 每股未分配利润-1.12元，同比降幅7.69%，显示累计亏损持续扩大 [1] - 营业收入1.42亿元，同比微增0.71%，但较2022年1.79亿元仍下降20.67% [1] - 净利润-0.42亿元，亏损幅度同比收窄2.33%，但较2022年-0.32亿元扩大31.25% [1] - 净资产收益率-27.61%，同比恶化24.2个百分点，创三年新低 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股占比20.33%，较上期增加4.94万股 [1] - 张学阳保持第一大股东地位，持股6000万股（占比12.19%）未变动 [2] - 外资机构持股变动显著：UBS AG增持85.44万股，高盛减持69.09万股，摩根士丹利（243.06万股）、摩根大通（183.77万股）新进前十大 [2] - 巴克莱银行（原持股318.76万股）、江锦锋（189.66万股）等四名股东退出前十名单 [2] 利润分配政策 - 本报告期未实施分红送转方案 [2]

会议情况 - 精伦电子第九届监事会第二次会议于2025年4月24日召开，应到3人实到3人[1] 议案审议 - 会议审议通过《公司2024年度监事会工作报告》等多项议案，表决同意票3票[1][2][3][4][6][8][9] 公告详情 - 《公司2024年度利润分配预案》详见临2025 - 013号公告[2] - 《关于预计公司2025年度日常关联交易的议案》详见临2025 - 015号公告[3] - 《关于为全资子公司提供担保额度预计的议案》详见临2025 - 016号公告[4] - 《关于同意抵押母公司房地产为全资子公司提供担保的议案》详见临2025 - 017号公告[4] 报告全文 - 《公司2024年年度报告及年报摘要》等报告详见上交所网站[6][8][9]

业绩总结 - 2024年归属于母公司股东的净利润为 -4206.01万元[2] - 期初未分配利润为 -5.10亿元，2024年可供分配的利润为 -5.52亿元[2] - 2024年度不进行现金红利分配和资本公积金转增股本[2] 财务安排 - 2025年度财务审计费用为50万元，内部控制审计费用为30万元[6] - 公司决定继续聘任中审众环会计师事务所为2025年度审计机构[6] 议案表决 - 《公司2024年度总经理工作报告》表决同意票5票[1] - 《公司2024年度董事会工作报告》等多项议案表决同意票6票[2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12] - 《精伦电子股份有限公司市值管理制度》表决同意票6票，反对票0票，弃权票0票[13] - 《关于召开公司2024年年度股东大会的议案》表决同意票6票，反对票0票，弃权票0票[13] 股东大会 - 公司决定于2025年5月30日下午14：30召开2024年年度股东大会[13] - 2024年年度股东大会股权登记日为2025年5月23日[13] - 多项议案提请2024年年度股东大会批准[2][3][4][6][9][11] 关联交易 - 独立董事认为2025年度日常关联交易符合原则且定价公允[9]

业绩总结 - 2024年归属于母公司股东净利润 -42,060,135.61元[4] - 期初未分配利润 -510,189,268.26元[4] - 本年度可供分配利润 -552,249,403.87元[4] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配和转增股本[3] - 利润分配预案待股东大会审议[3]

业绩总结 - 2024年度营业收入14,249.61万元，上年度14,096.26万元[6] - 2024年度营收扣除项目合计1,624.58万元，占比11.40%[6] - 2024年出租及租赁服务收入1,386.30万元，上年度1,272.78万元[6] - 2024年材料、技术服务等收入有具体金额，上年度未提及[6] - 2024年营业收入扣除后金额为12,625.03万元，上年度12,573.51万元[8]

内部控制 - 精伦电子董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[3] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 事务所信息 - 中审众环会计师事务所出资额3880万元[8] - 成立日期为2013年11月6日[8] - 批准执业日期为2013年10月28日[10] - 执业证书编号为42010005[10] - 年度检验证书编号为42010005995B[14]