会计政策变更依据 - 2023年8月财政部颁布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，2024年1月1日起施行[2] - 2023年11月财政部颁布《企业会计准则解释第17号》，2024年1月1日起实施[2] - 2024年12月财政部颁布《企业会计准则解释第18号》，印发之日起施行，允许提前执行[2] 会计政策变更情况 - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[3] - 变更后按《准则解释17号》《暂行规定》《准则解释18号》要求执行[4] 其他要点 - 变更符合法规和《公司章程》规定，不会产生重大影响，监事会同意[5][6] - 说明发布时间为2025年4月27日[8]

财务数据 - 2024年公司通过北京首农财务公司存款年初余额1,038,627,858.4元，本年增加3,598,519,614元，年末余额908,278,784元，本年减少28,868,688.7元[12] - 公司向财务公司短期借款金额为300,210,833.3元[12] - 期末短期借款余额本金3亿元，其余为未结算利息[12] - 财务公司向公司及子公司贷款余额不超5亿元[12] 审计与报告 - 2024年度财报审计由致同会计师事务所出具无保留意见审计报告[6] - 专项说明汇总表于2025年4月27日获董事会批准[12] 事务所信息 - 会计师事务所为致同会计师，首席合伙人李惠琦，特殊普通合伙形式[26] - 执业证书编号11010156，批准文号财会许可[2011]0130号，2011年12月13日批准[26]

业绩总结 - 2024年初预计2024年度日常关联交易总金额不超238130万元，实际发生197682.25万元[4] 未来展望 - 2025年拟与关联方日常关联交易预计总金额不超239740万元[6] 数据相关 - 2025年预计向北京首农畜牧发展有限公司购买原料奶140000万元，2024年实际为123707.74万元[7] - 2025年预计向河北首农现代农业科技有限公司购买原料奶45000万元，2024年实际为43645.46万元[7] - 2025年预计向承德三元晓雅奶牛养殖有限责任公司购买原料奶6500万元，2024年实际为4436.66万元[7] - 2025年预计向承德三元有限责任公司购买原料奶7500万元，2024年实际为7076.67万元[7] - 2025年预计接受北京首农三元物流有限公司运输及仓储服务18000万元，2024年实际为11639.34万元[7] - 2025年预计向北京市馨德润农业旅游开发有限公司销售商品15000万元，2024年实际为3284.17万元[7] - 北京首农食品集团有限公司注册资本623760.528319万人民币，为公司控股股东[8] - 公司注册资本为20000万元[11] - 关联公司注册资本为40838.55万元[11] 其他新策略 - 公司与关联方经营性关联交易合同定价遵循公平合理原则，以市场公允价格为基础[22] - 公司与关联方的关联交易是为满足正常生产经营需要，利用关联方优势资源[23] - 关联交易按市场价格确定，签署法律文件，不损害公司及非关联股东利益[24] - 关联交易议案需公司股东会审议，通过后至下一年度批准新议案前有效[24]

北京三元食品股份有限公司董事会 关于公司独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》和公司《独立董事管理办法》等相关规定，结合公司独立董事独立性自查情 况，公司董事会对独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事蒋林树先生、倪静女士、郑登津先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员均未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以 外的任何职务。三位独立董事按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公 司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》《公司独立董事管理办法》 对独立董事的任职要求，对其自身独立性情况进行了严格、全面的自查。经公司 董事会评估，各独立董事在2024年度均不存在影响其独立性的情形。 北京三元食品股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 ...

资金使用 - 2025年4月27日公司审议通过用部分闲置自有资金现金管理议案[1] - 拟用不超5亿元自有资金现金管理，可滚动投资[2] 投资相关 - 投资方式为购安全性高、有保本约定银行产品[2] - 现金管理期限自董事会批准日起一年内[2] 管理监督 - 财务部分析跟踪产品，发现风险及时采取措施[5] - 审计委员会等有权监督检查资金使用情况[5]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[1] - 项目合伙人严冰近三年签1份上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师吕艳近三年签0份上市公司审计报告[2] - 项目质量控制复核人刘毅近三年复核3份上市公司审计报告[2] 风险保障 - 致同所职业风险基金与职业保险累计赔偿限额之和为9亿元[10] 审计工作 - 2024年年度审计遵守规定，公允发表意见[4] - 实施完善项目质量复核程序，保管工作底稿[4] - 制定意见分歧解决机制，2024年无未解决分歧[5] - 制定审计方案，围绕重点工作[7] - 配备专业审计团队及行业经验人员负责咨询[8]

会计政策变更 - 公司依据三项规定变更会计政策[3] - 三项规定实施未对公司产生重大影响[4][8][10][14][15] - 2025年4月27日监事会通过变更议案[16] - 董事会会议审议通过，全体董事一致同意[3]

关联交易情况 - 2024年向承德三元买原料奶超预计，实际7076.67万元[2] - 2024年子公司租关联企业房屋交易99.12万元[3] - 2024年接受关联企业劳务交易29.07万元[3] - 2024年自关联企业采购9.66万元，向其销售111.17万元[3] 决策审议 - 2025年4月27日董事会通过相关议案[5] - 议案经独立董事专门会议审议，获认可[5]

董事会审计委员会情况 - 2024年公司第八届董事会审计委员会由5名委员组成[1] - 2024年度共召开6次会议[4] 会议审议内容 - 2024年各次会议审议多项报告及议案并同意提交董事会[4][5][6] 公司评价 - 认为财务报告真实、完整、准确[7] - 认为致同所遵循准则完成委托工作[7]

业绩总结 - 2025年第一季度主营业务收入合计159,649.18万元[3][4][5] - 直营渠道2025年1 - 3月主营业务收入为59,464.06万元[3] - 经销商渠道2025年1 - 3月主营业务收入为79,249.26万元[3] - 其他渠道2025年1 - 3月主营业务收入为20,935.86万元[3] - 北京地区2025年1 - 3月主营业务收入为77,852.32万元[4] - 北京地区以外2025年1 - 3月主营业务收入为81,796.86万元[4] - 液态奶2025年1 - 3月主营业务收入为102,355.12万元[5] - 固态奶2025年1 - 3月主营业务收入为21,290.54万元[5] - 冰淇淋及其他2025年1 - 3月主营业务收入为36,003.52万元[5] 用户数据 - 报告期末经销商数量合计2,362个，2025年1 - 3月增加192个，减少1,291个[8]