关联交易 - 天源建筑拟向空港开发申请不超35000万元借款，期限不超1年，利率不超4.50%[2][5][7][10][13] - 过去12个月与空港开发关联交易35次，累计金额62760.29万元[2][5] - 2024年初至公告披露日非日常关联交易累计59897.76万元[17] - 过去12个月非日常关联交易累计83313.16万元[17] 财务数据 - 2023年12月31日，空港开发资产总额60.71亿元，负债44.42亿元，净资产16.29亿元，营收9.88亿元，净利润 - 3.55亿元，资产负债率73.17%[6] - 2024年9月30日，资产总额59.08亿元，负债45.31亿元，净资产13.77亿元，1 - 9月营收6.03亿元，净利润 - 2.45亿元，资产负债率76.69%[7] 其他 - 过去12个月内已审议通过接受关联方借款合计15021.86万元[8] - 过去12个月未经股东大会审议借款关联交易总额达35000万元，达公司最近一期经审计净资产绝对值5%[3][16] - 本次关联交易尚需提交股东大会审议[15][16] - 2023年12月对天源建筑债转股增资金额为23415.40万元[18] - 空港开发注册资本31800万元人民币[6]

收购相关 - 公司拟出资7442万元收购天利动力100%股权[11] - 天利动力2024 - 2025年总供暖面积约395.5万平方米[17] - 天利动力负责18个居住小区共21011户，总面积约197.52万平方米[19] - 天利动力在空港A区、B区供热面积（含居民小区）314.8万平方米[19] - 截至2023年12月31日，天利动力资产总额29160.73万元，净资产6746.42万元，营业收入16309.24万元，净利润706.28万元[21] - 截至2024年9月30日，天利动力资产总额24970.01万元，净资产6476.45万元，1 - 9月营业收入11085.21万元，净利润 - 367.01万元[21] - 截至2024年9月30日，天利动力股东全部权益价值评估值为7442.00万元，本次标的资产交易价格以此为准，最终以国资有权部门核准的评估值为准[24] - 采用资产基础法得出天利动力评估价值为7442.00万元，增值额965.55万元，增值率14.91%；采用收益法得出评估价值为7064.34万元，增值587.89万元，增值率9%[26] - 受让方以现金分期支付股权转让价款，协议生效5个工作日内支付50%即37210010.79元，1年内支付剩余37210010.78元[31] 关联交易 - 过去12个月公司与空港开发及其控制企业关联交易35次，累计金额62412.68万元[11] - 2024年度日常关联交易预计额度为32600万元，截至2024年11月30日，实际发生4674.79万元[65][66] - 2025年预计与关联方交易额度总计25700.00万元[72] 财务审计 - 公司拟续聘中兴财光华担任2024年年度财务报告及内部控制审计机构[56] - 中兴财光华2023年底有合伙人183人，注册会计师824人，从业人员3091人[56] - 中兴财光华2023年业务收入110263.59万元，审计业务收入96155.71万元，证券业务收入41152.94万元[56] - 中兴财光华2023年出具上市公司年报审计客户数量91家，上市公司审计收费10133.00万元，资产均值159.39亿元[56] - 上期审计收费92万元，其中年报审计收费62万元，内控审计30万元，本期审计收费不变[61] 借款与资助 - 公司及电子城前期按股权比例向电子城空港提供借款216972878.39元，公司提供92972878.39元[86] - 截至目前电子城空港剩余借款为91972878.39元[86] - 公司拟对电子城空港借款展期一年，展期利率4.35%[87] - 本次提供财务资助展期后，公司对外提供财务资助总余额为56535.08万元，占最近一期经审计净资产（归属于母公司）的比例为51.97%[98] - 公司及控股子公司对合并报表外单位提供财务资助总余额为9197.29万元，占最近一期经审计净资产（归属于母公司）的比例为8.46%[98] 其他 - 空港开发2023年末资产总额60.71亿元，负债总额44.42亿元，净资产16.29亿元，营业收入9.88亿元，净利润 - 3.55亿元，资产负债率73.17%[15] - 空港开发2024年9月末资产总额59.08亿元，负债总额45.31亿元，净资产13.77亿元，1 - 9月营业收入6.03亿元，净利润 - 2.45亿元，资产负债率76.69%[15] - 截至2023年12月31日，电子城空港资产负债率71.15%，2023年归母净利润 - 918.93万元[89] - 截至2024年9月30日，电子城空港资产负债率76.54%，2024年1 - 9月归母净利润 - 1648.92万元[89]

市场扩张和并购 - 2024年12月10日公司审议通过收购北京天利动力供热有限公司100%股权议案[1] 数据相关 - 截至2024年9月30日该公司股东全部权益价值评估值7442.00万元[2] - 非流动资产等多项资产评估值及增值率情况[4]

公司基本信息 - 北京天利动力供热有限公司注册资本和实收资本均为2980万人民币，北京空港经济开发有限公司持股100%[22][24][178][182] - 截止2024年9月30日，公司有205人，本科以上学历66人，高中以上学历33人，初中以上学历106人[25] 财务数据 - 2021 - 2024年9月30日，总资产分别为31544.80万元、29935.02万元、29160.73万元、24970.01万元[28] - 2021 - 2024年9月30日，总负债分别为21873.11万元、24024.26万元、22414.31万元、18493.56万元[28] - 2021 - 2024年9月30日，净资产分别为9671.69万元、5910.76万元、6746.42万元、6476.45万元[28] - 2021 - 2024年1 - 9月，营业收入分别为16320.06万元、20543.03万元、16309.24万元、11085.21万元[33] - 2021 - 2024年1 - 9月，营业成本分别为14086.49万元、16959.92万元、13629.95万元、9934.70万元[33] - 2021 - 2024年1 - 9月，净利润分别为896.38万元、1332.16万元、706.28万元、 - 367.01万元[33] - 2024年1 - 9月，营业利润 - 478.99万元[189] 资产评估 - 评估基准日为2024年9月30日，结论有效期至2025年9月29日[14][17][46][107][125] - 总资产账面价值24970.01万元，评估价值25935.56万元，增值率3.87%[14][16][96] - 总负债账面价值18493.56万元，评估价值18493.56万元，无增减值[14][16][96] - 净资产账面价值6476.45万元，评估价值7442.00万元，增值率14.91%[14][16][96] - 非流动资产账面价值16864.16万元，评估价值17829.71万元，增值率5.73%[16] - 固定资产账面价值4217.49万元，评估价值5066.68万元，增值率20.13%[16][99] - 无形资产账面价值21.37万元，评估价值68.91万元，增值率222.46%[16][99] - 长期待摊费用账面价值9634.03万元，评估价值9699.49万元，增值率0.68%[16][99] - 经收益法评估，股东全部权益价值为7064.34万元，较账面净资产增值587.89万元，增值率9%[102] - 资产基础法结果高于收益法结果377.66万元，最终选取资产基础法评估结果，股东全部权益评估价值为7442.00万元[103] 公司资产 - 主要设备有多种燃气锅炉及烟气余热回收装置，启用时间在2014 - 2023年[38][196] - 共有17部运输车辆，15辆公务车购置启用时间为2012 - 2024年，2辆厂内行驶车正常使用[38][196] - 电子设备启用时间从2005 - 2024年，较早设备使用情况一般[39] - 在建工程中2项供热BOT项目开工于2023年，预计完工时间在2024年底至2026年底[40][197] - 使用权资产租赁生产和办公厂房自1997年9月开始，租赁合同3年一签，年租金2605224.6元[43][44] 其他信息 - 居民用供暖免税文件截止到2027年供暖季结束，假设未来免税政策继续[92] - 已欠付补贴在2025年收回，未来考虑该补贴都能够在1 - 2年内正常收取[94] - 增值税税率为10%、9%、6%，企业所得税税率为25%[184] - 房屋及建筑物折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[185] - 企业无形资产主要为生产、核算用软件和系统，正常使用且有专人维护[199] - 企业无表外资产[200]

人员情况 - 2023年底合伙人183人，注册会计师824人，从业人员3091人[4] - 签字项目合伙人等近三年签署和复核公司数量不等[7][8][9] 业务收入 - 2023年业务收入110263.59万元，审计业务96155.71万元[5][6] - 2023年证券业务收入41152.94万元[5][6] 审计情况 - 2023年出具上市公司年报审计客户91家，收费10133万元[6] - 建筑业上市公司审计客户5家[6] 风险保障 - 2023年累计提取职业风险基金8849.05万元[7] - 购买职业保险累计赔偿限额1.16亿元[7] 处罚与收费 - 近三年因执业行为受行政处罚6次、监管措施25次[7] - 上期和本期审计收费均为92万元[12]

预算管理体制 - 公司预算期为每年1月1日至12月31日[8] - 实行统一规划、逐级管理的全面预算管理体制[5][6] - 设立预算管理委员会，下设预算管理办公室负责实施[13] 预算编制 - 按“分级编制、逐级汇总、汇总审批”原则开展工作[12] - 分为预测表、计划表及预算表三个层面[12] - 包括业务预算与财务预算两大类[12] - 结合使用固定预算、零基预算等多种方法[17] 预算执行 - 年度全面预算方案批准下达后具有指令性[20] - 各责任部门是执行机构，第一负责人是直接责任人[20] - 执行控制方法包括金额、项目和数量管理[20] - 预算指标与业绩考核挂钩，费用预算剩余不跨年度使用[22] 预算审批与反馈 - 预算内支出需经各预算第一负责人等审批，由预算管理办公室审核[23] - 预算管理办公室收集汇总执行情况并在定期财务分析报告中反馈[23] 预算评价与调整 - 评价目的包括考核部门等三方面[26] - 原则上不得随意更改，无法弥补时可申请调整[30] - 调整条件包括调整公司战略等六种情况[32] - 调整方式有由上而下和由下而上两种[38]

股份转让限制 - 董监高每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[9][10] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让计算基数[10] 股票买卖时间限制 - 董监高在年报、半年报公告前15日内不得买卖公司股票[14] - 董监高在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖公司股票[14] 离职及减持规定 - 董监高离职后半年内所持股份不得转让[15] - 董监高计划转让股份，应提前15个交易日报告并披露减持计划，每次披露时间区间不超3个月[17] 信息披露要求 - 减持计划实施完毕或未实施完毕，应2个交易日内向交易所报告并公告[17] - 董监高股份被强制执行，应2个交易日内披露[18] - 董监高股份变动，应2个交易日内向公司报告，公司公告[18] 管理与责任 - 董事会秘书负责管理相关人员信息及股份数量，每季度检查买卖披露情况[6] - 董监高违规，董事会应披露相关情况[19] - 董监高违反制度，公司可追究责任[21] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律、交易所规则和公司章程执行[23] - 制度与后续法规抵触时，按新规定执行并修订报董事会审议[24] - 制度由董事会负责解释，自审议通过后生效[24]

股东大会信息 - 2024年第七次临时股东大会于2024年12月26日召开[2] - 网络投票时间为2024年12月25日15:00至26日15:00[3] - 股权登记日为2024年12月18日[9] 议案情况 - 会议审议4项议案，含收购北京天利动力供热100%股权[4] - 议案于2024年12月10日董事会会议通过[4] - 议案1、2、3、4对中小投资者单独计票[5] - 议案1、3关联股东北京空港经济开发回避表决[5] 其他信息 - 股东及代理人2024年12月25日办理登记手续[10] - 联系地址为北京天竺空港工业区B区裕民大街甲6号210室[13] - 公告发布于2024年12月10日[14]

现金管理 - 可用现金支付1000元及以下个人购买公司物品或接受劳务事项[7] - 落实资金支出审批制度，执行《资金支付审批管理细则》[4] - 现金收支“收有凭、支有据”，出纳日清月结[7] - 现金收取审核单据、鉴别真伪，误收假币或短款出纳担责[7] - 现金支付不坐支，审查合法性[9] - 现金保管责任人为出纳，超限额下班前送存银行[11] - 出纳每日清理业务，核对账实，每月与会计核对账目[13] - 计划财务部部长等定期监盘现金，短缺出纳赔偿[14] - 违反现金管理办法造成损失给予处罚和赔偿[16] 银行账户管理 - 所属公司银行账户开立、变更、撤销统一管理，纳入“三重一大”[18] - 计划财务部对银行账户定期检查和不定期抽查[19] - 银行账户开户、资金分配和销户立足长期合作[20] 银行存款结算 - 首选网银结算，也可用银行支票等方式[22] - 银行存款收付款凭证附结算凭证，会计严格审核[22] - 出纳保管和签发银行支票，有禁止行为[22][23][24] - 银行存款结算有业务办理、签合同等流程[24][25][26][27][28] - 网上银行账户开办按审批流程，业务按普通存款规定[28] 其他货币资金 - 其他货币资金包括外埠存款等，视同银行存款管理[30][31] 资金风险防范 - 编制资金收支预算防范支付风险[33] - 存款到期不能收回等情况向主管领导汇报[33][35]

财务管理体制 - 公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制[4] 主管会计工作负责人要求 - 需具备大学本科以上学历，不少于三年会计管理工作经验，具备会计相关中级（含）以上职称[6] - 具有研究生及以上学历或具备中国注册会计师资格且考核优秀的人员可不受学历和工作经验限制[7] 主管会计工作负责人权限 - 有权审核资金使用、费用开支等财务事项[11] - 有权监督所在公司全面财务工作执行情况[11] - 有权对所在公司财务规章制度提出修改建议[12] 会计核算规定 - 各公司会计核算必须依据《企业会计准则》及空港股份相关规定据实核算[17] - 各公司所有收入必须及时、全部纳入账内核算，不准“体外循环”，不准私设“小金库”[20] 负债管理 - 公司负债不能虚无、无目的，规模要服从经营发展需要[28] 资产负债率 - 工业企业资产负债率警戒线为65%，管控线为70%；非工业企业警戒线为70%，管控线为75%[29] 法定盈余公积 - 从税后利润中按10%提取，可用于弥补公司亏损或转增公司股本[40] 利润总额计算 - 公司利润总额=营业利润＋营业外收入－营业外支出[39] 财务报告组成 - 由会计报表和会计报表附注两部分组成，会计报表分为资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及有关附表[44] 财务分析 - 公司需按季度、半年度、年度对报表数据进行财务分析，包括利润、收入、成本费用等方面[45] 税务申报 - 各公司应在税法规定或税务机关依法确定的期限内如实办理纳税申报[50] - 税务申报人员应以当地税务机关指定软件网络申报并获取回执，不具备条件则柜台申报等[50] 税款缴纳 - 各公司应合理安排税款缴纳时点，确保及时足额缴纳，特殊情况延期需办手续[50] 税收优惠 - 各公司应积极适用税收优惠政策，及时申报资料并保管批文或回执[50] 税务管理 - 任何税金的计提、申报缴纳、涉税报备必须有书面原始凭证和履行审批程序[52] - 税务检查分为内部和外聘中介机构检查[54] - 各公司应积极配合税务机关稽查，主管会计工作负责人为第一责任人[55] 财务管理软件 - 各公司统一使用空港股份委托开发的财务管理软件[57] 财务系统人员设置 - 系统设置系统管理员、财务信息化操作人员、数据录入人员、数据审批人员[57] - 系统管理员由空港股份计划财务部指定人员兼任[57] - 数据录入人员通常每部门配置经办人及审批人权限各一个[58] 系统人员调整 - 新增系统使用人员等调整需向空港股份计划财务部书面申请，经审批后由系统管理员统一调整[59] 系统安全 - 经授权人员要保证密码不泄露并定期修改，未经授权不得进入系统[59] - 财务人员调离岗位应设专人禁用其账号[59] 制度废止 - 2013年2月编制的《北京空港科技园区股份有限公司制度手册》中部分制度同时废止[62] 财务人员交接 - 财务人员交接需办理书面交接单，一式四份，三方签字确认[4]