关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 贵州中毅达股份有限公司董事会 贵州中毅达股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号-规范运作》等相关法律法规及规范性文件的相关规定，并结 合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查的情况报告》，对公司 在任独立董事及报告期内届满离任的独立董事任职期间的独立性进 行了评估并出具专项意见如下： 公司独立董事具备独立性，不属于下列情形： （一）在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、 主要社会关系； （二）直接或者间接持有公司已发行股份 1%以上或者是上市公 司前 10 名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或者间接持有公司已发行股份 5%以上的股东或者 在公司前 5 名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； 综上所述，公司董事会认为公司现任独立董事及报告期内届满离 任的独立董事任职期间未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要关联方担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独 立董事符合《上 ...

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值和信用减值准备合计599.40万元[3] - 2024年度计提资产减值准备将减少公司合并报表利润总额599.40万元[7] 决策流程 - 2025年3月19日审计委员会审议通过计提资产减值准备事项[8] - 2025年3月21日董事会、监事会审议通过该事项[3][8][9]

会计政策变更 - 2025年3月21日公司审议通过会计政策变更议案[1] - 2024年1月1日起根据《企业会计准则解释第17号》变更政策[1] - 变更后执行该解释规定，未变更部分按原规定执行[2] 影响说明 - 变更合理，对财务等无重大影响[4]

业绩总结 - 2024年公司营业收入109,967.45万元，同比下降8.85%[2] - 2024年公司净利润-1,408.39万元[2] 未来展望 - 2025年董事会坚持发展战略，助力完成年度经营指标[13] - 2025年提升公司规范运营和治理水平，完善制度流程[14] - 2025年做好信息披露工作，提升透明度与及时性[15] - 2025年加强投资者关系管理，建立完善管理机制[16] 其他 - 2024年董事会召开13次会议，审议通过67项议案[4] - 2024年召开1次年度股东会和7次临时股东会，落实决议[7] - 2024年独立董事履职，发表意见提建议[8][9] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[10] - 2024年提名委员会召开3次会议，完成换届提名[10] - 2024年审计委员会召开10次会议，监督内审[11] - 2024年战略委员会召开2次会议，审议优化资产负债结构[11]

业绩总结 - 2024年营业收入扣除相关收入后为10.83亿元，较2023年减少9.63%[32] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 1408.39万元，2023年为 - 1.20亿元[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.46亿元，较2023年增加302.33%[32] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6629.97万元，较2023年末增加183.72%[32] - 2024年总资产为10.15亿元，较2023年减少8.09%[32] - 2024年基本每股收益为 - 0.0131元/股，2023年为 - 0.1118元/股[34] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 35.09%，较2023年增加108.97个百分点[34] - 2024年末货币资金为9552.13万元，占总资产9.41%，较2023年末增加81.22%[39] - 2024年末存货为1.09亿元，占总资产10.77%，较2023年末减少53.27%[39] - 2024年末短期借款为3875.86万元，占总资产3.82%，较2023年末减少78.67%[39] - 2024年公司实现营业收入109,967.45万元，同比下降8.85%[54] - 本期研发费用较上年同期增长30.82%[41] 未来展望 - 预计2025年实现营业收入10.82亿元[46] - 2025年计划实施10个项目，总投资1582.5万元，计划完成投资1380万元[25] 项目投资 - 产业发展投资项目3个，2025年计划投资额885万元，占2025年投资计划总额的64.13%[25] - 安全、环保及节能减排项目2个，2025年计划投资额250万元，占2025年投资计划总额18.12%[25] - 技改项目3个，2025年计划投资额175万元，占2025年投资计划总额的12.68%[25] - 科技进步项目2个，2025年计划投资额70万元，占2025年投资计划总额的5.07%[25] 公司治理 - 2024年度公司董事会召开13次会议，审议通过67项议案[56] - 2024年公司召开1次年度股东会和7次临时股东会[59] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[62] - 2024年董事会提名委员会召开3次会议[62] - 2024年董事会审计委员会召开10次会议[63] - 2024年董事会战略委员会召开2次会议[63] - 报告期内公司召开董事会独立董事专门会议7次，审议议案20项[75] 审计与披露 - 2024年公司改聘中审众环为年度财务及内部控制审计机构，聘期一年[85][111][134] - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》《2024年半年度报告》和《2024年第三季度报告》[83][110][133] 关联交易 - 报告期内审议通过与终止重大资产重组相关关联交易议案3项[82][108][149] - 报告期内审议通过日常关联交易议案1项[82][108][149] - 报告期内审议通过与企业日常融资贷款相关关联交易议案1项[82][108][130][149] - 报告期内审议通过与公司向特定对象发行A股股票相关关联交易议案12项[82][108][130][131] 监事会情况 - 2024年度公司监事会召开11次会议，审议通过30项议案[158] - 2024年公司监事会认为股东会和董事会决策程序合法，公司内部管理和控制制度较完善[161] - 2024年公司监事会认为财务制度健全，财务运作基本规范，定期报告真实准确完整[162] - 2024年公司监事会认为关联交易符合实际需要，决策程序合法合规，定价公平公允[163] - 2024年公司监事会认为对外担保履行必要程序，交易公允，无违规情形[164] - 2025年公司监事会将履行监督职责维护公司及股东权益[170] 股票发行 - 公司拟向特定对象发行A股股票数量不超过68,403,908股[169] - 公司拟向特定对象发行A股股票募集资金总额不超过21,000.00万元[169]

股东会时间 - 2024年年度股东会2025年4月11日14点30分开[4] - 网络投票2025年4月11日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[6] 股东会地点 - 现场会议在内蒙古赤峰瑞阳化工行政楼四楼会议室[4] - 股东登记在内蒙古赤峰瑞阳化工行政楼四楼会议室[17] 股权登记 - A股2025年4月2日，B股2025年4月8日[15] 议案情况 - 本次股东会审议9项议案，1 - 9对中小投资者单独计票[8][11] - 有《2024年度独立董事述职报告》等议案[23]

会议信息 - 公司第九届监事会第八次会议于2025年3月21日召开，3名监事全部出席[2] 议案审议 - 审议通过《2024年年度报告》及摘要等多项议案，部分需提交股东会审议[3][4][6][7][10] - 因2024年末累计未分配利润为负，通过2024年度不进行利润分配议案[6] - 通过计提资产减值准备和会计政策变更议案[8][9]

会议情况 - 第九届董事会第九次会议于2025年3月21日召开，7名董事均参加表决[2] - 《2024年年度报告》等多项议案表决全票通过，部分需提交股东会审议[3][4][5][6][7][9][10][12][13][15][16][18] - 2024年度独立董事述职报告分项表决，回避时6票同意，任一7票同意，需提交股东会审议[7][8] - 《关于<独立董事独立性情况的专项报告>的议案》表决4票同意，独立董事已回避表决[14] - 《关于提名第九届董事会独立董事候选人的议案》表决全票通过，需提交股东会选举[16][17] - 审议通过会计政策变更议案，表决全票通过[19] - 审议通过提请召开2024年年度股东会的议案，表决全票通过[20] 投资计划 - 2025年计划实施10个项目，总投资1582.5万元，计划完成投资1380万元[9] - 产业发展投资项目3个，2025年计划投资额885万元，占比64.13%[9] - 安全、环保及节能减排项目2个，2025年计划投资额250万元，占比18.12%[9] - 技改项目3个，2025年计划投资额175万元，占比12.68%[9] - 科技进步项目2个，2025年计划投资额70万元，占比5.07%[9] 其他事项 - 本次会计政策变更按财政部要求进行，无重大财务影响[19] - 2024年年度股东会将于2025年4月11日在内蒙古赤峰召开[20]

业绩总结 - 2024年度公司归母净利润为 -1,408.39万元[4] - 截至2024年底，公司累计未分配利润（母公司口径）为 -209,781.03万元[2] 利润分配 - 公司拟定2024年度不分配利润、不转增股本[2] - 2025年3月相关会议审议通过该议案并提交股东会[4][6][7]

财务数据关键指标变化 - 2024年末公司累计未分配利润余额（母公司口径）为-20.98亿元，本年度不进行利润分配，无资本公积金转增股本计划[7] - 2024年公司营业收入为10.997亿元，较2023年减少8.85%[24] - 2024年扣除无关业务和不具备商业实质收入后的营业收入为10.831亿元，较2023年减少9.63%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1408.39万元，2023年为-1.198亿元[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2136.60万元，2023年为-1.241亿元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.463亿元，较2023年增长302.33%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6629.97万元，较2023年末增长183.72%[24] - 2024年末公司总资产为10.154亿元，较2023年末减少8.09%[24] - 2024年基本每股收益为-0.0131元/股，2023年为-0.1118元/股[1] - 2024年加权平均净资产收益率为-35.09%，较2023年增加108.97个百分点[1] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-53.23%，较2023年增加95.98个百分点[1] - 2024年第一至四季度营业收入分别为2.86亿、2.80亿、2.46亿、2.89亿元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-1039.22万、-533.79万、64.80万、99.82万元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润分别为-1090.18万、-609.50万、-44.79万、-392.14万元[29] - 2024年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为-2168.20万、6134.19万、1.00亿、1.07亿元[29] - 2024年非流动性资产处置损益为13708.66元，2023年为-29454.22元，2022年为489605.73元[31] - 2024年计入当期损益的政府补助为5607643.70元，2023年为2003908.42元，2022年为5089566.40元[31] - 2024年其他营业外收入和支出为2743950.56元，2023年为2585375.13元，2022年为-2787581.57元[31] - 2024年公司实现营业收入109,967.45万元，归属上市公司股东净利润-1,408.39万元[33] - 报告期内公司实现收入109,967.45万元，较上年同期下降8.85%；净利润-1,408.39万元，扣除非经常性损益的净利润-2,136.60万元，较上年同期大幅减亏[54] - 营业收入本期数为1,099,674,499.27元，上年同期数为1,206,438,702.32元，变动比例-8.85%[62] - 营业成本本期数为999,837,621.06元，上年同期数为1,168,759,150.76元，变动比例-14.45%[62] - 销售费用本期数为15,304,233.61元，上年同期数为13,038,813.77元，变动比例17.37%[62] - 管理费用本期数为43,518,200.20元，上年同期数为41,170,537.59元，变动比例5.70%[62] - 研发费用本期数为17,485,112.12元，上年同期数为13,365,360.63元，变动比例30.82%[62] - 2024年公司主营业务收入为108,309.18万元，较上年同期下降11,548.00万元，下降幅度为9.63%[66] - 2024年销售费用1530.42万元，较上期1303.88万元增长17.37%；研发费用1748.51万元，较上期1336.54万元增长30.82%[76] - 2024年研发投入合计48802907.57元，占营业收入比例4.44%[78] - 2024年经营活动现金流量净额24632.55万元，较上期增加18510.03万元；投资活动现金流量净额35.26万元，较上期增加441.95万元；筹资活动现金流量净额 - 20669.31万元，较上期减少12589.56万元[81] - 货币资金本期期末数为95,521,251.59元，占总资产比例9.41%，较上期期末增长81.22%[83] - 应收票据本期期末数为73,345,409.60元，占总资产比例7.22%，较上期期末增长100.00%[83] - 预付账款本期期末数为8,370,187.82元，占总资产比例0.82%，较上期期末减少64.17%[84] - 存货本期期末数为109,381,608.44元，占总资产比例10.77%，较上期期末减少53.27%[84] - 短期借款本期期末数为38,758,643.76元，占总资产比例3.82%，较上期期末减少78.67%[84] - 应付职工薪酬本期期末数为20,726,269.58元，占总资产比例2.04%，较上期期末增长58.84%[84] - 应交税费本期期末数为4,140,347.87元，占总资产比例0.41%，较上期期末增长149.65%[84] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为7,638,075.12元，占总资产比例0.75%，较上期期末减少99.03%[84] - 其他流动负债本期期末数为40,274,805.35元，占总资产比例3.97%，较上期期末增长1,655.89%[84] - 长期应付款本期期末数为744,169,396.57元，占总资产比例73.29%，较上期期末增长100.00%[84] - 2023年度公司计提商誉减值损失4998.67万元[129] - 截至2024年12月31日，公司累计未分配利润余额（母公司口径）为 -20.98亿元[129] - 2024年末累计未分配利润余额（母公司口径）为 -20.9781033151亿元，本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[166] - 2024年8月对《公司章程》中利润分配及现金分红政策进行调整[166] 各条业务线数据关键指标变化 - 多元醇系列产品销售收入较上年同期增长11.16%，酒精装置销售收入较上年同期下降33.69%[35] - 报告期内公司主营业务收入10.83亿元，较上年同期下降9.63%[35] - 多元醇行业营业收入668,537,229.26元，营业成本543,062,434.32元，毛利率18.77%，营业收入比上年增加11.16%，营业成本比上年减少3.45%，毛利率比上年增加12.29个百分点[64] - 2024年多元醇系列产品收入较上年同期增加11.16%，食用酒精及主联副产品收入较上年同期下降33.69%，其他产品收入较上年同期下降10.06%[66] - 2024年季戊四醇系列产品销售收入为55,400.83万元，较上年同期增长13.91%；三羟甲基丙烷系列产品销售收入为11,452.90万元，较上年同期下降0.49%[67] - 2024年酒精产品销售收入为23,763.84万元，较上年同期下降30.49%；DDGS饲料销售收入为10,606.49万元，较上年同期下降39.91%[67] - 2024年公司多元醇系列产品毛利率为18.77%，较上年同期增加12.29%；食用酒精及主联副产品毛利率为 - 11.86%，较上年同期下降8.46%[67][68] - 2024年境内销售毛利率为3.96%，较上年同期增加4.19%，境外销售毛利率为24.82%，较上年同期增加10.59%[68] - 2024年非终端商销售毛利率为1.61%，较上年同期增加7.47%，终端商销售毛利率为20.67%，较上年同期增加4.10%[69] - 2024年季戊四醇生产量为50,318.23吨，较上年增加3.20%；销售量为51,649.27吨，较上年增加4.04%；库存量为2,094.80吨，较上年减少38.85%[70] - 2024年酒精生产量为66,042.02吨，较上年减少14.32%；销售量为47,323.48吨，较上年减少19.98%；库存量为2,569.16吨，较上年减少3.74%[70] - 2024年DDGS饲料生产量为55,190.60吨，较上年减少15.06%；销售量为53,619.73吨，较上年减少18.99%；库存量为3,922.80吨，较上年增加66.74%[71] - 多元醇行业原材料成本399481471.18元，占总成本40.34%，较上年同期变动 - 1.84%；能源成本70928996.17元，占7.16%，变动 - 18.15%；人工与制造费用72651966.97元，占7.34%，变动5.54%[73] - 食用酒精及主联副产品相关行业原材料成本328293077.05元，占总成本33.15%，较上年同期变动 - 29.59%；能源成本32560169.12元，占3.29%，变动 - 28.57%；人工与制造费用23615340.35元，占2.38%，变动 - 2.03%[73] - 季戊四醇原材料成本322799850.09元，占总成本32.60%，较上年同期变动 - 0.63%；能源成本56297316.49元，占5.68%，变动 - 17.58%；人工与制造费用51517848.36元，占5.20%，变动6.60%[73] - 三羟甲基丙烷原材料成本76681621.09元，占总成本7.74%，较上年同期变动 - 6.61%；能源成本14631679.68元，占1.48%，变动 - 20.30%；人工与制造费用21134118.61元，占2.13%，变动3.04%[73] - 酒精原材料成本265573961.46元，占总成本26.82%，较上年同期变动 - 29.56%；能源成本26339675.44元，占2.66%，变动 - 28.54%；人工与制造费用19103721.42元，占1.93%，变动 - 1.98%[74] - 多元醇行业营业收入66,853.72万元，营业成本54,306.24万元，毛利率18.77%，营业收入比上年增减11.16%，营业成本比上年增减-3.45%，毛利率比上年增减12.29%[113] - 食用酒精及副产品相关行业营业收入34,370.33万元，营业成本38,446.86万元，毛利率-11.86%，营业收入比上年增减-33.69%，营业成本比上年增减-28.27%，毛利率比上年增减-8.46%[113] - 终端客户营业收入39,541.02万元，营业收入比上年增减-12.65%；非终端客户营业收入68,768.16万元，营业收入比上年增减-7.80%[115] 公司业务基本情况 - 公司主要经营主体为全资子公司赤峰瑞阳，主营精细化工产品生产与销售[48] - 公司主要产品包括季戊四醇、三羟甲基丙烷系列产品、食用酒精及DDGS饲料等[48] - 公司主要原材料为玉米、甲醇、液碱、正丁醛等，采购模式多样[50] - 公司根据市场等情况确定年度和月度生产计划，小批量或特殊需求产品按订单生产[51] - 公司产品内外销均有，多元醇内销为主外销为辅，食用酒精及DDGS饲料基本内销[51] - 公司产品定价考虑市场供需、原辅料价格、库存等指标，结算多为先款后货[51] - 公司在国内率先开发单、双、三季戊四醇联产工艺技术，有技术优势[52] - 公司高端季戊四醇系列产品因技术门槛高，在市场竞争中占优势[52] - 子公司赤峰瑞阳是国家级专精特新“小巨人”企业，拥有四个研发平台[43] - 公司子公司赤峰瑞阳拥有核心发明专利5项，已与多所高校建立产学研合作关系[55] - 公司生产厂区距离出海口锦州港210km，赤峰瑞阳建有6MW*2发电机组，厂内综合用电成本有竞争优势[56] - 公司核心产品季戊四醇产能国内排名第二[60] - 公司季戊四醇装置年生产能力4.3万吨，产能国内居行业第二[43][52] - 2024年公司三羟甲基丙烷装置年生产能力1.02万吨，市场占有率约占全国的3.4%[97] - 公司酒精装置产能为6万吨/年[97]