公司治理 - 2024年独立董事应出席1次股东大会、11次董事会会议，均亲自出席[3][4] - 报告期内召集并出席7次审计委员会会议[4] - 报告期内召开4次独立董事专门会议，审议通过16项议案[5] 议案审议 - 审计委员会审议通过11项议案，讨论年度报告审计工作计划[6] - 审议通过2024 - 2026年度日常关联交易额度等议案[5][8] - 审议通过续聘会计师事务所的议案[9] 人员聘任 - 聘任虞斌为财务总监、董事会秘书，黎凡为总经理，李俊为副总经理[9][10] 业绩考核 - 薪酬与考核委员会考核经营业绩并发放2023年度高管薪酬[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职、考察子公司、加强学习[12]

2024年公司治理 - 独立董事出席1次股东大会、11次董事会[2][3] - 召开4次独立董事专门会议，审议通过16项议案[4] - 第十一届董事会审议通过关联交易等议案[6] 人事变动 - 聘任虞斌为财务总监、董事会秘书[7][8] - 聘任黎凡为总经理，李俊为副总经理[8] 2025年展望 - 独立董事将继续履职，考察子公司[10] - 独立董事加强对新规定的培训学习[10]

会议出席 - 2024年应出席1次股东大会、11次董事会，均亲自出席[2][3] - 2024年参加提名委员会会议4次、薪酬与考核委员会会议2次[3] - 出席2023年年度股东大会和三次公司业绩说明会[5] 议案审议 - 2024年公司召开4次独立董事专门会议，审议通过16项议案[3] - 审议通过预计2024 - 2026年度日常关联交易额度等关联交易议案[5] 报告披露 - 按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[6][7] 人事变动 - 聘任虞斌为财务总监和董事会秘书，黎凡为总经理，李俊为副总经理[7] 其他事项 - 续聘承办审计业务的会计师事务所[7] - 根据考核发放2023年度高管基薪及绩效年薪[8] - 2025年加强对子公司考察调研及新规学习[10]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 自评价基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.98%，营收合计占比99.99%[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内控毛利潜在错报2%≤为重大缺陷等[13] - 非财务报告内控毛利总额潜在损失2%≤为重大缺陷等[14] 未来展望 - 2025年公司将完善内控管理制度，提升内控管理水平[20]

采购与劳务 - 2024年采购商品预计46,505万元，实际10,836万元[1] - 2024年接受劳务预计16,714万元，实际12,168万元[2] 销售与收入 - 2024年销售商品预计76,282万元，实际45,329万元[3] - 2024年租赁收入预计514万元，实际1,169万元[3] 金融服务 - 2024年金融服务借款利息实际收入1,470万元[3] - 2024年金融服务存款上限预计80,000万元，实际79,165万元[3] - 2024年金融服务贷款上限预计150,000万元，实际36,131万元[3] 其他 - 2024年技术服务收取技术服务费实际收入272万元[3] - 2024年日常关联交易预计370,150万元，实际186,540万元[3] - 公司2024年实际交易金额未超出预计金额[3]

审计情况 - 2025年4月11日对氯碱化工2024年财务报表出具标准无保留意见审计报告[3] 往来资金情况 - 2024年期初往来资金余额总计54,982.26万元[13] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计352,710.11万元[13] - 2024年度往来资金利息总计3,306.53万元[13] - 2024年度偿还累计发生金额总计222,241.26万元[13] - 2024年期末往来资金余额总计188,757.64万元[13] 部分公司往来资金明细 - 上海华林工业气体有限公司2024年期初余额189.03万元，累计发生3502.77万元，偿还3498.83万元，期末余额192.97万元[9] - 上海华谊新材料有限公司2024年期初余额283.30万元，累计发生3480.50万元，偿还3411.81万元，期末余额351.99万元[9] - 上海华谊天原化工物流有限公司2024年期初余额0.34万元，累计发生1567.57万元，偿还1567.70万元，期末余额0.21万元[9] 应收账款及其他应收款情况 - 广西华谊能源化工应收账款期初余额906.27，累计发生10,774.14，偿还10,528.63，期末余额1,151.78[12] - 上海氯碱新材料贸易应收账款期初余额12,526.14，累计发生76,302.54，偿还73,599.55，期末余额15,229.13[12] - 广西华谊氯碱化工其他应收款期初余额36,032.89，累计发生158,400.00，利息3,306.53，偿还39,339.42，期末余额158,400.00[12] 其他 - 公司主要经营场所登记机关相关业务涉及资金14000万元[23]

证券代码：600618 900908 证券简称：氯碱化工 氯碱 B 股 编号：临 2025-009 上海氯碱化工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更的概述 公司根据财政部相关文件要求，结合公司实际情况，变更了相关会计政策。 本次会计政策变更系公司根据财政部修订并印发的企业会计准则的要求进行的 合理变更。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变 更无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 二、会计政策变更的情况 （一）变更原因和日期 1、2023 年 8 月 1 日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 （财会〔2023〕11 号，以下简称"《数据资源暂行规定》"），适用于符合企业会 计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或 控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数 据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自 2024 年 1 月 ...

业绩总结 - 应收款项计提坏账准备628,096.67元，转回230.94元，减利润总额627,865.73元[2] - 本期计提存货跌价准备80,790,158.60元，转回55,791,033.00元，减利润总额24,999,125.60元[3] - 计提减值准备使合并报表利润总额减少25,626,661.33元[4] 其他新策略 - 2025年4月11日会议通过计提资产减值准备议案[1][5] - 计提减值准备属董事会审议范围，无需提交股东大会[5]

审计相关决策 - 2024年4月10日审计委员会通过续聘天职国际为2024年度审计机构议案[5] - 4月12日董事会、监事会审议通过续聘会计师事务所议案[2] - 6月13日股东大会审议通过续聘议案[2] 审计机构情况 - 截至2023年末，天职有合伙人89名、注册会计师1165名等[2] 审计工作内容 - 天职对公司2024年度财务报告等审计并出具专项报告[4] 审计评价 - 天职认为公司财务报表公允反映2024年经营情况[4] - 审计委员会认为天职在2024年年报审计中表现良好[7]